物有所值评价报告.docx
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物有所值评价报告
报告编号：
SCTH-MYSTX-2016-11-物02-WSCL
旺苍县城区河道综合整治工程（一期）
PPP项目
物有所值评价报告
委托机构：
旺苍县水务局
咨询机构：
四川天和汇智工程咨询有限公司
二〇一六年十一月
第一章评价依据与目的
1.1政策依据
（1）财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金〔2014〕76号）；
（2）财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金〔2014〕113号）；
（3）相关法律、法规及政策性文件。
1.2方法依据
财政部《关于印发PPP物有所值评价指引（试行）的通知》（财金〔2015〕167号）。
1.3资料依据
（1）PPP项目初步实施方案；
（2）项目前期资料；
（3）项目产出说明。
1.4评价目的
项目筛选的依据。
对于由政府或社会资本发起的PPP项目,财政部门（政府和社会资本合作中心）会同行业主管部门，对潜在的政府和社会资本合作项目进行评估筛选，确定备选项目。
从项目建设的必要性（是否符合社会经济和民众需求）、合规性（是否符合政策法规、是否符合发展规划）、可行性（经济可行性和技术可行性）、对项目实施方案进行可行性评估。
物有所值评价是判断项目是否采用PPP模式代替政府传统投资运营方式提供公共服务项目的一种评价方法。
第二章项目概况
2.1项目背景
旺苍县全域属嘉陵江水系，涉及东河、渠江、南河，其中县域内东河流域面积1914km2。
旺苍县城位于东河干流龙门口至石坝河段，涉及东河干流及黄洋河、西河两支流。
东河河段两岸岸线长约33.18km，目前已建堤防12.85km。
已建、在建桥梁9座，已建拦河橡胶坝1处——旺月橡胶坝，工程建成后，由于河流推移质磨损影响，坝袋损坏不能正常运行，橡胶坝已丧失挡水功能；黄洋河城区段上起广巴高速出口下至洪江渡大桥，已建桥梁13座，该河段两岸岸线长约11.20km，已建堤防2.75km，在建堤防1.0km；西河城区段上起嘉川水厂下至东河汇口，已建大小桥梁10座，该河段两岸岸线长约16.55km，目前已建堤防3.89km。
旺苍城区堤防河段因堤防的修建形成堤后封闭圈，因工程修建时未增设排涝措施，一遇暴雨，堤后的支沟、坡面洪水及平坝雨水将造成洪涝灾害。
而旺苍县地处四川盆地北部边缘，地势东部高，北部次之，呈梯级向西南延伸，形成东部高原区、北部大山区，属典型的地台与地槽间的地质过度区。
地形地貌复杂多样，春末夏初多强对流风雹天气，盛夏降水过分集中，洪涝灾害发生机率高，是典型的山洪灾害发生区。
旺苍县城所处的东河流域上游山区更是著名的米仓山暴雨区，米仓山上游地区为黄土高原南部延伸边缘，地质结构复杂加上夏季暴雨频发，水土流失较严重，是东河流域主要产沙区。
2013年5月，规划编制组提出了《四川省东河流域综合规划报告》送审稿，是四川省21条主要江河流域综合规划工作成果之一。
根据规划总体布局，在干支流上的重点城镇（东河镇等）新建和加固堤防，搞好中小河流治理，整治河道；同时加强水资源保护和水生态修复，流域县级以上城市污水处理率达到95%以上，城市再生水利用率达到10%左右。
2013年8月，四川省城乡规划设计研究院编制了《广元市旺苍县城市总体规划（2013-2030）》（待批），根据城市总体规划，东河长滩坝城区变电站至大中坝湿地公园西的水域分段蓄水，形成亲水河岸和旺苍坝休闲观光段、凤凰梁水上运动段、大中坝湿地主题段三个景观段。
2015年12月，四川省水利水电勘测设计研究院编制完成了《四川省广元市东河旺苍城区河段防洪综合整治规划（送审稿）》（以下简称《规划》），并于2016年5月提交了报批本。
