中国银行考试综合部分试题精讲.docx
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中国银行考试综合部分试题精讲
1. 商业银行的负债包括哪些
2.商业银行的核心资产包括哪些
3. 关于防火墙作用的一道题
4.劳动法关于实习期限的规定
5.十七大确立的党的指导思想包括哪些
6.公有制经济占主导地位的表现
7.银行系统性风险包括哪些
8. 准货币包括哪些
9. 4R营销理论包括什么（relationship、retrenchment、relevancy、rewards）
10财政再分配包括国家预算银行信贷劳务费用价格变动
11骆驼评级法CAMEL包括什么 资本充足性
（二）资产质量 （三）管理水平 （四）盈利状况（五）流动性
12 我国税收有什么特征（固定性、无偿性、强制性还有一个忘了）
19.泰勒被尊称为什么（科学管理之父）
20. 国内企业引进了激励奖金制后，现在激励奖金已经变成工资的一部分，而失去了原本的激励作用，这样意味着？
（激励效应在每个国家作用不同、如何防止激励奖金变成工资的一部分是管理人员需要重视和提高的什么什么，忘了）
21. 某企业生产平均成本达到最小值，那么该企业（利润达到最大值、超额利润为零、边际成本等于平均成本orwhatever）
22.劳动法对于加班时间的限定（每月不得超过36小时）
23.如果企业安排员工周末上班而又不予以调休，那么应支付多少倍工资（2倍）
24. 以下哪个选项免收营业税（医院提供医疗服务的费用、邮局出售邮票、移动公司出售充值卡、还有一个选项忘了）
25.以下哪种情况免收个人所得税（保险理赔）
26.企业增值税的属性（A.归中央税入 B.归地方税入 C.共享税中央为主 D.共享税地方为主）
28.A、B两个相连的会计年份和甲乙两种不同的会计方式混搭，问哪个符合会计一致性原则
29.某跨国企业子公司财务报告与母公司合并，过程中遭遇的汇率风险属于什么风险（经营风险、市场风险、经济风险、会计风险）
30.影响现金流的操作现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，会影响现金流量净额的变动
31.以下哪个软件通常用来收发邮件（OutlookExpress。
汗！
）
32.BBS的功能不包括以下哪个选项（文件传输、发布信息、什么什么热表之类）
33. TCP/IP协议基于什么而写？
（大概是这个意思。
。
）
34.世界上第一个网上银行是？
（美国SFNB）
货币银行学：
资本充足率（不得低于8%）
核心资本构成（实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润）
Libor
做空股指期权如何做
央行提供基础货币，商业银行进行货币创造
中国人民银行靠什么来（制定货币政策和金融监管）实现央行的功能
准货币包括什么（B2-B1,主要是定期存款、储蓄存款、短期信用流通工具）
回购协议（指的是在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为）
银行进行同业拆借的作用（管理头寸）
哪种票据一定需要承兑。
选项：
即期汇票，远期汇票，即期本票，远期本票
债券价格确定的基础
布雷顿森林体系什么时候解体（七十年代初期）
证券投资和借贷资本输出属于（直接投资、间接投资………………）
利率掉期（币种相同，期限相同，利率计息方式不同）
哪些风险不能通过投资组合规避（大意如此，就是区分系统风险和非系统风险）
税法：
个人所得税的减免，哪些可以免征个人所得税（医疗、养老保险等，）
直接税和间接税（关税、消费税、销售税、货物税、营业税、增值税等税种为间接税）（各种所得税、房产税、遗产税、社会保险税）
增值税的归属（税收收入中75％为中央财政收入，25％为地方收入。
进口环节的增值税由海关负责征收，税收收入全部为中央财政收入）
税收的性质（强制性、无偿性、固定性等）
新税法的特征（多选）
劳动法：
哪些算工伤
加班工资的计算
试用期的规定（）
经济法：
股份制有限公司成立的条件（发起人的数量，最低资本要求，半数以上发起人中国境内有住所）
个人独资企业所承担的责任（以个人资产为限）
仲裁的执行期限（1年，2年，3年，5年）
某证券公司承诺年收益可以达到30%，属于（欺诈，虚假承诺……）单选
管理和营销：
营销中的“4R”营销指哪4R（关联（Relativity）、反应（Reaction）、关系（Relation）和回报（Retribution））
4C（）
关系营销以（）论为基础
泰勒为现代管理之父
人的最低需求：
生理需求
营销中最重要的是（）
激励性奖金逐渐变为固定性奖金，应该怎样
微观经济：
平均成本最低时（边际成本等于平均成本）
边际成本高于平均成本，平均成本会怎样
需求收入弹性大于1，属于（奢侈）品
体育馆不同座位收取不同价格，属于什么价格歧视
洛伦资曲线
菲利普斯曲线
财政分配不包括
财政再分配包括（税收，转移支付…………）
