所得税汇算清缴表格直式.docx
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所得税汇算清缴表格直式
地方税费汇算清结表
纳税人名称：
纟內税人流水号：
填表时间：
黄石市地方税务局
附表6
年度资源税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
项目
计算
1、铁矿石（吨）
单位税额（元/吨）
应申报税额
2、铜矿石（吨）
单位税额（元/吨）
应申报税额
3、石灰石（吨）
单位税额（元/吨）
应申报税额
4、煤炭（吨）
单位税额（元/吨）
应申报税额
5、盐（吨）
单位税额（元/吨）
应申报税额
6、其它一
单位税额（元/吨）
应申报税额
7、其它二
单位税额（元/吨）
应申报税额
计税数量合计（吨）
应申报税额合计
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（土）
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年
F度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包合滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包合滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
附表4
年度房产税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
项目
计算
房产原值合计
房产余值合计
1、生产经营房产原值
扣除标准
计税余值
税率
0.012
应申报税额
2、职工住宅房产原值
减房改个人岀资
应税房产原值
扣除标准
计税余值
税率
0.006
应申报税额
3、房产租金收入
税率
应申报税额
应申报税额合计
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（±）
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、农村扣除标准为25%，城市扣除标准为30%。
2、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
3、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
5、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
附表3
年度印花税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
税目
计税金额
税率
应申报税额
购销合同
0.0003
建筑安装工程承包合同
0.0003
技术合同
0.0003
加工承揽合同
0.0005
建设工程勘察设计合同
0.0005
货物运输合同
0.0005
产权转移合同
0.0005
资金帐簿
0.0005
借款合同
0.00005
财产保险合同
0.001
财产租赁合同
0.001
仓储保管合同
0.001
权利许可证照
5元/件
营业帐簿
5元/件
合计
--
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（±
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
附表2
年度城建税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
项目
本年实纳税额
增值税
消费税
营业税
合计
计税金额
税率
应申报税额
应纳城建税
0.07
应纳城建税
0.05
应纳城建税
0.01
合计
--
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（±
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
附表5-1
年度城镇土地税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
项目
黄石市区
大冶地区
阳新地区
占地总面积
其中：
免税面积
应纳税面积合计
一等土地面积
单位税额
16元/平方米
6元/平方米
5元/平方米
应申报税额
二等土地面积
单位税额
13元/平方米
5元/平方米
4元/平方米
应申报税额
三等土地面积
单位税额
10元/平方米
4元/平方米
3元/平方米
应申报税额
四等土地面积
单位税额
7元/平方米
3元/平方米
应申报税额
五等土地面积
单位税额
4元/平方米
应申报税额
六等土地面积
单位税额
2元/平方米
应申报税额
建制镇、工矿区
单位税额
2元/平方米
2元/平方米
2元/平方米
应申报税额
应申报税额合计
合计
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（±
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
附表7
年度车船税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
项目
数量
标准（单位:
元）
应申报税额
1、载客汽车（每辆）
大型（大于或等于20人）
540元/辆
中型（大于9人且小于20人）
480元/辆
小型（小于或等于9人）
420元/辆
微型（车长小于等于3.5米，发动机汽缸总排量小于等于1升）
300元/辆
2、载货汽车按自重（整备质量）每吨
96元/吨
3、三轮汽车低速汽车按自重（整备质量）每吨
84元/吨
4、摩托车（暂免）
72元/辆
5、船舶（净吨位每吨）
小于或都等于200吨
3元/吨
201吨至2000吨
4元/吨
2001吨至10000吨
5元/吨
10000吨及其以上
6元/吨
应申报税额合计
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（士）
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
附表9
年度耕地占用税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
项目
计算
占用耕地总面积
其中：
免税面积
应纳税面积合计
应纳税面积（市区）
单位税额
45元/平方米
应申报税额
