挪用专项资金整改报告.docx
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挪用专项资金整改报告
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挪用专项资金整改报告
篇一：
资金检查整改报告
涉农资金检查整改措施
根据5月19日，教育体育局对我校20XX年20XX年涉农资金检查工作情况，现汇报如下：
一、存在问题
1、部分单据要素不全；
2、定额发票有没付清单现象；
3、20XX年11月一张培训费票据回来较晚，校长未能及时签字。
二、整改结果及措施
1、20XX年20XX年两年全部单据都已检查完善到位；
2、培训费票据校长现已补签完整；
3、今后规范公用经费使用，严格按照报销相关流程对单据进行审理，不符合规定的一律
不予报销；
4、提高业务素质，加强预算执行情况；
5、加强财务管理，完善内控制度，确保教育教学工作顺利开展。
在今后的工作中，我将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的
问题，并认真做好整改，力争做到自己经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管
理，完善财务工作。
东十里小学
20XX/5/28篇二：
互助资金运行情况及自查整改报告裴石乡健旺村互助资金运行情况及自查整改报告
南溪县扶贫办、裴石乡政府：
健旺村互助社自运行以来，基本能按照四川省贫困村互助资金操作指南进行操作，也为
村民，特别是低收户提供了资金周转，使一部分村民不同程度增加了收入，互助社自身也得
到了壮大。
但是在运行过程中，我们进行了认真地自查，按照操作指南进行对比的确也出现
了一些问题，现将自查出的问题及整改情况作汇报。
一、农户退社现象严重在当初入社时，农户入社积极性较高，经过几年的运行，一部分村民认为占用费率过高，
与当地其他金融部门相比有一定差距自认为不划算。
还有一部分村民自身就不缺资金，把股
金投到互助社，又没有分红及利息，没有经济效益，因此就要求退社。
根据这些情况，我们
理事会认真进行分析，找到了原因。
决定找到其中的骨干分子，做他们的思想工作，由他们
去给那些正在想退社的社员做工作，其效果一定会好些。
二是抓住村社干部及部分入社党员，
要求他们以全村的利益为重，站稳立场真正起到带头作用。
二、出现整借整还与操作指南不相符经过我们自查，从20XX年互助社营业以来，共发生整借整还100笔，涉及金额505100元。
整借整还中还未还款19笔，金额68500元（其中三笔为
逾期未还，金额6000元）在借款的过程中，产生整借整还的原因：
有部分村民觉得借到资金
第三个月就开始还部分本金和结息，认为借款搞种植业或者是养殖业，从时间上算，根本还
没有结果或出栏、还不起钱。
另外一些用于资金周转的农户认为每月来还款结息太麻烦。
当
时理事会就根据这些现实情况，认为资金库存大也是不符合的，觉得借出比库存要好些，只
要拿准借款对象就可以实施。
经过自查，我们认识到了事情的严重，不管什么原因和目的，
只要与指南不相符的，都不可以操作。
认真对待每一借款、严格纪律、维持好操作指南的可
行性和合法性，确保互助社资金安全。
三、逾期借款性质严重互助社运行以来，我们都严格审查、检查，认真核对。
可还是出现了三笔总数量为七千
元的逾期借款，其中一笔是农户借款后，户主得疾病而病故，另外两笔是借款搞养殖，结果
牲畜死亡，无法按期归还。
在这次自查中，我们认识到了它的严重性。
如果再出现更多的逾
期借款，后果将不堪设想。
决定将继续追回逾期借款，并在今后借款过程中，还应进一步把
关、认真核对，争取不再出现类似情况。
裴石乡健旺村互助社
二○一一年五月十三日篇三：
财务检查整改报告青岛总部检查组20XX年1月28日对我公司财务工作进行了检查，针对检查情况我单位
对检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。
现将整改情况汇报如下：
一、部门经理高度重视组织学习有关财务文件，提高认识。
要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反
思，找差距，寻原因。
使财务工作做到精、准、细、严。
二、存在的问题及原因这次总部财务检查发现的错误，是因为20XX年4月至5月保监局检查报表太多，同时和
各保险公司核对数据工作量大疏忽大意导致报销单漏报。
三、针对这次检查情况结合工作实际，特做如下整改措施：
（1）、杜绝报销费用无审批无明细，正确进行会计核算，严格控制费用和三项期间费用，
严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。
严格报销手续，所有报销单必须经过总部审批后
方可报销，避免领导未签字而支出现金。
所有报销单必须四方签字后方可报销，四方签字是
指经办人签字、财务会计签字、分管经理签字和总部领导签字，四方签字缺一不可。
保证凭
证的真实合理有效。
（2）、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；
