辉煌126总账流程题.docx
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辉煌126总账流程题
辉煌12.6总账版操作练习题
一、期初建账练习
练习1：
创建账套及系统配置
某企业从2017年2月1日起使用管家婆辉煌IITOP+进行业务和账务管理，有专门的会计按照国家规定的会计处理流程进行会计业务的处理，创建“辉煌有限责任公司总账”账套（后台账套：
hh126zz）。
1、使用企业会计制度。
2、会计科目级长分别是4-2-2。
3、采用移动加权平均成本算法。
4、会计处理业务时使用记账凭证。
5、会计期间按照自然月进行划分。
6、为了数据安全，数据每3天自动备份一次。
7、往来结算时按照业务单据进行结算。
8、企业有独立的零售终端，采用触屏模式。
9、单据中数量的小数位数4位，单价6位，折扣2位。
10、固定资产采用卡片式严格管理模式。
11、业务系统新增的业务科目自动在总账模块生成对应的科目。
12、业务单据过账自动生成凭证，自动生成的凭证可修改。
13、凭证必须先由相关人员审核后才能过账。
14、有物流配货业务。
15、有独立的实物仓库管理需要。
16、有三方结算业务。
17、系统使用基本信息授权控制。
练习2：
基本信息录入及权限
1、企业操作员及权限如下表所示：
职员
所属部门
权限
每单优惠
折扣下限
王子
仓储部
库存、配送、生产组装类单据、报表、其他权限；所有商品、单位、仓库、部门信息权限
李凡
配送部
物流配送类单据、报表、所有商品、单位、仓库、部门、信息权限
杨晴
财务部
所有权限；所有商品、单位、仓库、部门、会计科目信息权限
赵杰
业务部
进销存类单据、报表、其他权限；所有商品、单位、部门、仓库信息权限
300
张勇
业务部
进销存类单据、报表、其他权限；所有商品、单位、部门、仓库信息权限
9折
徐飞
生产部
所有商品、单位、仓库、部门、信息权限
小敏
1门店
所属门店对应仓库信息权限
孙师傅
物流部
2、商品信息：
商品全名
单位
辅助单位
单位关系
淋浴龙头
个
淋浴软管
个
手持花洒
个
头部花洒
个
上弯管
个
箱
5
下直管
个
箱
5
滑座
个
切换阀
个
五金配件
套
3、单位信息（进行分类，处理业务时超过限额时可以根据提示选择是否过帐）
单位全名
应收上限
应付上限
收款期限
换货期限
换货比例
地区全名
结算单位
花洒供应商
五金件供应商
光明卫浴店
100000
30
30
30
城区
红星卫浴店
30
10
郊区
光明卫浴店
零售客户
物管公司
物流公司
办公用品供应商
4、仓库信息
仓库编号
仓库全名
1
1号仓库
2
2号仓库
3
门店仓库
5、门店信息
门店编号
门店名称
001
1门店
6、业务科目信息
科目编号
科目全名
科目编号
科目全名
0142
农业银行
550204
物管费
0143
工商银行
550205
水电费
0144
中国银行
550206
房租费
550201
通讯费
550207
折旧
550202
餐费
550208
其他
550203
交通费
0423
内部领用
财务科目信息：
管理费用和营业费用进行职员和部门辅助核算
7、业务科目财务科目对照
业务科目编号
业务科目名称
财务科目编号
财务科目名称
0432
固定资产折旧
550207
折旧
8、装车信息
配货人
装车编号
装车全名
车牌号
孙师傅
X01
中型货车
沪A66666
练习3：
期初数据录入
1、账面库存期初（实物库存同时启用，独立管理）
商品全名
仓库
数量
库存成本
淋浴龙头
1号仓库
50
150
淋浴软管
1号仓库
50
10
手持花洒
1号仓库
30
30
头部花洒
1号仓库
20
100
上弯管
1号仓库
100
2
下直管
1号仓库
100
2
滑座
1号仓库
50
40
切换阀
1号仓库
20
5
五金配件
1号仓库
100
10
2、单位期初
单位全名
期初应收
期初应付
五金件供应商
5000
光明卫浴店
12000
3、固定资产期初
0001办公大楼
入账原值：
1，000,000.00
固定资产类别：
非生产经营用固定资产
所属部门：
行政部增减方式：
建造转入
使用状况：
非生产用入账日期：
2016-12-01
残值率：
5%折旧方法：
平均年限法
使用期：
20年
对应的折旧科目：
固定资产折旧（财务部）
4、业务财务期初
科目编号
科目全名
期初金额
101
现金
2，000
0141
建设银行
20，000
0142
农业银行
15，000
015
待摊费用
3，600
3101
实收资本
1062000
5、财务期初
将业务期初引入到期初财务数据
6、数据检查无误账套开账
二、日常业务操作练习
练习1：
采购业务
1、2017.2.1，张勇从【花洒供应商】处预订商品一批，交货日期：
2017.2.3，现金支付订金200元，具体情况如下：
商品全名
仓库
数量
单价
滑座
1号仓库
10
40
切换阀
1号仓库
10
5
2、2017.2.3，张勇收到【花洒供应商】送来2017.2.1预订的货品，运费100元，按数量分摊到各个商品，运费由【花洒供应商】代垫，具体情况如下：
商品
仓库
数量
单价
折扣
备注
滑座
1号仓库
10
