所得税汇算清缴表格直式.docx

1、所得税汇算清缴表格直式地方税费汇算清结表纳税人名称： 纟內税人流水号： 填表时间： 黄石市地方税务局附表6 年度资源税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元项 目计 算1、铁矿石（吨）单位税额（元/吨）应申报税额2、铜矿石（吨）单位税额（元/吨）应申报税额3、石灰石（吨）单位税额（元/吨）应申报税额4、煤炭（吨）单位税额（元/吨）应申报税额5、盐（吨）单位税额（元/吨）应申报税额6、其它一单位税额（元/吨）应申报税额7、其它二单位税额（元/吨）应申报税额计税数量合计（吨）应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（土）本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本

2、年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年F度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包合滞纳金和罚款。3、

3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包合滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表4 年度房产税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元项目计 算房产原值合计房产余值合计1、生产经营房产原值扣除标准计税余值税率0.012应申报税额2、职工住宅房产原值减房改个人岀资应税房产原值扣除标准计税余值税率0.006应申报税额3、房产租金收入税率应申报税额应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（）本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增

4、减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、农村扣除标准为 25%，城市扣除标准为 30%。2、 本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。3、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不

5、包含滞纳金和罚款。4、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。5、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表3 年度印花税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元税目计税金额税率应申报税额购销合同0.0003建筑安装工程承包合同0.0003技术合同0.0003加工承揽合同0.0005建设工程勘察设计合同0.0005货物运输合同0.0005产权转移合同0.0005资金帐簿0.0005借款合同0.00005财产保险合同0.001财产租赁合同0.001仓储保管合同0.001权利许可证

6、照5元/件营业帐簿5元/件合计-上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结

7、的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表2 年度城建税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元项目本年实纳税额增值税消费税营业税合计计税金额税率应申报税额应纳城建税0.07应纳城建税0.05应纳城建税0.01合计-上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本

8、年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年+其中：清缴欠税+其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年 减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了

9、时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表5-1 年度城镇土地税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元项目黄石市区大冶地区阳新地区占地总面积其中：免税面积应纳税面积合计一等土地面积单位税额16元/平方米6元/平方米5元/平方米应申报税额二等土地面积单位税额13元/平方米5元/平方米4元/平方米应申报税额三等土地面积单位税额10元/平方米4元/平方米3元/平方米应申报税额四等土地面积单位税额7元/平方米3元/平方米应申报税额五等土地面积单位税额4元/平方米应申报税额

10、六等土地面积单位税额2元/平方米应申报税额建制镇、工矿区单位税额2元/平方米2元/平方米2元/平方米应申报税额应申报税额合计合计上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴

11、欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表7 年度车船税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元项 目数量标准（单位:元）应申报税额1、载客汽车（每辆）大型（大于或等于 20人）540元/辆中型（大于9人且小于20人）480元/辆小型

12、（小于或等于 9人）420元/辆微型（车长小于等于 3.5米，发动机汽缸总排量小于等于 1 升）300元/辆2、载货汽车按自重（整备质量）每吨96元/吨3、三轮汽车低速汽车按自重（整备质量）每吨84元/吨4、摩托车（暂免）72元/辆5、船舶（净吨位每吨）小于或都等于 200吨3元/吨201吨至2000吨4元/吨2001吨至10000 吨5元/吨10000吨及其以上6元/吨应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（士）本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收

13、本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，

14、税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表9 年度耕地占用税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元项目计算占用耕地总面积其中：免税面积应纳税面积合计应纳税面积（市区）单位税额45元/平方米应申报税额应纳税面积（大冶）单位税额30元/平方米应申报税额应纳税面积（阳新）单位税额25元/平方米应申报税额应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（士）本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查

15、补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免

16、税种及金额。附表10 年度契税清结明细表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元项目计算计税依据适用税率4%应申报税额上年欠缴本年申报本年结算增减（士）本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本

17、年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、 本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。 年度企业所得税清结汇总表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元上年欠缴本年申报本年结算增减（稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本

18、年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、 本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和

19、罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。 年度个人所得税清结汇总表单位名称（盖章）： 填表时间： 年 月 日 金额单位：元上年欠缴本年申报本年结算增减（士）稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年

20、欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、 本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、 稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、 稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、 税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。 年度社会保险费结算明细表填表时间： 年 月 日 金额单位：元单位名称社保登记证号法人代表经营地址地税流水号单位性质办费人员实发工资总额联系电话职工人数参保人数开户银行开户帐号经营状况常户非正常户户管情况

21、纯社保户口税费双管户缴 费 及欠 费 情 况项 目费 种上年欠缴本年应 缴费额本年已缴本年欠缴累计欠缴1234=2-35=1+4养老保险企业养老保险机关事业养老保险小计医疗保险基本医疗保险公务员医疗保险小计失业保险工伤保险生育保险合 计中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称：纳税人识别号： 金额单位：元（列至角分）类另V行次项 目金 额利润总额计 算1一、营业收入（填附表一）2减：营业成本（填附表二）3营业税金及附加4销售费用（填附表二）5管理费用（填附表二）6财务费用（填附表二）7资产减值损失8加：公允价值变动收益9投资收益10二、营

22、业利润11加：营业外收入（填附表一）12减：营业外支岀（填附表二）13三、利润总额（10+ 11 12）应纳税所得 额计算14加：纳税调整增加额（填附表三）15减：纳税调整减少额（填附表三）16其中：不征税收入17免税收入18减计收入19减、免税项目所得20加计扣除21抵扣应纳税所得额22加：境外应税所得弥补境内亏损23纳税调整后所得（13+ 14 15+ 22）24减：弥补以前年度亏损（填附表四）25应纳税所得额（23 24）应纳税额计 算26税率（25%）27应纳所得税额（25 X 26）28减：减免所得税额（填附表五）29减：抵免所得税额(填附表五)30应纳税额(27- 28- 29)3

23、1加：境外所得应纳所得税额(填附表六)32减：境外所得抵免所得税额(填附表六)33实际应纳所得税额(30+ 31 - 32)34减:本年累计实际已预缴的所得税额35其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补(退)的所得税额( 33 34)41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额附列资料日主管税务机关受理专用章 受理人：受理日期：代理申报中介机构公章： 经办人及执业证件号码： 代理申报日期： 年

24、月 日年 月 日年 月纳税人公章： 经办人: 申报日期：企业所得税年度纳税申报表附表一( 1)收入明细表填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分)行次项目金 额1一、销售(营业)收入合计(2 + 13)2(一)营业收入合计(3 + 8)31主营业务收入(4+ 5+ 6+ 7)4(1)销售货物5(2)提供劳务6(3)让渡资产使用权7(4)建造合同82其他业务收入(9+ 10+ 11+ 12)9(1)材料销售收入10(2)代购代销手续费收入11(3)包装物出租收入12(4)其他13(二)视同销售收入(14+ 15+ 16)14(1)非货币性交易视同销售收入15(2)货物、财产、劳务视同销售收入16（3）其他视同销售收入17二、营业外收入(18 + 19+ 20+ 21 + 22 + 23+ 24+ 25 + 26)181固定资产盘盈192处置固定资产净收益203非货币性资产交易收益214出售无形资产收益225罚款净收入236债务重组收益247政府补助收入258捐赠收入269其他