全市及市本级财政收支决算说明.docx

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全市及市本级财政收支决算说明

2017年全市及市本级财政收支决算说明

一、一般公共预算收支决算情况

（一）全市一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收支平衡情况

2017年，全市一般公共预算各项收入总计2035487万元，其中：

一般公共预算收入826541万元，上级补助收入866194万元，地方政府债券收入46504万元，上年结转收入-1321万元，待偿债置换一般债券上年结余45万元，调入预算稳定调节基金50257万元，调入资金247267万元；全市一般公共预算各项支出总计2017319万元，其中：

一般公共预算支出1752597万元，上解上级支出90031万元，一般债券还本支出39527万元，待偿债置换一般债券结余40万元，安排预算稳定调节基金76711万元，调出资金58413万元；收支相抵后，滚存结余18168万元，其中结转下年使用18168万元。

2、一般公共预算收入决算情况

2017年，全市一般公共预算收入完成826541万元，为调整预算（下同）的104.2%。

分项收入完成情况：

全市地方税收收入完成631141万元，为预算的101.7%，税收占一般公共预算收入比重76.4%。

全市非税收入完成195400万元，为预算的113.2%。

主要项目情况是：

（1）增值税212876万元，为预算的97.2%。

（2）营业税1001万元，为预算的20.5%。

（3）企业所得税完成75379万元，为预算的91.4%。

（4）个人所得税完成24781万元，为预算的112.7%。

（5）资源税完成2505万元，为预算的92.4%。

（6）城市维护建设税完成40715万元，为预算的93.2%。

（7）房产税完成15718万元，为预算的101.9%。

（8）印花税完成7858万元，为预算的107.1%。

（9）城镇土地使用税完成23291万元，为预算的105.5%。

（10）土地增值税完成71292万元，为预算的126.9%。

（11）车船税完成8240万元，为预算的67.7%。

（12）耕地占用税完成51096万元，为预算的103.5%。

（13）契税完成63774万元，为预算的128.6%。

（14）专项收入完成36648万元，为预算的99.3%。

（15）行政事业性收费收入完成39920万元，为预算的112.8%。

（16）罚没收入完成24460万元，为预算的119%。

（17）国有资本经营收入完成28788万元，为预算的190.6%。

（18）国有资源（资产）有偿使用收入完成46671万元，为预算的83.6%。

（19）其他收入完成996万元，为预算的114.8%。

3、一般公共预算支出决算情况

全市一般公共预算支出完成1752597万元，为调整预算（下同）1770765万元的99%。

预算执行中，积极争取上级补助，切实加快支出进度，各项重点支出得到较好保障。

主要项目执行情况是：

（1）一般公共服务支出完成213060万元，为预算的99.8%。

（2）公共安全支出完成94614万元，为预算99.3%。

（3）教育支出完成319781万元，为预算的99.9%。

（4）科学技术支出完成41251万元，为预算的100%。

（5）文化体育与传媒支出完成24111万元，为预算的100%。

（6）社会保障和就业支出完成225075万元，为预算的97.3%。

（7）医疗卫生与计划生育支出完成181717万元，为预算的100%。

（8）节能环保支出完成39443万元，为预算的98.9%。

（9）城乡社区支出完成220800万元，为预算的100%。

（10）农林水支出完成187748万元，为预算的97.1%。

（11）交通运输支出完成58150万元，为预算的100%。

（12）资源勘探信息等支出完成22906万元，为预算的100%。

（13）商业服务业等支出完成11515万元，为预算的100%。

（14）金融支出完成5057万元，为预算的100%。

（15）国土海洋气象等支出完成15715万元，为预算的100%。

（16）住房保障支出完成50343万元，为预算的100%。

（17）粮油物资储备支出完成4439万元，为预算的73.2%。

（18）其他支出完成34566万元，为预算的92%。

（二）市本级一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收支平衡情况

2017年，市本级一般公共预算各项收入总计575119万元，其中：

一般公共预算收入334583万元，上级补助收入95260万元，地方政府债券收入36279万元，上年结转收入-11617万元，调入预算稳定调节基金22395万元，调入资金98219万元；市本级一般公共预算各项支出总计569023万元，其中：

