模拟银行系统教材.docx

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模拟银行系统教材

模拟商业银行综合业务

试验系统

教学教材

2006年12月

第1章系统操作基础知识

本章介绍一些系统操作必须掌握的基础知识。

基本概念：

柜员号：

每个柜员在系统内都有一个4位数字的代号。

流水号：

系统会为柜员办理的每一笔业务生成一个流水号，会计日期＋柜员号＋流水号可以唯一的标识一笔业务。

授权

复核

取消

1.1柜员签到、签退

银行的业务处理流程大致可以描述为：

柜员签到－>办理业务->柜员签退->银行进行日终批量处理。

业务办理的具体细节在后面章节中详细介绍。

日终批处理

柜员签到交易：

柜员在操作系统画面下键盘输入命令：

start后回车，就进入了柜员签到画面。

功能描述

进行柜员签到，签到完成后就可以正常的办理业务了。

前台界面

机构号:

[]

柜员号:

[]

柜员密码:

[]

工作日期:

[2006/04/15]

输入机构号、柜员号、密码按PF4发送，若显示交易成功则柜员签到成功。

若报错则请系统管理员协助解决。

柜员签退交易：

柜员签退有两种：

9009交易:

柜员临时签退，柜员临时离开时候可以用此交易退出业务系统。

9001交易：

柜员轧帐正式签退，柜员办理完毕一天的业务，正式下班的时候采用此交易签退.

功能描述

检查该柜员当天借贷是否平衡。

检查柜员现金调拨是否处理完毕，不允许存在未确认的上解或下解现金。

打印柜员轧帐单。

打印凭证单。

1.2柜员的级别和权限

柜员号由4位数字组成，每个柜员隶属于某一机构，每个柜员有自己的交易权限集合，只能操作属于“交易权限集合”内的交易，由系统管理员完成对柜员“交易权限集合”的增加维护工作。

1.3交易的授权

功能描述

级别较低的柜员在进行某些交易操作时候，需要高级别柜员的授权。

如果XX就发送交易，则系统会提示：

该交易需要授权。

这是，操作柜员按ctrl+J键，就会出现授权画面，主管输入柜员号密码后按F4键发送即完成了授权。

授权完成后，柜员就可以发送交易了。

1.4交易的复核

功能描述

复核是指操作柜员将业务录入后，由另一名柜员再输入一遍以确保数据录入的正确性，如果复核员录入的数据与操作员不一致，则系统将会给出提示。

如果的确是录入柜员录入错误则录入柜员需要重新进行录入。

业务录入的时候系统会检查数据的合法性，例如帐号是否正确，余额是否可支付，凭证号码是否正确等等，但业务录入的时候系统并不进行帐务处理。

需要复核的交易在录入操作完成并发送后，系统会提示：

交易成功需要复核。

业务经过复核员复核检查正确后才进行相应的帐务处理，需要注意的是，标记这笔业务的柜员号、流水号仍然是录入柜员的柜员号、流水号。

也就是如果这笔业务需要取消，则必须由录入柜员来操作。

所有需要复核的交易具有统一的入口9337：

在9337交易画面中按照画面提示输入交易要素后发送，就会显示出所有待复核交易，选中要复核的交易按F3就进入了复核画面,复核的画面合记帐时的画面一致。

前台界面

系统管理复核交易流水查询9337

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

记帐员[0940]交易码[]复核标志[1]（待复核）

起始流水号[]终止流水号[]复核员[]PF3复核

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

记帐员交易码现金／转帐标志帐号交易金额交易结果

复核员前端流水号对方帐号

[0940][2121][2772][转帐][70010101306001104][100.00][待复核]

[][0110]

[0940][2121][2773][转帐][70010101306001104][100.00][待复核]

[][0110]

[0940][2121][2774][转帐][70010101306001104][100.00][待复核]

[][0110]

[0940][2121][2775][转帐][70010101306001104][100.00][待复核]

[][0110]