《规划》通过必要的工程措施与非工程措施，对旺苍城区河段进行综合整治，有效地规范涉河工程建设、水域与岸线开发利用等水事行为，保障城区防洪安全，改善城区水环境，促进人与自然的协调发展，维护河流的健康。
根据《旺苍县国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》，在加强水利设施建设方面，旺苍县城区河道综合治理工程属于水利设施重点项目，包括城区防洪堤和壅水工程。
综上所述，旺苍县城区河道综合整治工程（一期）（以下简称本工程）建设符合《四川省东河流域综合规划报告》、《广元市旺苍县城市总体规划（2013~2030》和《旺苍县国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》等规划要求，是《规划》的一期实施工程。
2.2项目基本概况
2.2.1项目基本信息
项目名称：
广元市旺苍县城区河道整治工程（一期）
项目实施机构：
经旺苍县人民政府授权旺苍县水务局作为本项目实施机构
项目运作方式：
建设-运营维护-移交（BOT）
项目总投资：
根据可行性研究报告扣除拆迁安置费，项目估算总投资共计人民币39800.16万元，最终以实际发生并经审计确认的金额为准。
项目合作期限：
项目全生命周期11年（包括建设期3年）
建设地点：
旺苍县流域。
行业领域：
基础设施—水利
建设规模与内容：
工程建设内容包括两级拦河闸坝（旺月闸、石龙闸），闸坝廊桥、栈道及其安全防护工程。
工程河段两道闸坝（旺月闸、石龙闸）枢纽为Ⅲ等工程，主要建筑物设计等级按3级设计，次要建筑物按4级设计，临时建筑物按5级设计。
旺月闸推荐闸址位于旺月琴台下游约100m处，正常蓄水位466.0m，对应库容307万m3，校核洪水位471.47m，总库容837万m3；石龙闸推荐闸址位于石龙嘴大桥下游约350m处，正常蓄水位458.40m，对应库容409万m3，校核洪水位462.45m，总库容834万m3。
利用闸室上游闸墩布置风雨廊桥，廊桥采用框架结构，风格为仿古建筑。
旺月闸廊桥建筑面积为3608.00m2，其中一层建筑面积为1804.00m2，二层建筑面积为1804.00m2，层高为4.8m。
石龙闸廊桥设计为一层，建筑面积为1878.00m2、层高为4.5m。
旺月闸上游至孙家坝大桥处，沿河新建栈道采用水泥仿木栈道，总长1.2km。
项目总投资：
工程估算总投资为39800.16万元，其中建筑工程费21339.74万元，机电设备及安装工程591.90万元，金属结构设备及安装工程5972.92万元，临时工程2205.01万元，独立费用6072.39万元，基本预备费3618.20万元。
2.2.2项目采用PPP模式运作的必要性
1、平滑政府财政支出压力，增加公共产品服务供给。
项目资本性投资大，通过PPP模式引入社会资本，可将短期集中支出建设款项转化为较长期限内分期支付，有利于平滑财政支出压力、加快公共基础设施建设效率，从而有效地缓解了地方债务风险。
2、优化风险分配，提高公共产品服务的质量。
PPP模式按照风险最优分配的原则，通过激励考核机制。
引入社会资本，负责设计、融资、建设和后期运营维护，统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护效率，在确保服务质量的前提下切实降低项目全生命周期的风险，提高自身收益水平。
3、有利于政府职能的转变。
PPP模式下要求政府在与社会资本合作中“既不越位也不失位”，一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行职责义务、承担相应风险；另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时，通过建立和落实基于绩效考核机制，加强对社会资本的监管约束，切实保障公共产品服务的质量效率得到有效改善。