一般公共预算支出488588万元，上解上级支出18539万元，一般债券还本支出31779万元，安排预算稳定调节基金30117万元；收支相抵后，滚存结余6096万元，其中结转下年使用6096万元。

2、一般公共预算收入决算情况

2017年，市本级一般公共预算收入完成334583万元，为调整预算（下同）的100.8%，增长5.5%。

分项收入完成情况：

地方税收收入完成257274万元，为预算的100.3%,增长6.7%，税收占一般公共预算收入比重76.9%。

非税收入完成77309万元，为预算的102.2%，增长1.7%。

主要项目执行情况是：

（1）增值税完成104425万元，为预算的99.4%，下降2%。

（2）企业所得税完成44201万元，为预算的96.2%，下降6.6%。

（3）个人所得税完成18570万元，为预算的140.8%，增长1758.9%。

（4）城市维护建设税完成25739万元，为预算的89.9%。

，下降3.6%。

（5）房产税完成6276万元，为预算的98.9%，增长6.1%。

（6）印花税完成3855万元，为预算的97.9%，增长5.0%。

（7）城镇土地使用税完成8615万元，为预算的118.5%，增长27.1%。

（8）土地增值税完成3841万元，为预算的48%，下降48.5%。

（9）车船税完成3855万元，为预算的146.5%，增长57%。

（10）契税完成33703万元，为预算的95.2%，下降2.8%。

（11）专项收入完成25338万元，为预算的99.4%，下降9.7%。

（12）行政事业性收费收入完成13060万元，为预算的98.3%，增长6.9%。

（13）罚没收入完成12613万元，为预算的102.4%，增长65.5%。

（14）国有资源（资产）有偿使用收入完成6178万元，为预算的124.4%，下降5.7%。

3、一般公共预算支出决算情况

2017年，市本级一般公共预算支出完成488588万元，为调整预算（下同）494684万元的98.8%，下降13.9%。

主要项目执行情况是：

（1）一般公共服务支出完成50426万元，为预算的100%，下降4.1%。

（2）公共安全支出完成51281万元，为预算100%，增长6.7%。

（3）教育支出完成104872万元，为预算的99.8%，增长38.4%。

（4）科学技术支出完成12310万元，为预算的100%，增长152.8%。

（5）文化体育与传媒支出完成15940万元，为预算的100%，增长0.4%。

（6）社会保障和就业支出完成45671万元，为预算的97.6%，增长5.1%。

（7）医疗卫生和计划生育支出完成22843万元，为预算的100%，下降17.5%。

（8）节能环保支出完成17908万元，为预算的98.9%，增长74.2%。

（9）城乡社区支出完成55452万元，为预算的100%，下降8.2%。

（10）农林水支出完成14444万元，为预算的83.9%，增长43.3%。

（11）交通运输支出完成42020万元，为预算的100%，下降36.8%。

（12）资源勘探信息等支出完成3360万元，为预算的100%，下降58%。

（13）商业服务业等支出完成5774万元，为预算的100%，下降9.5%。

（14）金融支出完成4353万元，为预算的100%，增长7.3%。

（15）国土海洋气象等支出完成2960万元，为预算的100%，下降12.3%。

（16）住房保障支出完成21398万元，为预算的100%，下降77.3%。

（17）粮油物资储备支出完成3623万元，为预算的69%，下降2.9%。

4、三公经费决算情况

2017年市本级一般公共预算安排的“三公”经费决算支出3631.2万元，比上年增加187.1万元，增长5.4%，其中：

因公出国（境）费用262.2万元，增长48.9%；公务接待费601.2万元，增长8.9%；公务用车费2767.8万元，增长1.9%，其中公务用车运行维护费2109.4万元，下降12.2%;公务车购置费658.4万元，增长109.8%。

三公经费增加的主要原因是上级部门和市级安排的招商引资、项目洽谈、文化交流、友城共建等出国任务增加，出国（境）费用增加；专项检查、巡查等专项事务增加，接待量增加；按照车辆使用情况，部分执法车辆和公务车辆更新。

（三）转移支付情况

2017年，省以上财政部门对我市一般公共预算补助收入866194万元，其中：

税收返还38449万元；一般性转移支付收入576527万元；专项转移支付收入251218万元.