第2章出纳业务

2.1商行会计出纳业务概述

出纳系统是会计系统的重要组成部分。

出纳业务涉及现金传票相关的现金收付及机构库存现金的管理、会计核算及监督。

本出纳系统包括以下部分：

出纳员管理、出纳日常现金业务、库存日常业务、库存管理、出纳及库存常用信息查询及出纳日常报表打印。

参与出纳系统运作的人员包括以下三类：

客户、出纳员、出纳主管（库管员）。

其中出纳主管分为三级：

二级支行——一级支行——总行。

现金出纳管理包含三个内容：

尾箱、网点库存、清算中心库。

营业网点下柜员挂钩尾箱，营业网点库存不做券别管理。

只有清算中心库要做券别管理。

2.2会计出纳业务业务基本业务流程

∙在出纳系统投入使用前，应由银行主管部门在系统内为出纳系统的人员分配唯一的操作员号并赋予相应权限。

操作权限分两级：

出纳员、出纳主管，出纳主管分成三个层次。

∙出纳每日业务前由出纳主管批准并分配一个唯一的出纳尾箱号，出纳离岗时主管应及时注销其尾箱。

∙出纳每日业务前由出纳主管分配现金，方可开始正常业务，出纳每日营业终了应向出纳主管缴库，出纳主管应注销出纳员尾箱号。

出纳营业中可随时上缴现金和分配现金。

∙尾箱及库存现金的单位均为张。

∙尾箱的限额由出纳主管确定，当限额大于10万小于等于20万元，需要二级支行主管授权。

∙当营业中尾箱金额超出限额，停止办理现金收入类业务。

∙出纳员尾箱之间不进行调剂，出纳员只对出纳主管进行现金调剂。

∙出纳员进行现金、缴存、调拔交易，由主管授权，并由库存中进行现金的上下解，或财务科部调拨。

∙现金的缴存、下解交易出错后，不能取消，只能作相反交易

∙现金调拔（指财务计划部对总行营业部，一级支行财务科对所辖任一二级支行）单日累计金额不能超过20万元，否则需主管授权

∙出纳员可随时查询或打印本人的现金收付流水、尾箱现金的详细情况及各现钞券别的收付流水，出纳主管有权查询或打印本机构所有出纳的上述情况，上一级主管有权查询或打印所辖任一或所有机构出纳的情况。

∙出纳中心、营业网点如有缴存、下解记录标志为中心未处理，则不能营业结束。

2.3会计出纳交易的实现

按照会计出纳交易码的设置，会计出纳交易包括以下内容：

支行业务

2.3.1尾箱领用7001

此交易用在营业网点开始营业时从网点主管领取尾箱时使用，采用与柜员编号相同尾箱接受管理，可用来尾箱开始营业和在营业中变更尾箱限额所使用.主管领用库存尾箱0000，如当前主管离开，则把库存尾箱挂钩其他营业网点主管。

Ø交易码：

7001

Ø输入要素：

支行业务尾箱领用7001

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

交易状态[]（）

出纳员号[]

尾箱限额[]

摘要[]

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

尾箱号[]

Ø要素说明：

交易状态：

0–尾箱领用。

本交易由营业网点出纳主管负责交易

屏幕回显该出纳员所领用尾箱号，就是其柜员编号

2.3.2柜员现金调拨7110

出纳员可将现金调拨给主管库存，也可从主管库存中调钱入自己尾箱

Ø交易码：

7110

Ø输入要素：

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

支行业务尾箱现金调拨7110

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

缴付尾箱号[]密码[]

接收尾箱号[]密码[]

币种[01]（人民币）

金额[]

Ø要素说明：

缴付尾箱和接受尾箱必须有一个为0000即该营业机构库存

该交易为柜员交易，主管授权。

主管必须已与库存尾箱挂钩

交易成功屏幕回显交易成功，并打印柜员现金调拨凭证

2.3.3尾箱查询7301

查询尾箱相关信息

Ø交易码：

7301

Ø输入要素：

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

支行业务尾箱查询7301

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

出纳员号[]

尾箱号[]

Ø输出要素：

出纳尾箱号领用日期摘要注销日期状态尾箱限额

[0000][0000][][][][]（）[0.00]

Ø要素说明：

如不输入，则查全部该机构全部尾箱情况，如指定一个尾箱则单独查询，该交易为主管交易。

交易成功屏幕回显交易成功，并回显输出要素。

2.3.4尾箱现金查询7307

查询某机构尾箱现金收付合计数和尾箱现金余额

Ø交易码：

7307

Ø输入要素：

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

支行业务尾箱现金查询7307

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

机构[700601]货币[01]