会计：
（）支出误算成资本性支出，会有什么影响（影响资产和收益）
会计的一致性准则
什么指标反映资产使用效率（总资产周转率）
已知资本收益率和利润，求资本
求财务杠杆
存货周转率和存货周转次数的公式
已知期初存货，期末负债、流动比率、速冻比率，存货周转率，求销货成本母公司与海外子公司合并报表，汇率变动会引发（）风险
哪项会引起现金流量
国际贸易：
限制从某国进口的某货物不能超过多少，属于（国别配额）
实事：
八国会议的内容（）
17大提出节能方面的内容
11月26号，央行提高准备金率，准备金率达到（）
第一家银行（）
第一家网络银行
网络由（）年（）国发明
bbs不具备的功能
TCP/IP协议
CA协议
LAN指（局域网）
电子邮箱系统（outlook）（outexpress）
防火墙的功能性质
我国外汇交易中心在哪
党的什么思想体系包括（毛泽东思想，邓小平理论，三个代表等）
构建和谐社会，什么什么的，我选的怡人为本
公有制占主体体现在（多选）4
《巴塞尔协议》把商业银行的资本区分为“核心资本”和“补充资本”。
核心资本又称一级资本，具体包括实收资本和公开储备（普通股、非累积性优先股、资本盈余、留存盈余）。
核心资本至少应占全部资金的50%；补充资本又称二级资本或附属资本，具体包括：
非公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆帐准备金、混合资本工具及长期债务。
补充资本占全部资本的比例，最多不超过50%。
票据发行便利是指一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。
根据事先与银行签订的一系列协议，借款人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果
1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司
2004年6月24日中国人民银行和银监会共同颁布实施了《商业银行次级债券发行管理办法》。
信用卡透支利率是日利率的（万分之5）
1979年，日本输出入银行在北京设立代表处，这是我国批准设立的第一家外资银行代表处。
2001年12月11日，我国正式加入WTO，我国银行业正式全面对外开放是在（2006年12月11日）
中央银行基准利率包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率（法定的存贷款利率不在这个里面）
金融工具可分为三类：
一类用于投资筹资，如股票；一类用于支付，便于商品流通，主要指各种票据；一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具
信用证是独立文件，开证申请人是信用证第一付款人，开证行是第二付款人，其业务处理的是单据
60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式
商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。
经济资本（CapitalatRisk,RiskCapital），指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额,是由商业银行的管理层内部评估而产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本。
其计算公式为：
经济资本＝信用风险的非预期损失+市场风险的非预期损失+操作风险的非预期损失
会计资本又称为可用资本、实有资本，就是指所有者权益，金额为企业合并后资产负债表中资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、优先股和附属银行债
监管资本指监管当局规定银行必须持有的资本。
监管当局一般是规定银行必须持有的最低资本量，所以监管资本又称最低资本
货币市场工具又被称为“准货币”（定期存款、储蓄、其他的票据）
金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由（c）承担未履行客户身份识别义务的责任。
A第三方
B客户
C该金融机构
D该金融机构和第三方按比例
基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（）个月内进行基金募集活动；基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（）个月内进行基金募集活动。
C
A3，3
B6，3
C6，6
D3，6
下列关于内部控制的说法，不正确的是（）。
A对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管
B商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门