40
0.9
切换阀
1号仓库
10
5
切换阀
1号仓库
1
赠品
3、2017.2.4，张勇从【办公用品供应商】处购买得力办公文具套装100套，单价为108元，得力文件夹100本，单价40元，验收入2号仓库。
4、2017.2.5，张勇与【花洒供应商】联系，退回2017.2.3入库滑座2个，换切换阀1个。
5、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习2：
会员卡业务
1、企业从2.1开始实行会员制，包括会员价卡、会员折扣卡和金卡，持有会员价卡的客户可享受零售价的95优惠，持有会员折扣卡的客户享受累计折扣（累计折扣消费金额段如下图所示）；金卡客户可享受固定折扣7折。
消费金额下限
消费金额上限
折扣比率
0
1，000
90
1，000
5，000
85
5，000
10，000
80
10，000
50，000
75
所有会员卡均可积分，积分可兑换赠品和储值，1元钱积1分，会员生日可双倍积分，积分可兑换处理，500分可换储值50元。
会员折扣卡，消费金额满50000可自动升级为金卡。
2、已经发放会员卡如下表所示：
VIP卡号
卡类型
发卡日期
到期日期
出生日期
往来单位
001
折扣卡
2017-2-1
2017-12-31
1975-10-05
红星卫浴店
002
会员价卡
2017-2-1
2017-12-31
1983-09-02
零售客户
003
金卡
2017-2-1
2017-12-31
1973-07-18
3、2017.2.15，杨晴收到001会员卡储值2000元现金（企业实行充1000送100，充2000送240活动）。
4、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习3：
销售业务
1、2017.2.9，张勇收到【红星卫浴店】订单一份，约定2017.2.10发货，详情如下：
商品全名
仓库
数量
单价
手持花洒
1号仓库
10
120
头部花洒
1号仓库
10
300
2、2017.2.10，将【红星卫浴店】所需货品发出，收到一张农业银行1000元支票一张，对方承诺余款2.16支付，代付运费200元，现金支付给物流公司，装车信息为X01号车。
3、2017.2.12，张勇和【红星卫浴店】签订销售订单，对方购买10套组合套件销售商品，组合套件销售商品中包括如下商品，约定2017.2.17提货。
商品全名
数量
单价
淋浴龙头
1
200
淋浴软管
1
15
手持花洒
1
120
上弯管
1
5
下直管
11
5
滑座
1
50
切换阀
1
25
五金配件
1
10
4、2017.2.17，将2.12订单的货品发给【红星卫浴店】，由于公司需求变化，将手持花洒改为头部花洒，单价300，货款未付，装车信息为X01号车。
5、2017.2.17，赵杰销售给【光明卫浴店】头部花洒2个，单价300元，整单9.5折，赠送切换阀1个，优惠100元，货款未收。
装车信息为X01号车。
6、2017.2.22，张勇销售给【光明卫浴店】上弯管和下直管各20个，单价均为5元，货款未收。
7、2017.2.25，徐飞给【零售客户】提供上门安装服务，服务费100元。
8、2017.2.26，张勇销售给【零售客户】淋浴龙头2个，单价210元，零售客户采用微信钱包支付。
（启用微信设置，子商户号：
1317367701）
9、2017.2.28，001会员卡从2号仓库兑换得力办公文具套装1套。
10、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习4：
促销业务
1、开展迎新年促销活动，活动时间：
2017.2.14－2.20，买头部花洒1个就赠送得力办公文具夹1个。
龙头类产品全部8折，并且单次消费满1000元减100元。
2、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习5：
配送业务
1、2017.2.12门店所对应的门店仓库向公司提出要货申请，清单如下：
商品全名
数量
单价
淋浴龙头
10
150
淋浴软管
10
10
手持花洒
5
30
头部花洒
5
100
上弯管
10
2
下直管
10
2
滑座
10
40
切换阀
10
5
2、王子将1号仓库的要货物品配送给1门店，小敏验收后入库。
3、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习6：
零售POS业务
1、配置POS
（1）设置服务器链接地址：
本机
（2）选择后台账套：
hh126
（3）设置pos端对应门店为：
1门店
（4）设置POS机号为：
001
2、操作
（1）以操作员小敏的职员编号登录，密码为空
（2）选择商品淋浴龙头，单价录入为2，修改数量为260
选择商品头部花洒，单价录入为400，修改数量为2，修改折扣为80%
选择商品上弯管，单价录入为8，修改数量为2
选择商品下直管，单价录入为8，修改数量为2
选择商品滑座，单价录入为70，修改数量为2
选择商品切换阀，标记为赠品
删除商品滑座
收银，全建设银行收款
（3）录单挂单
选择商品滑座，单价录入为60
挂单
（4）会员消费