机构号尾箱号尾箱金额

[][][]

[][][]

[][][]

[][][]

Ø要素说明：

该交易由主管作，查询该机构柜员已领用尾箱的现金余额情况

交易成功屏幕回显交易成功，并回显输出要素。

第3章客户管理子系统

3.1.1单位客户开户0101（单位客户号开户）

建立单位客户资料

Ø交易码：

0101

Ø输入要素：

证件类型[]（）证件号[]

中文名称[]

英文名称[]

地址[]

开户许可证号[]营业执照号[]

发证机关[]发证日期[]

贷款证号[]贷款证是否年检[]

电话号码[]传真号[]邮编[]

单位性质[]（）营业执照是否年检合格[]（）

注册资本[]实收资本[]

注册地址[]

法人代表[]是否独立法人[]是否股东[]

会计主管[]

法人身份证[]法人出生日[]

法人电话[]财务人员姓名[]

财务人生日[]财务人电话[]

辅助开户行行名[]

辅助户账户[]

联系人[]联系人办公电话[]

电子邮件地址[]

业信用等级[]（）主管单位客户号[]

主管单位客户名[]

Ø输出要素：

客户号[]

Ø要素说明：

该交易为建立单位客户资料交易

交易成功，屏幕回显该新建单位客户客户号，并提示交易成功

3.1.2私人客户开户0102（私人客户号开户）

0

建立私人客户资料

Ø交易码：

0102

Ø输入要素：

证件类型[]（）证件号[]

中文名称[]英文名称[]

性别[]（）出生日期[]

关系人1姓名[]关系[]

出生日期[]关系人2姓名[]关系[]出生日期[]户籍地址[]现居地址[]

电话[]传真[]邮编[]

传呼[]手机[]

电子邮件地址[]

职业[]职务[]职称[]

证件到期日[]

Ø输出要素：

客户号[]

Ø要素说明：

该交易为建立私人客户资料交易

交易成功，屏幕回显该新建私人客户客户号，并提示交易成功

3.1.3单位客户开户情况查询0211

根据客户号查询出该客户的中文名、英文名客户地址以及该单位客户的帐号。

Ø交易码：

0211

Ø输入要素：

客户号[]

Ø输出要素：

客户号[]

帐号[]

客户中文名[]

客户英文名[]

单位地址[]

Ø要素说明：

符合查询条件的该单位客户的中文名、英文名客户地址以及该单位客户的帐号。

交易成功，屏幕回显该该单位客户开户信息，并提示交易成功

3.1.4私人客户开户情况查询0212

根据客户号查询出该客户的中文名、英文名、户籍所在地、现居住地以及该私人客户的帐号、帐户名、帐户地址。

Ø交易码：

0212

Ø输入要素：

客户号[]

Ø输出要素：

客户中文名[]客户英文名[]

户籍所在地[]

现居住地[]

帐号帐户名帐户地址

[][][]

Ø要素说明：

符合查询条件的该私人客户的中文名、英文名、户籍所在地、现居住地以及该私人客户的帐号、帐户名、帐户地址。

交易成功，屏幕回显该该私人客户开户信息，并提示交易成功

第4章储蓄业务

4.1储蓄交易的实现

4.1.1〖1011〗储蓄存款（有折现金存款）

●业务功能

本交易由临柜柜员操作，完成储蓄活期存折和零整的存款业务.

●交易画面

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

储蓄业务存款1011

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

帐号[700101-01---]有折/无折[]（）

姓名[]

凭证号[]现金/转帐[0]（现金）

存折余额[]存入金额[0.00]

摘要[]

Ø输入要素：

输入帐号（效验检查），有折/无折标志、存折号（如果有折）、现金/转帐标志、存入金额、摘要、存折余额（如果有折）

零整户续存时检查金额是否复核规定。

上月漏存的可以次月补存，但不得于第三个月补存。

发生漏存后如次月未补存则按照漏存处理。

Ø处理流程：

检查对应帐户状态、取帐户帐号、分储种检查对应分户是否支持续存、检查续存金额等是否正确、写后台流水帐、修改分户帐（余额，修改相应存款控制数据），若为无折，需要记未登折项。

|交易返回

屏幕回显（户名、地址、存折余额）、打印存折（如果有折）（发生日期、摘要、币种、发生额、余额、柜员号）

Ø交易成功后可以用9335查询会计流水。

会计分录：

若选择现金：

借：

现金

贷：

储蓄存款科目（帐号中产品码对应的科目，可以用9300查询得到）

若选择转帐：

贷：

储蓄存款科目（帐号中产品码对应的科目）

4.1.2〖1012〗储蓄取款（有折现金取款）

1013储蓄本转（通兑）（储蓄行内转帐）看操作界面

●业务功能

本交易由临柜柜员操作，完成储蓄活期存折、通知存款的取款业务.。

●交易画面

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

储蓄业务取款1012

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

帐号[700101-01---]凭证号[]