2.2.3项目采用PPP模式运作的可行性
1、政策法规环境可行性
党的十八届三中全会要求“积极发展混合所有制经济”，指出混合所有制经济是基本经济制度的重要实现形式，有利于工作各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展，鼓励社会资本通过PPP模式参与城市基础设施投资和运营。
依据会议精神，从中央到地方，各级政府和部门积极出台了各类配套政策文件，并制定了明确的操作指南和具体的规范程序，从政策法律上保障了PPP项目的顺利实施，为PPP模式在公共产品和服务中的推广应用提供了法律保障和操作依据。
本项目属于PPP模式的重点推广领域，采用PPP模式合法合规，项目可行。
2、经济、财务可行性
本项目提供的产品，对促进城市发展、改善现有城市面貌、防患洪涝等均有积极地促进作用，同时也将吸引更多的外来投资者前来投资，从而带动当地经济快速发展。
采用PPP模式可有效地缓解短期方财政支出压力，同时社会资本在合作期内可以取得相应的投资收益。
2.2.4项目采用PPP模式的目标
1、增加供给，提高公共产品服务质量。
2、支付延长，平滑财政支出压力。
3、支出减少，缓解地方政府债务风险。
4、科学管理，有效降低运维成本。
5、有力监管，有效转变政府职能。
2.2.5项目采用PPP模式的意义
1、推广政府和社会资本合作模式，是促进地方经济转型升级、加快基础设施建设的必然选择。
通过政府与社会资本合作模式向社会资本开放公共产品和服务领域的供给，可以拓宽融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制。
有利于整合资源，盘活社会资本，激发民间投资热情，给经济发展注入新的活力，促进经济结构调整和改革。
2、推广运用政府和社会资本合作模式，是转变政府职能、提升政府监管能力的一次体制改革。
政府和社会资本合作模式能够将政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新有机结合，减少政府对微观事物的过度参与，提高产品服务的质量和效率。
政府和社会资本履行合同办事，有利于简政放权，更好地实现政府职能转变，弘扬契约精神，体现了国家现代治理理念。
3、推广运用政府与社会资本合作模式，是深化财税体制改革、构建现代财税制度的重要内容。
根据财税体制改革要求，现代财政制度的重要内容之一是建立跨年度预算平衡机制、实行中长期财政规划管理、编制完整体现政府资产负债状况的综合财务报告等。
政府和社会资本合作模式将原先传统建设项目，政府需要短期支出款项，延长到合作期内每年度均衡支付，这与深化财税体制改革的方向和目标高度一致。
2.3经济技术指标
2.3.1拦河闸坝工程任务和规模
2座拦河闸坝——上游旺月闸和下游石龙闸。
上游旺月闸位于旺月琴台处，采用开敞式全闸布置型式，堰型为宽顶堰，闸孔共布置9孔，单孔净宽17m，闸门型式为弧形钢闸门，闸孔尺寸为17×9.10m，采用液压启闭机启闭，拦河闸总长183.00m，闸底板高程457.40m，闸顶高程474.00m，正常蓄水位466.00m，挡水高度8.60m，壅水高度7.60m，对应库容307万m3，回水长度3.40km，形成河道水面面积71万m2，合1065亩。
不考虑航道及鱼道过洪，泄洪时闸门全开则设计洪水位（P=3.33%）469.66m，对应库容638万m3；校核洪水位（P=1%）471.47m，总库容837万m3。
下游石龙闸位于米家坝至鸡鸣山河段，距离广巴高速服务区约120m，采用开敞式全闸布置型式，堰型为宽顶堰，闸孔共布置11孔，单孔净宽17m，闸门型式为弧形钢闸门，闸孔尺寸为17×9.10m，采用液压启闭机启闭，拦河闸总长223.00m，闸底板高程448.60m，闸顶高程465.00m，正常蓄水位458.40m，挡水高度9.80m，壅水高度8.60m，对应库容409万m3，回水长度5.46km，形成河道水面面积94万m2，合1410亩。