2017年，市对县区一般公共预算补助收入742613万元，分县区情况是：

舞阳县204127万元,临颍县195277万元，源汇区79236万元，郾城区135879万元，召陵区128094万元。

二、政府性基金决算情况

（一）全市政府性基金收支决算情况

1、政府性基金收支平衡情况

2017年，全市政府性基金各项收入总计688269万元，其中政府性基金收入371082万元，上级补助收入42174万元，调入资金58709万元，专项债务收入168529万元，上年结转收入47775万元；全市政府性基金各项支出总计624247万元，其中政府性基金支出488048万元，上解上级支出160万元，专项债务还本支出7529万元，调出资金128510万元；收支相抵，年终滚存结余64022万元，其中结转下年使用64022万元。

2、政府性基金收入决算情况

2017年，全市政府性基金收入完成371082万元，为调整预算（下同）的150.4%。

主要项目情况是：

（1）国有土地使用权出让收入338216万元，为预算的152.1%。

（2）国有土地收益基金收入6936万元，为预算的154.1%。

（3）农业土地开发资金收入2728万元，为预算的119.3%。

（4）污水处理费收入2858万元，为预算的100.7%。

（5）城市基础设施配套费收入19703万元，为预算的144.8%。

3、政府性基金支出决算情况

2017年，全市政府性基金支出完成488048万元，为调整预算（下同）的88.4%。

主要项目执行情况是：

（1）文化体育与传媒支出310万元，为预算的100%。

（2）社会保障与就业支出618万元，为预算的98.1%。

（3）城乡社区支出392472万元，为预算的86.4%。

（4）交通运输支出26788万元，为预算的100%。

（5）其他支出67898万元，为预算的97%。

（二）市本级政府性基金收支决算情况

1、政府性基金收支平衡情况

2017年，市本级政府性基金各项收入总计272452万元，其中政府性基金收入170846万元，上级补助收入-21591万元，专项债务收入82400万元，上年结转收入40797万元；市本级政府性基金各项支出总计221547万元，其中政府性基金支出194459万元，上解上级支出-1026万元，调出资金28141万元；收支相抵，年终滚存结余50878万元，其中结转下年使用50878万元。

2、政府性基金收入决算情况

2017年，市本级政府性基金收入完成170846万元，为调整预算（下同）的139.8%，增长9.2%。

主要项目执行情况是：

（1）国有土地使用权出让收入151486万元，为预算的141.6%，增长7.6%。

（2）国有土地收益基金收入5748万元，为预算的164.2%，增长48.7%。

（3）农业土地开发资金收入1853万元，为预算的123.5%，增长5.0%。

（4）污水处理费收入2008万元，为预算的111.6%，下降8.1%。

（5）城市基础设施配套费收入9570万元，为预算的119.6%，增长50.3%。

3、政府性基金支出决算情况

2017年，市本级政府性基金支出完成194459万元，为调整预算（下同）的79.3%，增长42.9%。

主要项目情况是：

（1）城乡社区支出163350万元，为预算的76.7%，增长46.6%。

（2）交通运输支出26788万元，为预算的100%，增长37.2%。

（3）商业服务业支出10万元，为预算的100%，增长100%。

（4）其他支出4503万元，为预算的78.2%，增长3.5%。

（三）转移支付情况

2017年，省以上财政部门对我市政府性基金转移支付收入42174万元，主要项目为：

国家电影事业发展专项资金309万元；大中型水库移民后期扶持基金684万元；国有土地使用权出让金7797万元；车辆通行费1788万元；港口建设费25000万元；彩票公益金6478万元。