C应当将银行资产与客户资产分开管理
D商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权
答案:
B
[解析]商业银行必须建立各自独立的监督和审核部门。
82.中国人民银行对商业银行的监督管理不包括（）。
A直接审批、监管商业银行
B监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为
C监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为
D监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为
答案:
A
[解析]银监会负责直接审批、监管商业银行。
商业银行最迟应在销售理财计划前（）日，将相关材料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
A1
B2
C5
D10
答案:
D
[解析]见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十二条。
一般来说，商业银行推出的人民币理计划等结构性金融衍生品的流动性都比较好。
（）
A．对B．错
答案:
B
个人在银行指定商户购买耐用品时才可以申请个人耐用消费品贷款，个人消费额度贷款不使用不支付利息，个人旅游消费贷款可支付贷款申请人及其家庭成员的旅游费用
10.个人抵押授信贷款中，抵押率一般不超过，（）。
A50%
B60%
C70%
D80%
答案:
C
中国建设银行于1985年开办了住宅储蓄和住宅贷款业务，是国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行
项为有担保流动资金贷款要求明确的用款计划以及与之相关的资料
银行通常规定每笔贷款只可以展期一次，展期期限不得超过一年，展期之后全部贷款期限不得超过银行规定的最长期限。
区域银行接到个人的异议处理后，应在15个工作日内对个人作出回复或者是向中国人民银行征信管理部门提交申请，中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信服务中心
74.个人汽车贷款操作风险的防控措施不包括（）。
A掌握个人汽车贷款的规章制度
B详细调查客户的还款能力
C熟悉关于操作风险的管理政策
D规范业务操作
答案:
B
[解析]B是信用风险的防范措施。
使用公积金个人住房贷款购买二手房的，贷款额度最高不超过所购住房总价款的（）。
70%
使用公积金个人住房贷款购买普通的商品住房的，贷款额度最高不超过所购住房总价款的80%。
个人信用贷款期限一般为1年（含1年），最长不超过3年
常用的个人贷款还款方式是（）。
A到期一次还本付息法
B等额本息还款法
C等比累进还款法
D等额累进还款法
答案:
B
[解析]常用的个人住房贷款还款方式包括等额本息还款法和等额本金还款法两种
可以设定抵押权的房产作为抵押物的，贷款最高额不得超过经贷款银行认可的抵押物价值的（）。
70%
A50%
B70%
个人抵押授信贷款中，抵押率一般不超过，（）。
70%
授信贷款是指在贷款期限内可以贷款额度可随用随取，按日计息。
例如：
王先生2009年5月从银行贷款100万，他在6月份支取50万，2010年6月还清这笔贷款，于是他只需付50万1年的利息，在2010年8月再次支取30万又只用1年，仍然只需付30万1年的利息。
在贷款期限20年内，随用随限，只需付使用期内的利息
借款人履行保证、保险责任和处理抵（质）押物后仍未能清偿的贷款属于（）。
损失贷款
商业银行既提供人民币个人住房贷款，也提供外币个人住房贷款
当产品的市场可加以划分，即每个不同分市场有不同偏好的消费群体，可以采用这种营销组织结构。
这种组织结构由于是按照不同客户的需求安排的，因而有利于银行开拓市场，加强业务的开展。
市场性营销组织
“间客式”贷款流程为：
选车—准备所需资料—与经销商签订购买合同—银行在经销商或第三方的协助下做资信情况调查—银行审批、放款—客户，“直客式”运行模式的贷款流程为：
到银行网点填写个人汽车贷款借款申请书—银行对客户进行资信调查—银行审批贷款—客户与银行签订借款合同—客户到经销商处选定车辆并向银行交纳购车首付—银行代理提车、上户和办理抵押登记手续—银行放款—客户提车，由此可知题干描述的是直客式模式。
商业银行房地产贷款风险管理指引>规定，商业银行应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比例控制在（）（含）以下，月所有债务支出与收入比控制在（）（含）以下
公司型基金指基金本身为一家股份有限公司，公司通过发行股票或受益凭证的方式来筹集资金。
投资者购买了该家公司的股票，就成为该公司的股东，凭股票领取股息或红利、分享投资所获得的收益。
公司型基金在法律上是具有独立“法人”地位的股份投资公司。