不考虑航道及鱼道过洪，泄洪时闸门全开则设计洪水位（P=3.33%）460.51m，对应库容622万m3，校核洪水位（P=1%）462.45m，总库容834万m3。
2.3.2排涝工程与防渗透处理
两级拦河闸坝建成后，通过蓄水形成连续水面，将淹没现有排洪排涝管（箱）涵6处，本次设计改造排涝管涵出口6处，其中石龙闸库区左岸2处，石龙闸库区右岸2处，旺月闸库区左岸2处。
工程采用混凝土预制管自排至闸坝下游，共布置3条排涝管线，总长2625.18m。
表2-1排涝工程改造位置及规模统计表
序号
位置
中心桩号
排涝区面积F（km2）
径流
系数
工程类型
工程规模（m）
出口高程（m）
设计排涝模数Mb（m3/s·km2）
排涝流量（m3/s）
1
东河右岸
7+000
0.284
0.55
管涵
0.5
454.16
1.35
0.38
2
东河右岸
7+416
0.846
0.35
箱涵
2.5×2.5
456.92
0.86
0.73
3
东河左岸
6+700
0.737
0.55
箱涵
2.0×2.0
455.29
1.35
0.99
4
东河左岸
6+800
0.289
0.55
管涵
0.5
453.74
1.35
0.39
5
东河左岸
12+655
0.39
0.55
管涵
4.8×2.4
462.9
1.35
0.53
6
东河左岸
13+280
0.36
0.55
管涵
5.2×2.1
464.2
1.35
0.49
石龙闸正常蓄水位为458.40m，因此序号1~4共4处管（圆）涵需要改造；旺月闸正常蓄水位为466.00m，因此序号5~6共2处管（圆）涵需要改造。
旺月闸上游左岸马家渡大桥上游600m（步行街）～坝轴线段，该段沿河已建防洪堤，堤型下部2～3m混凝土护面，上部为框格护坡，未采取防渗措施，水库蓄水后，库水通过堤基及堤身雍高至467.9m时，位于表层砂壤土或壤土中的弄作物和建筑物基础产生浸没。
本阶段对左岸马家渡大桥上游600m（步行街）～坝轴线段进行防渗处理，防渗墙轴线沿迎水面马道布置，轴线长450m。
采用C25砼防渗墙防渗，堤后布置DN1000、DN1200预制混凝土排水管，将水自流排至下游。
石龙闸上游左岸广巴高速服务区附近井湾里～坝轴线段，该段长约200m，为东河漫滩，目前大多数已建堤防，局部仍在施工。
该段漂卵砾石层厚度8～12m，为强～中等透水，堤基埋深约3m。
该段内侧为数户民房，地面高程458.43，基础埋深2～3m，水库蓄水至458.4m，库水易通过堤基对数户民房基础产生浸没，右岸近闸坝段，库水存在通过右岸Ⅰ级阶地砂卵石层直接或间接向下游东河产生渗漏问题。
本阶段结合闸室两岸防渗对石龙闸上游至石龙嘴大桥处进行处理，采用沿原堤防挡墙引水面轮廓贴坡加厚30cmC25W6钢筋混凝土面板，结合墙趾布置60cm厚C25W6混凝土防渗墙防渗，面板与防渗墙间设置橡胶止水，左岸长度420m，右岸长度300m。
堤后布置DN800、DN1200预制混凝土排水管，将水排至水闸下游。
2.3.3栈道工程任务和规模
沿河栈道采用水泥仿木栈道，总长1.43km，即东河干流中心桩号12+075~13+452。
旺月栈道顶高程467.90m，宽4.0m，临水面设钢筋混凝土栏杆，栏杆高1.2m，涂刷仿木纹饰。
栈道板为12cm厚C25钢筋砼，板上铺设木板，木板规格为140mm×25mm。
基础以上排架柱、梁采用C25钢筋混凝土浇筑，柱截面尺寸为30cm×30cm。
栈道基础为独立基础，纵向基础间距为5.0m，基础长0.9m宽0.9m，采用C25钢筋混凝土浇筑，并用砂卵石回填。
原栈道以下为框格护坡，现拆除后现浇C20混凝土面板，厚0.3m。
2.3.4河道疏浚工程任务和规模