存折余额[]取款金额[0.00]

现金/转帐[0]（现金）

是否用支付密码[]（0-否1-是）支取方式[]（）

印鉴号[]证件号[]

密码[]共有人证件号[]

共有人密码[]凭证日期[2004/06/20]

支付密码[]

Ø输入：

输入帐号（效验检查）、存折号、现金/转帐标志、金额、支付密码标志、密码（如果要求密码）、支取方式

输入说明：

支取方式：

与开户时使用的支取方式一样，在这里会自动弹出。

是否支付密码：

对于个人支票户来说的，看客户是否使用了支付密码支付，如果是则用支付密码，不是则用原来的方式支取

共有人处理：

如果帐户是共有人，则必须核对共有人支取方式。

两个支付方式都正确才给予支付

Ø处理流程：

检查对应帐户状态、取出分户帐户帐号、检查密码、检查存折号合法性、检查取款金额合法性、检查操作标志合法性、计算利息、写流水帐、更新对应分户分户帐。

如果是联名户，必须输入联名户信息，检查之。

写后台流水

|交易返回

屏幕回显（户名、帐户余额）、打印存折（发生日期、摘要、币种、发生额、余额、柜员号）

打印存折。

Ø会计分录：

若现金转帐标志为现金：

借：

储蓄存款科目（帐号中产品码对应的科目）

贷：

现金

现金转帐标志为转帐：

借：

储蓄存款科目（帐号中产品码对应的科目）

4.1.3〖1014〗储蓄部分提前支取（部分支取）

●业务功能

本交易由临柜柜员操作，完成储蓄整存整取的部分提支业务。

●交易画面

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

储蓄业务部分支取1014

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

帐号[700101-01---]存单号[]

存单余额[]现金/转帐[0]（现金）

取款金额[0.00]新存单号[]

支取方式[]（）证件类型[]（）

印鉴号[]证件号[]

密码[]共有人证件号[]

共有人密码[]利息清单打印标志[]（）

Ø输入：

输入帐号（效验检查）、存单号、存单余额、现金/转帐标志、取款金额、新存单号、密码（如果要求密码）、利息清单打印标志

共有人处理：

如果帐户是共有人，则必须核对共有人支取方式。

两个支付方式都正确才给予支付

利息清单打印：

由用户选择是否打印。

Ø处理流程：

检查对应帐户状态、检查密码、检查存单号合法性、检查部提金额合法性、检查支取标志合法性、销原帐户、写开销户登记簿、计算利息、写流水帐、生成新帐号、写开销户登记簿、写分户帐（新开户的存款期限、开户日期与原帐户相同）、写后台流水

