男鞋项目立项报告参考.docx

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男鞋项目立项报告参考

男鞋项目立项报告参考

一、基本信息

（一）项目名称

男鞋项目

（二）项目建设单位

xxx（集团）有限公司

（三）法定代表人

苏xx

（四）公司简介

公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。

公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知识产权运用标杆企业。

公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了《产品开发控制程序》、《产品审核程序》、《产品检测控制程序》、等质量控制制度。

上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入15062.28万元，同比增长10.86%（1475.05万元）。

其中，主营业业务男鞋生产及销售收入为13227.21万元，占营业总收入的87.82%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额3962.54万元，较去年同期相比增长853.32万元，增长率27.44%；实现净利润2971.90万元，较去年同期相比增长611.37万元，增长率25.90%。

（五）项目选址

xx产业园

（六）项目用地规模

项目总用地面积22011.00平方米（折合约33.00亩）。

（七）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数50.47%，建筑容积率1.68，建设区域绿化覆盖率7.25%，固定资产投资强度198.53万元/亩。

项目净用地面积22011.00平方米，建筑物基底占地面积11108.95平方米，总建筑面积36978.48平方米，其中：

规划建设主体工程29019.44平方米，项目规划绿化面积2679.82平方米。

（八）设备选型方案

项目计划购置设备共计106台（套），设备购置费2961.93万元。

（九）节能分析

1、项目年用电量1087944.79千瓦时，折合133.71吨标准煤。

2、项目年总用水量11964.36立方米，折合1.02吨标准煤。

3、“男鞋项目投资建设项目”，年用电量1087944.79千瓦时，年总用水量11964.36立方米，项目年综合总耗能量（当量值）134.73吨标准煤/年。

达产年综合节能量33.68吨标准煤/年，项目总节能率26.42%，能源利用效果良好。

（十）项目总投资及资金构成

项目预计总投资8469.07万元，其中：

固定资产投资6551.49万元，占项目总投资的77.36%；流动资金1917.58万元，占项目总投资的22.64%。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入17354.00万元，总成本费用13368.43万元，税金及附加154.01万元，利润总额3985.57万元，利税总额4689.31万元，税后净利润2989.18万元，达产年纳税总额1700.13万元；达产年投资利润率47.06%，投资利税率55.37%，投资回报率35.30%，全部投资回收期4.33年，提供就业职位258个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

（十三）项目评价

1、项目达产年投资利润率47.06%，投资利税率55.37%，全部投资回报率35.30%，全部投资回收期4.33年，固定资产投资回收期4.33年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

2、落实税收优惠政策。

对企业研发费用在税前据实扣除基础上，允许再加计扣除50%，进一步放宽适用加计扣除政策的研发活动范围，并扩大了研发费用口径，同时简化了审核管理；自2017年1月1日至2019年12月31日，将科技型中小企业的研发费用加计扣除比例提高到75%。

对技术转让，技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务等“四技”业务免征增值税；对企业技术转让所得予以500万元以下免税、500万元以上部分减半征税政策，并将五年以上非独占许可使用权转让纳入科技转让所得税优惠范围。

对符合条件的创业投资企业给予按投资额的70%抵扣应纳税所得额的优惠政策，并将享受优惠的投资对象由中小高新技术企业扩大到种子期、初创期科技型企业，优惠主体由公司制创投企业和合伙制创投企业的法人合伙人扩大到个人投资者。

出台了重大技术装备、新型显示产业、集成电路产业等领域进口税收政策，对技术先进确需进口的原材料、消耗品、零部件等物资免征有关进口税收，符合条件的制造业企业可以按照规定享受相关税收优惠政策。

对高新技术企业实施所得税税率优惠，减按15%的税率征收企业所得税，并放宽对中小企业的认定条件，扩充高新技术领域范围。

自2016年5月1日全面推开营改增试点以来，截止2017年6月直接减税8500多亿元，实现所有行业税负只减不增，同时，受益于可抵扣进项税进一步增加，前期已纳入试点的行业减税2635亿元，原适用增值税的行业（主要是制造业）减税2897亿元。

二、产品规划及建设规模

（一）产品规划

项目主要产品为男鞋，根据市场情况，预计年产值17354.00万元。

采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、加工内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品一上市，可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度和项目产品的美誉度。