河道疏浚工程两处，疏浚位置分别位于石龙闸闸前左岸岸滩、闸下游右岸鸡鸣山卡口段，石龙闸上游疏浚河道长度300m，河床高程疏浚至449.00m，疏浚范围面积17079m2，疏浚工程量5.40万m3；石龙闸下游疏浚河道长度440m，河床高程疏浚至448.20~448.30m，疏浚范围面积58138m2，疏浚工程量17.00万m3。
2.3.5廊桥工程任务和规模
旺月闸廊桥采用框架结构，总建筑面积为3608.00m2，其中一层建筑面积为1804.00m2，二层建筑面积为1804.00m2。
层高为4.8m。
停车场与非机动车停车场。
根据石龙闸闸坝的结构布置，右坝肩的平地作为廊桥的右岸入口广场，设计部分机动车停车场与非机动车停车场。
左坝肩的平地作为廊桥的左岸入口广场，左坝肩的上游侧布置部分机动车停车场。
根据闸坝结构布置，廊桥设计桥面宽度为7.8m、5.4m，桥长为220m。
挡水坝部分的廊桥宽度为7.8m、5.4m，长为85m。
总长度为305m。
建筑设计将闸坝部分设计为一层廊桥，挡水坝部分设计为一层风雨走廊。
人们可在廊桥行走中感受到上、下游湖面景。
石龙闸廊桥采用框架结构形式，为人行景观通道，总建筑面积为1878.00m2、层高为4.5m。
2.3.6工程等级和洪水标准
按照《水利水电工程等级划分及洪水标准》（SL252－2000）和《防洪标准》（GB50201—2014），考虑与两岸已建堤防建设标准协调，参考区域已成或在建类似项目，结合东河干流城区河段过闸流量较大的特点，本阶段拟定本工程为Ⅲ等工程，主要建筑物拦河闸设计等级按3级设计，枢纽永久次要建筑物按4级设计，枢纽临时建筑物按5级设计。
根据《防洪标准》（GB50201—2014）和《水闸设计规范》（SL265-2001），确定石龙闸和旺月闸设计洪水标准P=3.33%，设计洪峰流量为7960m3/s，校核洪水标准为P=1%，校核洪峰流量为10200m3/s。
根据《防洪标准》（GB50201—2014）、《堤防工程设计规范》（GB50286—2013）及《城市防洪工程设计规范》（GB/T50805—2012）、《灌溉与排水工程设计规范》（GB50288-99）及《全国治涝规划技术大纲》的规定，以及《广元市旺苍县城市总体规划（2013-2030）》的规划意见：
旺苍县城区段防洪工程的防洪标准采用20年一遇洪水，相应洪峰流量为7290m3/s，相应的堤防工程级别为4级。
堤防工程上的闸、涵等建筑物的级别与堤防工程一致，均为4级，设计洪水标准为20年一遇。
保护区排涝设计洪水标准为20年一遇。
根据《防洪标准》（GB50201—2014），工程河段沿岸高压架空输电线电压等级为35kV~220kV，拟定其输电线路防洪标准为20年一遇，其变电设施为50年一遇，相应洪峰流量为9160m3/s；通信电路根据其重要性，拟定工程河段沿岸通信线路防洪标准为30年一遇，通信台和通信站防洪标准为50年一遇。
根据《公路桥涵设计通用规范》（JTGD60-2015），除高速公路桥和漫水桥外，一期工程区涉及东河河段的7座桥梁均为大桥，设计洪水标准为100年一遇，相应洪峰流量为10200m3/s；涉及黄洋河河段的3座桥梁都为中桥，设计洪水标准为50年一遇。
根据《公路工程技术标准》（JTGB01-2014），路基设计洪水频率表5.0.2的规定，其中高速公路的设计洪水频率为1/100，一级公路为1/100，二级公路为1/50，三级公路为1/25，四级公路视具体情况确定。
工程河段沿岸滨河路为三级公路，拟定防洪标准为25年一遇；左岸广巴高速公路防洪标准为100年一遇。
根据四川省交通运输厅组织编制的《四川省内河水运发展规划》，东河河口至旺苍（东河电站）河段为Ⅶ级航道，航道里程166km。
根据《内河通航标准》（GB50139-2014），Ⅶ级航道可通航船舶吨位为50t；航道尺度水深为0.7～0.9m，直线段宽度12m（单线）和24m（双线），弯曲半径130m；船闸有效尺度长80m，宽8m（货船）和12m（拖船），门槛水深1.3m；跨河建筑通航净空尺度为净高3.5m（拖船）和4.5m（货船）。