2017年，市对县区政府性基金转移支付收入32964万元，分县区情况是：

舞阳县4135万元,临颍县4811万元，源汇区6863万元，郾城区14550万元，召陵区2605万元。

三、国有资本经营收支决算情况

（一）全市国有资本经营收支决算情况

1、国有资本经营收入决算情况

2017年，全市国有资本经营收入完成49085万元，其中利润收入3085万元，产权转让收入46000万元。

全年收入总计49085万元。

2、国有资本经营支出决算情况

2017年，全市国有资本经营支出完成30万元，其中：

解决历史遗留问题及改革成本支出15万元，其他国有资本经营预算支出15万元；加上调出资金43630万元，全年支出总计43660万元，年终结余5425万元。

（二）市本级国有资本经营收支决算情况

1、国有资本经营收入决算情况

2017年，市本级国有资本经营收入完成3085万元，其中利润收入3085万元。

全年收入总计3085万元。

2、国有资本经营支出决算情况

2017年，市本级国有资本经营支出完成30万元，其中：

解决历史遗留问题及改革成本支出15万元，其他国有资本经营预算支出15万元；加上调出资金931万元，全年支出总计961万元，年终结余2124万元。

（三）转移支付情况

2017年，省以上财政部门对我市国有资本经营预算无转移支付。

2017年，市对县区国有资本经营预算无转移支付。

四、社会保险基金收支决算情况

（一）全市社会保险基金收支决算情况

2017年全市社会保险基金收入完成595249万元，上年结转收入441648万元，支出完成577567万元，年末滚存结余459330万元。

（二）市本级社会保险基金收支决算情况

2017年市本级社会保险基金收入完成400569万元，上年结转收入260501万元，支出完成404629万元，年末滚存结余256441万元。

五、政府债务管理情况

按照预算法规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。

上级财政部门核定我市2017年政府债务限额996900万元（一般债务565100万元，专项债务431800万元）。

经市人大常委会批准，2017年市本级政府债务限额349804万元（一般债务212898万元，专项债务136906万元），市县政府债务限额647096万元（一般债务352202万元，专项债务294894万元）。

截至2017年底，全市政府债务余额824935元（一般债务417284万元，专项债务407651万元），其中，市本级政府债务余额287379万元（一般债务160245万元，专项债务127134万元），市县政府债务余额537556万元（一般债务257039万元，专项债务280517万元），低于上级财政部门核定的限额，政府债务风险总体可控。

2017年，切实加强政府债务管理，完善政府举债融资机制，加强政府债务限额管理，强化债务风险防控机制，积极争取上级转贷债券，促进经济社会持续健康发展。

2017年，上级转贷我市政府债券215033万元，其中：

一般债券46504万元、专项债券168529万元。

按用途分，置换债券44433万元、新增债券170600万元。

转贷市本级政府债券118679万元，其中：

一般债券36279万元、专项债券82400万元。

按用途分，置换债券31779万元、新增债券86900万元。

置换债券的使用将沙澧河开发、道路建设、公共安全部门场所建设等利率较高、期限较短的政府债务置换成了利率较低的政府债券债务，延缓了还款期限，降低了债务成本，减轻了债务负担。

新增债券的使用推动了城市建设、扶贫、环保等民生公益性项目建设，为我市经济社会发展提供了重要的资金保障。

六、预算绩效工作开展情况

2017年，在部门预算编制时，要求各部门强化绩效管理，建立专项资金全过程预算绩效管理机制，资金设立时要科学确定绩效目标和考评指标，预算执行中要加强绩效监控，年度结束要编制绩效报告，项目期满要进行绩效评价。

市财政根据各部门绩效评价结果进行重点评价，撰写绩效评价报告，并将评价结果应用到下一年度预算编制。

2017年，市财政会同有关部门，共对免费开展出生缺陷产前筛查、巧媳妇工程项目、第三次农业普查项目、“新网”工程等17个项目进行了重点绩效评价，涉及资金7018万元。