（二）用地规模

该项目总征地面积22011.00平方米（折合约33.00亩），其中：

净用地面积22011.00平方米（红线范围折合约33.00亩）。

项目规划总建筑面积36978.48平方米，其中：

规划建设主体工程29019.44平方米，计容建筑面积36978.48平方米；预计建筑工程投资3265.49万元。

（三）用地总体要求

本期工程项目建设规划建筑系数50.47%，建筑容积率1.68，建设区域绿化覆盖率7.25%，固定资产投资强度198.53万元/亩。

项目预计总建筑面积36978.48平方米，其中：

计容建筑面积36978.48平方米，计划建筑工程投资3265.49万元，占项目总投资的38.56%。

（四）选址综合评价

该项目均按照项目建设地部门审批的建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。

三、风险应对评价分析

项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。

通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。

四、项目投资方案分析

（一）固定资产投资估算

本期项目的固定资产投资6551.49（万元）。

（二）流动资金投资估算

预计达产年需用流动资金1917.58万元。

（三）总投资构成分析

1、总投资及其构成分析：

项目总投资8469.07万元，其中：

固定资产投资6551.49万元，占项目总投资的77.36%；流动资金1917.58万元，占项目总投资的22.64%。

2、固定资产投资及其构成分析：

本期工程项目固定资产投资包括：

建筑工程投资3265.49万元，占项目总投资的38.56%；设备购置费2961.93万元，占项目总投资的34.97%；其它投资324.07万元，占项目总投资的3.83%。

3、总投资及其构成估算：

总投资=固定资产投资+流动资金。

项目总投资=6551.49+1917.58=8469.07（万元）。

（四）资金筹措

全部自筹。

五、项目经营效益

（一）营业收入估算

该“男鞋项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑男鞋行业设备相对价格变化，假设当年男鞋设备产量等于当年产品销售量。

项目达产年预计每年可实现营业收入17354.00万元。

（二）达产年增值税估算

达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=549.73万元。

（三）综合总成本费用估算

根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13368.43万元，其中：

可变成本11840.73万元，固定成本1527.70万元。

（四）利润总额及企业所得税

利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3985.57（万元）。

企业所得税=应纳税所得额×税率=3985.57×25.00%=996.39（万元）。

（五）利润及利润分配

1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：

利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3985.57（万元）。

2、达产年应纳企业所得税：

企业所得税=应纳税所得额×税率=3985.57×25.00%=996.39（万元）。

3、本项目达产年可实现利润总额3985.57万元，缴纳企业所得税996.39万元，其正常经营年份净利润：

企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3985.57-996.39=2989.18（万元）。

4、根据计算得到以下经济指标。

（1）达产年投资利润率=47.06%。

（2）达产年投资利税率=55.37%。

（3）达产年投资回报率=35.30%。

5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入17354.00万元，总成本费用13368.43万元，税金及附加154.01万元，利润总额3985.57万元，企业所得税996.39万元，税后净利润2989.18万元，年纳税总额1700.13万元。

六、项目评价

1、中小企业应改变盲目多元化战略倾向，做好做强核心主业，实施归核化战略，提高核心竞争力，平衡专注与多元的关系，专注特色，打造精品。

归核化战略强调将企业业务向其核心能力靠拢，资源向核心业务集中，着力推动主营业务的专业化和精细化，培育核心竞争力，提高企业抗风险能力。

在当前的市场环境下，过度多元化的企业需要平衡专注与多元的关系，舍弃多元化的诱惑，实施“归核”战略，降低多元化经营程度，将有限的资源集中于最具竞争优势的行业上，或者将经营重点收缩于价值链上，培育企业核心竞争优势。

一方面，要通过剥离非核心业务、处置亏损资产、服务外包等途径，将非核心业务的资产、产品线、子公司或部门等出售或关停，收缩企业业务范围和产品种类。

从战略意义上来讲，“归核化”是对多元化片面追求业务范围的修正，是从长远战略出发在“量的增长”和“质的提高”之间的平衡。

在确立企业核心业务时，要根据产品生命周期、市场需求变化、科技发展方向、企业比较优势、行业竞争状况等进行相机抉择，规避风险，抢抓机遇。

另一方面，要通过重新确立市场定位、推进内部组织优化、加强外部合作、强化竞争优势等措施，把主导产业做强、做优、形成特色，实现“回归”主业和主业重构，使企业在最有优势的环节上赢得竞争，获取发展。

2、投资项目工艺技术成熟，并且符合产品制造行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。

对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。

八、主要经济指标一览表

序号

项目

单位

指标

备注

1

占地面积

平方米

22011.00

33.00亩

1.1

容积率

1.6