2.4项目公司股权情况
项目采用PPP模式，通过旺苍县人民政府授权政府出资代表旺苍县水务建设发展有限公司与中标社会资本****公司组建项目公司（SPV公司）。
项目公司注册地址选在旺苍县，注册资金：
2000.00万元。
项目公司股权结构为：
政府方出资：
100.00万元，占股5%；社会资本方出资：
1900.00万元，占股95%。
政府出资占股享受股东表决权和知情权，不享受股权分红不承担融资成本（但社会投资人的融资成本应计入总成本）。
即此部分财政支出作为政府对项目公司的股权补贴。
若在项目建设期或建设完成进入运营维护期不满2年的期限内，社会资本方要求退出项目公司，此时项目公司的政府方具有一票否决权。
2.5项目特点和适合的PPP运作模式
根据本项目以下自身特点及项目需求，进行PPP模式选择：
（1）旺苍县城区河道整治项目属于新建项目。
（项目具有建设内容，需要规划、设计、投资和建造）
（2）该项目投资规模大，结合项目公司自身资金水平及旺苍县财政支出能力，项目投资建设存在资金缺口，需要通过社会资本或项目公司组织安排项目融资。
（具有融资）
（3）该项目建成后需要长期持续对项目进行专业化运维管理，保证项目的持续可用性。
因此本项目对运营过程的专业性、管理水平具有较高要求，运营过程需要专业的运营管理团队参与。
（需要引入运营维护管理且意义重大）
根据上述判定流程，该项目决定采用：
“BOT”（建设—运营维护—移交）的运作方式。
2.6项目合作期限
政府与社会资本合作组建成立项目公司，并确定合同期限，合同期由准备期、建设期、试运营期、运营期、移交期等组成。
结合项目自身投资规模、运营维护成本、合理利润、现金流、政府债务、财政压力等综合因素拟定该项目合作期为：
11年，建设期3年，运营期8年。
2.7项目风险识别分析
2.7.1风险种类识别
将所有PPP项目建设运维中可能遇到的风险分为：
政治风险、法律风险、建设风险、运营风险、回报风险、宏观经济风险、其它风险七大类。
每大类风险中又分为若干类子风险，下表列出了目前已知的大部分风险及其在政府与社会资本之间的分配关系。
表3-1风险分配种类
风险类别
政府方承担
共同承担
社会资本方承担
政治风险
特许权收回/违背
▲
政治反对
▲
征用或公有化
▲
审批获得或延误
▲
行业规定变化
▲
法律风险
法律变更
▲
项目公司破产
▲
合同文件冲突
▲
第三方延误/违约
▲
设施所有权
▲
回报风险
回报不足
▲
材料费上涨
（社会资本方）
▲
材料费上涨（政府）
▲
收费或税收变更
▲
市场需求变化
▲
市场竞争
▲
宏观经济风险
通货膨胀
▲
利率变化
▲
外汇风险
▲
其他风险
天气或环境恶劣
▲
不可抗力
▲
建设风险
融资工具可行性
▲▽
▲
设计不当
▲▽
▲
分包商违约
▲
工程/设计质量
▲
劳资或设备的获取
▲
劳工争端/罢工
▲
土地使用
▲
效率低/材料浪费
▲
建造成本超支
▲
完工风险
▲
技术不过关
▲
考古文物保护
▲
地质条件
▲
场地可及性/准备
▲
工程或运营变更
▲
公共设备服务提供
▲
运营成本超支
▲
运营风险
运营商违约
▲
服务质量
▲
维护成本高
▲
维修过于頻繁
▲
项目维护状况
▲
移交前项目状况
▲
2.7.2风险分配基本原则
为了在政府方和社会投资人之间合理分配风险，明确合同当事人之间的权利义务关系，确保本项目顺利实施，风险分配遵循的基本原则如下：
1.承担风险的一方应该对该风险具有控制力；
2.承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）；
3.承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；
4.由该方承担
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