谁批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。
（3）、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、
挽回和改正。
使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。
严防在工作中出现纰漏。
总之，通过此次财务检查指导，使我们受益匪浅，对公司存在的问题进行了深刻剖析和
反思，并进行了认真整改，今后我们一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。
做到
合理合法、严谨认真、不出差错。
并及时自查，认真审核，明确责任抓好落实，加强与总部
的联系，不断提高依法规范运作的水平从而保证今后单位财务工作的顺利进行。
东营泓和保险代理有限公司
20XX年2月2日篇四：
卫生院半年财务检查通报自查整改报告卫生院半年财务检查通报自查整改报告县卫计局计财股：
我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报后，院领导高度重视。
迅速组织院
委会及相关人员召开了专题会议，认真吸取通报总结的各兄弟单位好的经验，好的做法，以
半年工作检查作为一面镜子认真查找我院在财务管理中存在的问题和漏洞，总结经验找差距，
并对检查通报中存在的问题统一进行及时整改。
一、加强专项资金管理，及时补发所拨村室专项资金，所有拨发村室专项资金已全部发
放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。
二、加强制度管理，及时制订了院财务管理制度，“三公经费”管理制度。
建立了以***
为组长，***为副组长，***、***、***、***等同志组成的“三公经费”管理领导小组，明确
责任，具体分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格控制“三公经费”的
管理制度，特别是对业务招待费的控制。
今年上半年业务招待费比去年同期下降了34%。
坚
决控制“三公经费”下降比例。
三、严肃财经纪律，规范财经手续，每张发票支出必须由经手人，证明人签字后再由分
管财经院长签字后方能报销，每张支出发票必须认真填写清楚五要素，即时间、品名、数量、
单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必须附有明细清单作为附件。
四、严格执行物价政策，成立物价管理领导小组，基药严格（:
挪用专项资金整改报告）实行零利润销售。
中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定，按进价顺加20%，将原
来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上顺加20%利润。
五、加强固定资产管理。
已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存，进行逐
笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。
以便以后财产进行核对，丢失损坏科室
照价赔偿。
将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记，并建立财产台账，做到帐实相符。
并
及时登记增加，减少变动情况。
*****卫生院20XX年8月17日篇五：
财务整改报告财务工作整改措施根据瓮安县人民检查院建议书，瓮检反贪建（20XX）02号文件，我镇村镇建设管理所负
责人袁愈均挪用公款一案，所呈现出单位资金管理问题，结合工作实际特作如下整改措施：
一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。
避免大额现金支
出，杜绝白条顶库现象，严禁坐支现金;严格执行收支两条线，实行每月核实银行存款实际存
量制，建立奖罚制度;严禁库管和业务人员收取货款，杜绝以个人名义私存款。
二、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝大额费
用无审批无明细，正确进行会计核算，严格可控费用和三项期间费用预算管理，严禁不属于
正常经营业务范围的各种开支。
三、完善资金管理制度，理顺财务、帐务处理流程，对资金定期清查盘点，加强流动资
金监督管理，定期、不定期对流动资金进行清查和盘点，严禁白条顶库，确保资产的安全，
避免造成新的损失。
四、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁
批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的
安全。
五、加强会计人员的培训，建立一支学习型、专业型的会计队伍，要求全体会计人员，
一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，