|交易返回

屏幕回显（户名、帐户余额、利息、新帐户帐号）、打印存单。

Ø会计分录：

现金转帐标志为现金：

借：

储蓄整存整取科目（帐号中产品码对应的科目）

贷：

现金（原存单金额）

借：

现金（转新存单部分金额）

贷：

储蓄整存整取科目（帐号中产品码对应的科目）

借：

利息支出（被支取部分本金的利息）

贷：

现金（利息金额－利息税金额）

其他应付款――代扣利息税

借：

表外科目――重要空白凭证

以上会计流水可以再交易成功后用9335交易查询。

整存整取定期和活期利息的计算：

（1）定期利息计算：

定期利息＝本金×利率×存期。

本金元一下的尾数不计息。

存期按照“算头不算尾”的原则，1年按360天计算，每月按30天计算，不满一个月的零头天数按实存天数计算。

利息计至厘位，实际支付时四舍五入至分。

定期存款提前支取则按照活期计息。

定期存款到期后的逾期部分，按照活期计息。

（2）活期利息计算：

活期储蓄利息计算采用积数和法，即以存款余额乘以其实存天数，求出每段余额的计算积数，并加以累加。

到结息期或销户时，再以计息积数累计乘以当日的活期日利率。

活期利息＝积数×日利率。

（3）利息税计算：

储蓄存款利息个人所得税税率为20％。

根据法律不涉及既往的原则，个人储蓄存款在1999年11月1日前孳生的利息不征税；在1999年11月1日后孳生的利息，依法计征个人所得税。

4.1.4〖1031〗储蓄开户

●业务功能

本交易由临柜柜员操作，完成储蓄活期,定活两便,通知存款,整存整取,零存整取,整存零取等传统业务的开户.

●交易画面

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

储蓄业务开户1031

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

客户号[]证件类型[]（）

客户名[]共有人姓名[]

地址[]

起息日[2004/06/20]币种[01]（人民币）

储种[]（）存期/种类[]（）

开户金额[]现金/转帐[0]（现金）

通兑标志[]（）支取方式[]（）

密码[]共有人密码[]

印鉴号[]证件号[]

存折/存单号[]共有人证件号[]

零整性质[]（）集体零整人数[]

取款/取息周期[]（）预约转存期[]（）

自动转息[]（）相关帐号[]

联系人[]摘要[]

Ø输入要素：

是否通存通兑：

若选择是则必须要留密码。

证件类型：

若输入证件类型则系统自动判断证件类型和证件号的一致性。

是否自动转存：

只适合整存整取定期，为到期后是否自动转定期。

零整性质：

适用零整，是个人或者集体。

客户号开户：

不为必输项，若用客户号开户则自动跳出户名。

共有人处理：

若是共有人则必须共有人支取方式。

Ø处理流程：

客户号判断，如果输入客户号，则按客户系统提供的信息开户，否则按输入的信息开户

不同的储蓄种类对应不同的存期，活期则没有存期。

按客户信息生成对应帐号。

打印相应的存折和凭条。

屏幕回显（帐号户名、地址）、、打印凭条、打印存折（户名、开户机构）

Ø会计分录：

现金转帐标志为现金：

贷：

现金（原存单金额）

借：

储蓄科目（帐号中产品码对应的科目）

借：

表外科目――重要空白凭证

4.1.5〖1032〗储蓄销户（储蓄现金销户）

1034通知存款约定取款日期.1035通知存款取消约定看操作界面

●业务功能

本交易由临柜柜员操作，完成储蓄活期,定活两便,通知存款,

整存整取,零存整取,整存零取等储蓄种类的销户.

●交易画面

储蓄业务销户1032

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

帐号[700101-01---]

凭证号[]存折/单余额[]

现金/转帐[0]（现金）支取方式[]（）

印鉴号[]

证件号[]

密码[]共有人证件号[]

共有人密码[]利息清单打印标志[]（）

Ø输入：

输入帐号（效验检查）、密码标志、密码（如果要求密码）、存折号、销户金额、写前台流水

Ø自动处理：

输入帐号检查后自动跳出余额

Ø处理流程：

检查帐户状态是否合法、检查密码、存折合法性检查、计算利息、写开销户登记簿、登记会计核心帐务、写流水帐、修改分户

|交易返回

屏幕回显（户名、客户号、利息）、打印存折、收回存折

Ø会计分录：

借：

储蓄科目（帐号中产品码对应的科目）

贷：

现金（余额金额）

借：

利息支出

贷：

现金（利息金额－利息税金额）

其他应付款――代扣利息税

零存整取、定活两便、整存零取存款的利息计算：

（1）零存整取：

本系统采用月积数法计算零存整取存款利息，月积数法根据存款每月余额计算出月积数，然后乘以月利率计算应付利息。

（2）定活两便：

定活两便利息根据不同存期来计算。

存期不足3个月按支取日挂牌公告的活期利率计算；存期3个月以上，按支取日1年期以内定期整存整取同档利率6折计算。

（3）整存零取：

其核算程序同零存整取业务相同，只有利息计算不同。

此储种存款分期支付本金，利息到结清日时支付，本金逐渐递减，计算利息时应计算出本金的平均值，然后计利息。

本金平均值＝（全部本金＋每期支付本金）％2

利息＝本金平均值×支取