公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任、分享投资收益。
契约型基金也可称为信托型基金，通常是通过基金管理人发行基金份额的方
式来募集资金。
基金管理公司依据法律、法规和基金合同的规定负责基金的经营和管理运作；基金托管人则负责保管基金资产，执行管理人则负责基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往来；资金的投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益。
日本，我国香港、台湾地区的基金产品大多属于契约型基金。
保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。
最低收益理财计划
债券的即期收益率是【 D 】。
A.息票利息与债券面额的比值
B.年息票利息与债券面额的比值
C.息票利息与债券市场价格的比值
D.年息票利息与债券市场价格的比值通常，
股价的变化要【 A 】发行公司盈利的变化。
1、银监会监管的非银行金融机构金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。
2、1984年1月1日起中国人民银行开始专门行使中央银行的职能1995年3月18日中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来2003年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由银监会行使。
3、关于国家开发银行成立于1994年成立时的主要任务是按照国家的法律法规和方针政策筹集和引导境内外资金向国家基础设施、基础产业、支柱产业称为“两基一支”的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款从资金来源上对固定资产总量进行控制和调节优化投资结构提高投资效益。
——改革2007年1月召开的全国金融会议决定按照分类指导、“一行一策”的原则推进政策性银行改革首先推进国家开发银行改革全面推行商业化运作主要从事中长期业务对政策性业务要实行公开透明的招标制。
4、中国建设银行ChinaConstructionBank,CCB2004年整体改制为股份有限公司2005年在香港联合交易所上市5、交通银行BankofCommunications,BOCOM——是新中国第一家全国性的股份制商业银行2005年在香港联合交易所上市2007年在上海证券交易所上市。
6、城商行第一家城市信用社在河南省驻马店市成立近几年城市商业银行呈现出三个新的发展趋势一是引进战略投资者二是跨区域经营2006年上海银行宁波分行开业成为城市商业银行第一家跨省区设立的分支银行三是联合重组徽商银行正式成立拉开了城市商业银行合并重组的序幕2007年江苏银行开业标志着我国城市商业银行的合并重组迈上了一个新台阶。
7、我国的四家金融资产管理公司信达、长城、东方、华融分别收购、管理和处置四家国有商业银行和国家开发银行的不良资产。
8、银行风险有九大类信用风险、市场风险、流动性风险、法律风险、合规风险、国家风险、声誉风险、操作风险、战略风险。
1信用风险又称违约风险是银行最为复杂的风险种类也是银行面临的最主要的风险2市场风险分为四大类利率风险外汇风险股票价格风险商品价格风险。
3操作风险分为四类人员、系统、流程、外部事件4流动性风险分为两类资产流动性风险、负债流动性风险5国家风险分为三类政治风险、社会风险、经济风险。
9、2004年6月《巴塞尔新资本协议》的出台标志着现代商业银行的风险管理出现了一个显著的变化就是由以前的但村的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。
提出了资本监管的“三大支柱”——最低资本要求、外部监管、市场约束10、正回购为中国人民银行向一级交易商卖出有价证券并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为。
11、宏观经济发展的四个总体目标经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。
这四大目标分别通过国内生产总值、失业率、通货膨胀率和国际收支等指标来衡量。
注意1我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率2对通货膨胀的衡量常用有三种指标消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。
在衡量通货膨胀时消费者物价指数使用得最多、最普遍。
12、金融工具按融资方式来划分可以划分为直接融资工具和间接融资工具直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。