录入会员卡号：
001，选择商品头部花洒，修改数量2，自动读取会员价（零售价的9折）
收银，会员储值卡收款
（5）提单
将操作3中小票提出
收银，现金收全款
（6）录单删单
选择商品上弯管，数量1，单价8
选择商品下直管，数量1，单价8
整单折扣90%
整张删除单据
（7）退货，调单退货
录入流水号为001小票，选择下直管
收银，全现金支付
（8）节假日活动价（2017.2.14－2.20）
选择商品头部花洒，自动读取促销价格，修改数量为1
选择商品淋浴龙头，修改数量为2，自动读取促销价
收银，微信收款
（9）交班
练习7：
库存业务
1、企业针对所有仓库总库存进行数量上下限控制，具体如下表所示:
商品全名
上限
下限
淋浴龙头
60
5
淋浴软管
60
5
手持花洒
50
2
头部花洒
50
2
上弯管
60
2
下直管
60
2
滑座
80
2
切换阀
80
5
五金配件
100
5
2、2017.2.10，企业根据市场情况将1号仓库滑座成本统一上调5元。
3、2017.2.10，杨晴到2号仓库领1套得力办公文具自用，用“内部领用”科目进行核算。
4、2017.2.12，王子将2号仓库的得力文件夹10本调拨到1号仓库，成本不变。
5、2017.2.25，杨晴对1号仓库进行盘点，发现上弯管多了1个，切换阀少了1个。
6、2017.2.28，徐飞查询库存数量报警情况。
7、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习8：
委外业务
1、2017.2.18，企业委托加工厂加淋浴器成品3套（所需材料如下表），每套淋浴器成品加工费为200元，从1号仓库领取所需材料
商品全名
数量
淋浴龙头
3
淋浴软管
3
手持花洒
3
上弯管
3
下直管
3
滑座
3
切换阀
3
五金配件
5
2、2017.2.22，加工厂完工，退回多余的五金配件1套，王子验收后入库。
3、2017.2.24，加工产加工完成的淋浴器成品3套到库，王子验收入1号仓库。
4、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习9：
生产业务
1、企业自己生产淋浴器成品，1套淋浴器成品需要下列材料：
商品全名
数量
淋浴龙头
1
淋浴软管
1
头部花洒
1
上弯管
1
下直管
1
滑座
1
切换阀
1
五金配件
2
1、2017.2.24，徐飞收到本月生产量为淋浴器成品20套并分配到生产部。
2、通过MRP运算，产生采购建议，完成进货需求。
3、2017.2.25，徐飞到1号仓库领取本月生产所需材料。
4、2017.2.26，完工入库淋浴器成品20套，退回五金配件1套。
5、2017.2.28，结算工人工资800元，其他耗费300元。
6、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习10：
物流配货业务
1、2.17孙师傅将发给【红星卫浴店】的组合套件商品与销售给【光明卫浴店】的头部花洒与切换阀装车送货。
王子在配货过程中发现头部花洒当天只能配货1个。
2、2.18完成所有配货，孙师傅进行送货。
3、送货过程中，切换阀损坏1个，【光明卫浴店】拒收，并要求将损坏的切换阀退货。
练习11：
实物库存
辉煌有限责任公司在使用进销存的日常业务同时，还需要库管赵杰通过软件来管理库存
1、请在前面的日常业务中，筛选出相关业务进行仓库管理。
2、2.28仓库管理的账目与账面库存的账目进行对账。
练习12：
固定资产
1、2017.2.12，购入电脑一台。
入账原值：
5,000.00
固定资产类别：
非生产经营用固定资产
所属部门：
财务部增减方式：
购入
使用状况：
非生产用入账日期：
2017-2-15
残值率：
5%折旧方法：
双倍余额递减法
使用期：
5年
对应的折旧科目：
管理费用（财务部、杨晴、折旧）
2、2017.2.28对办公大楼进行折旧处理。
3、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
练习13：
钱流业务
1、2017.2.15，张勇到财务报杨晴处报销昨日部门加班餐费150元。
2、2017.2.18，杨晴收到银行到账通知，【红星卫浴店】支付2017.2.17货款。
3、2017.2.19，杨晴将公司仓库废弃的包装箱处理给【物流公司】收到现金50元。
4、2017.2.19，杨晴通过农业银行转账支付【物流公司】运输费500元。
5、2017.2.20，杨晴到农业银行取2000元现金备用。
6、2017.2.23，杨晴用现金支付上半年报刊杂志费240元。
7、2017.2.28，杨晴对2月应摊销的房租1，200元进行处理。
8、2017.2.28，杨晴去建设银行提取现金24，800元准备发放工资，于下班前发放。
9、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。
三、期末处理操作练习
1、2017.2.28，杨晴对账套数据备份后进行月结存
2、2017.2.28，查询当月资产负债表和利润表。
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