应纳税面积（大冶）
单位税额
30元/平方米
应申报税额
应纳税面积（阳新）
单位税额
25元/平方米
应申报税额
应申报税额合计
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（士）
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
附表10
年度契税清结明细表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
项目
计算
计税依据
适用税率
4%
应申报税额
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（士）
本年结算增减=应申报税额合计-本年申报
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
年度企业所得税清结汇总表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（±
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
年度个人所得税清结汇总表
单位名称（盖章）：
填表时间：
年月日金额单位：
元
上年欠缴
本年申报
本年结算增减（士）
稽查查补
本年应征
本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补
本年已征
本年已征=其中：
征收本年+其中：
清缴欠税+其中：
稽查入库
其中：
征收本年
（说明：
此处不包含本年征收的稽查查补税款）
清缴欠税
（说明：
此处填写本年征收的清缴欠税税款）
稽查入库
（说明：
此处填写本年征收的稽查查补税款）
本年减免
本年欠缴
本年欠缴=本年应征-其中：
征收本年-其中：
稽查入库-本年减免
年末欠缴
年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：
清缴欠税
填表说明：
1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
年度社会保险费结算明细表
填表时间：
年月日金额单位：
元
单位名称
社保登记证号
法人代表
经营地址
地税流水号
单位性质
办费人员
实发工资总额
联系电话
职工人数
参保人数
开户银行
开户帐号
经营状况
」常户
□非正常户
户管情况
□纯
社保户
口税
费双管户
缴费及欠费情况
项目
费种
上年欠缴
本年应缴费额
本年已缴
本年欠缴
累计欠缴
1
2
3
4=2-3
5=1+4
养老保险
企业养老保险
机关事业养老保险
小计
医疗保险
基本医疗保险
公务员医疗保险
小计
失业保险
工伤保险
生育保险
合计
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
税款所属期间：
年月日至年月日
纳税人名称：
纳税人识别号：
□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：
元（列至角分）
类另V
行次
项目
金额
利润总额计算
1
一、营业收入（填附表一）
2
减：
营业成本（填附表二）
3
营业税金及附加
4
销售费用（填附表二）
5
管理费用（填附表二）
6
财务费用（填附表二）
7
资产减值损失
8
加：
公允价值变动收益
9
投资收益
10
二、营业利润
11
加：
营业外收入（填附表一）
12
减：
营业外支岀（填附表二）
13
三、利润总额（10+11—12）
应纳税所得额计算
14
加：
纳税调整增加额（填附表三）
15
减：
纳税调整减少额（填附表三）
16
其中：
不征税收入
17
免税收入
18
减计收入
19
减、免税项目所得
20
加计扣除
21
抵扣应纳税所得额
22
加：
境外应税所得弥补境内亏损
23
纳税调整后所得（13+14—15+22）
24
减：
弥补以前年度亏损（填附表四）
25
应纳税所得额（23—24）
应纳税额计算
26
税率（25%）
27
应纳所得税额（25X26）
28
减：
减免所得税额（填附表五）
29
减：
抵免所得税额（填附表五）
30
应纳税额（27-28-29）
31
加：
境外所得应纳所得税额（填附表六）
32
减：
境外所得抵免所得税额（填附表六）
33
实际应纳所得税额（30+31-32）
34
减:
本年累计实际已预缴的所得税额
35
其中:
汇总纳税的总机构分摊预缴的税额
36
汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额
37
汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额
38
合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例
39
合并纳税企业就地预缴的所得税额
40
本年应补（退）的所得税额（33—34）
41
以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
42
以前年度应缴未缴在本年入库所得税额
附列资料
日
主管税务机关受理专用章受理人：
受理日期：
代理申报中介机构公章：
经办人及执业证件号码：
代理申报日期：
年
月日
年月日
年月
纳税人公章：
经办人:
申报日期：
企业所得税年度纳税申报表附表一
（1）
收入明细表
填报时间：
年月日金额单位：
元（列至角分）
行次
项
目
金额
1
一、销售（营业）收入合计（2+13）
2
（一）营业收入合计（3+8）
3
1•主营业务收入（4+5+6+7）
4
（1）销售货物
5
（2）提供劳务
6
（3）让渡资产使用权
7
（4）建造合同
8
2•其他业务收入（9+10+11+12）
9
（1）材料销售收入
10
（2）代购代销手续费收入
11
（3）包装物出租收入
12
（4）其他
13
（二）视同销售收入（14+15+16）
14
（1）非货币性交易视同销售收入
15
（2）货物、财产、劳务视同销售收入
16
（3）其他视同销售收入
17
二、营业外收入（18+19+20+21+22+23+24+25+26）
18
1•固定资产盘盈
19
2•处置固定资产净收益
20
3•非货币性资产交易收益
21
4•出售无形资产收益
22
5•罚款净收入
23
6•债务重组收益
24
7•政府补助收入
25
8•捐赠收入
26
9•其他
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