13、封闭式基金和开放式基金封闭式基金的规模和存续期是既定的投资者在基金存续期内不能向基金公司赎回资金并且投资者可以在二级市场上转让基金单位而开放式基金没有固定规模无固定存续期限投资者可随时赎回。
14、期货15、蓝筹股有长期稳定盈余记录、定期分红派息、信誉良好或者发展潜力巨大、未来成长性好的公司股票16、货币市场基金货币市场基金MoneyMarketFund简称MMF是指投资于货币市场上短期（一年以内平均期限120天）有价证券的一种投资基金。
该基金资产主要投资于短期货币工具如国库券、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债券等短期有价证券。
货币基金只有一种分红方式——红利转投资。
货币市场基金每份单位始终保持在1元超过1元后的收益会按时自动转化为基金份额拥有多少基金份
````二、管理常识1.现代管理学的诞生是以弗雷德里克·温斯洛·泰罗的名著《科学管理原理》以及法约尔的名著《工业管理和一般管理》为标志三位。
泰罗被誉为科学管理之父。
2.梅奥的“霍桑试验”得出了职工是“社会人”的结论。
3.管理具有自然属性和社会属性。
4.马斯洛需求层次论将人的需求从最低层到最高层依次划分为生理需要、安全需要、社会需要、尊重需要和自我实现需要。
5.赫茨伯格的双因素理论将影响员工工作的因素可分为激励因素和保健因素。
6.职权是经由一定的正式程序赋予某一职位的一种权力。
组织内的职权可分为直线职权、参谋职权和职能职权。
7.管理层次是行政组织纵向结构的等级层次即行政机关中设置多少等级的工作部门。
根据管理层次的不同可将组织分为集权制和分权制。
8.管理幅度是指一级行政机关或一名上级领导者直接领导和指挥的下级单位或工作人员的数目。
一般而言管理幅度过大或过小都会影响管理的效果。
9.控制是指组织在动态变化的环境中为确保实现既定的目标而进行的检查、监督、纠偏等管理活动。
控制是一次管理循环过程的终点同时又是新一轮管理循环活动的起点。
控制的类型有前馈控制、现场控制和反馈控制。
10.刻板效应生活中常可见到这样的例子青年人往往认为老年人墨守成规而老年人又往往认为青年人举止轻浮。
教授总是白发苍苍、文质彬彬工人则是身强力壮、举止豪爽等。
人们头脑存在的关于某一类人的固定印象的心理现象被称为刻板效应。
刻板效应会对人们的判断产生影响。
11.狄德罗效应18世纪法国有个哲学家叫丹尼斯•狄德罗一天朋友送他一件质地精良、做工考究、图案高雅的酒红色睡袍。
狄德罗非常喜欢可他穿着华贵的睡袍在家里寻找感觉总觉得家具颜色不对地毯的针脚也粗得吓人。
于是为了与睡袍配套旧的东西先后更新书房终于跟上了睡袍的档次可他却觉得很不舒服因为“自己居然被一件睡袍胁迫了”。
两百年后美国哈佛大经济学家朱丽叶•施罗尔在《过度消费的美国人》一书中把这种现象称作为“狄德罗效应”.亦称作为“配套效应”也就是人们在拥有了一件新的物品后不断配置与其相适应的物品以达到心理平衡的现象。
12.首因效应心理学家曾经做了这样的实验让学生评价一个人把学生分成两组第一组先看介绍这个人内向的材料然后再看介绍这个人外向的材料第二组恰恰相反。
结果是第一组大部分评价他为内向第二组评价的多为外向这一现象被称为首因效应又称第一印象。
它是指第一次接触陌生人或事物形成的印象起到了先入为主的作用。
13.光环效应又称晕轮效应是指在观察某个人时对于他的某种品质或特征有鲜明的知觉从而掩盖了其他特征。
美国心理学家戴恩等人有个研究让被试者看一些照片。
照片上的人分别是有魅力的、无魅力的和魅力中等的然后让被试者从与魅力无关的方面去评价这些人如他们的职业、婚姻、能力等。
结果发现有魅力的人在各方面得到的评分都是最高的。
无魅力者得分最低这种漂亮的人各方面都好实际上就是光环效应的典型表现。
14.从众效应有一个成语叫做三人成虎意思是说有三个人谎报市上有老虎听者就信以为真。
这种人在社会群体中容易不加分析地接受大多数人认同的观点或行为的心理倾向被称为从众效应。
15.罗森塔尔效应有一次心理学家罗森塔尔到一个学校里做完调查后划了一部分名单告诉班主任这些学生很有发展潜力。
但要求班主任不要告诉学生。
一个学期后发现这些学生进步很快。
其实这些学生都是随便划出的这就是著名的罗森塔尔效应又叫期望效应。
它告诉我们真诚的期待和不懈的努力终会结出预期的果实。
16.我国的公务员级别共有15级。
17.我国行政管理的权力结构的特征是民主集中制。
18.中央和地方的国家机构职能的划分所遵循的原则是在中央的统一领导下充分发挥地方的主动性、积极性。
19.我国政府职能的主要实施手段是依法行政。
20.当前我国政府机构改革的关键是转变政府职能
（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中只有1个选项符合题目要求请将正确选项的代码填入括号内。
1.存款是银行最主要的。
A.投资业务B.风险暴露C.资金用途D.资金来源2.2004年10月29日
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