掌握专业知识，取得专业技术职务资格，提高会计人员的整体素质。
篇二：
中小企业专项资金使用整改报告
篇一：
中小企业专项资金申请报告
**有限公司文件
*字[20XX]**号
关于申报**市中小企业发展专项资金的报告
**市经济和信息委员会：
**市财政厅：
根据*中小企（20XX）158号文件精神，现将我司*********项目申请报告如下：
一、企业简介
**公司成立于1999年元月份，是经重**市工商局、**市外经委及**市建委批准成立的**厂商，法定代表人：
**，注册资本**美元，公司类型为有限责任公司，经营范围为****。
搬迁后的新址占地**余亩，总建筑面积**平方米。
其后，随着**市场需求量的不断增加，公司又在**区、**区、**区及**区分别建成**，20XX年**年产能力将达**，年产值可达8亿元。
公司现有员工150人，本科以上学历有13人，占总人数的9%。
在以后会吸引富有创新冲劲、创新能力的青年科研人员加盟，从而使公司呈健康发展、快速发展的局面。
**公司目前拥有**生产线6条，**生产线2条，*车100余部。
20XX年，我公司实际生产**，实现产值5亿元，上缴利税3000余万元；20XX年，实际生产**，创造产值达6亿5千万元；20XX年计划生产**，预计创造产值达8亿元左右。
为确保向社会提供可靠、优质的品牌产品，公司专门引进了一套具有先进技术水平的产品质量实验检测控制设施，汇集了一批具有专业知识和多年实践经验的技术人员，在依托**大学的科研及检测力量下，从硬件和软件两方面建立起全方位的品质保证体系，并于**年*月*日顺利通过iso9001：
2000版质量管理认证。
以至公司能够以最先进的技术和管理水准向客户提供最优品质的商品混凝土生产、运输、泵送等配套服务。
二、财务状况
公司目前总资产**元，已是注册资本的*倍多。
20XX年实现销售收入*亿元，净利润*万元，资产负债率仅*%，各项经济指标均均呈现出良好的增长趋势。
近三年财务状况如下：
详见20XX年度财务审计报告。
二、**系统项目简介1、基本情况项目名称：
*承担单位：
*项目地址：
*行业属性：
*总投资：
*项目联系人：
*项目起止日期：
2、*系统主要内容及目标：
⑴、项目内容：
引进*系统，进行实施运行，在运行过程中不断结合企业自身实际情况进行操作及改进，最后实现有效运行。
公司网络线缆的升级⑵、目标：
用2年时间全面实施信息化建设，打造全信息化、无纸化办公、生产销售及人力资源系统。
使得原材料采购、生产、财务、销售及人力资源管理为一体，真正实现企业管理数字化，生产自动化，决策智能化。
最终推动整个企业提升，保障中小企业实现又好又快发展。
3、改革与创新
企业信息化建设是具体的企业行为，是企业自身发展的一个阶段，与企业管理相辅相成并伴随在企业管理的进步之中，其最明显的特征是具有实践性和可操作性，常常以工程项目的形式体现。
企业管理的信息化是企业信息化建设中比重最大、难度最大、应用最为广泛的一个领域，涉及到企业管理的各项业务及各个层面。
企业管理的信息化建设就是在规范管理基础工作、优化业务流程的基础上，通过信息集成应用系统来有效地采集、加工、组织、整合信息资源，提高管理效率，实时动态地提供管理信息和决策信息。
例如：
事务处理系统（tps）、管理信息系统（mis）、决策支持系统（dss）、智能决策支持系统（idss）、企业资源计划（erp）、产品
数据管理（pdm）、电子商务（ec）、安全防范系统（pps）以及企业网站等。
这是一项牵牛鼻子工程，往往可以达到牵一发动全身的效果。
无论什么类型的企业都必须根据自身的实际，选择适当的开发对象，花大气力、扎扎实实地把这项工作做好。
*系统是结合oa系统和erp系统开发研究出来的，*系统是专
门结合我司实际情况而研发的系统，各个部门可分别独立完成工
作却又能使每个部门共享系统数据，随时了解工作进展情况。
实现有效运行后，由公司*部*系统项目负责人进行全公司员工*系统使用培训的开展，从而使公司员工更快、更好掌握该系统运用方法。
⑶、项目总投资、资金来源及资金构成三、*系统对公司的影响
企业的内部管理系统和外部相关部门实现互联互通，大大提高了管理的效率，降低了管理成本，通过企业内部管理信息系统的运行，原来各层重叠的管理信息传递，现在可以在一定的权限控制下，实现篇二：
中小企业专项资金使用自查报告-3.16
米易县平大生物制品有限责任公司
中小企业项目资金使用情况自查报告
以米易县平大生物制品有限责任公司为业主的20XX年中小企业项目资金项目共有2个项目，分别是四川省重点技术创新项目《何首乌茶深加工产业化开发》和中小企业农业产业化贷款贴息资金《何首乌茶深加工产业化技改》，专项资金共34万元，现将这两笔资金的使用情况自查总结如下：
一、四川省重点技术创新项目《何首乌茶深加工产业化开发》此项目款10万元，于20XX年1月下达到公司。
何首乌茶深加工产业化开发项目主要内容是生产何首乌茶和人工种植何首乌两大项。
公司投入资金，对生产线进行技术改造，新增了发酵设备、气流干燥及对其他部分进行了改进。
截止20XX年3月，生产线已经基本上改造完成，投入正常试运行阶段。
20XX年公司在全县范围内示范种植100亩何首乌，20XX年将在全县规模化种植2000亩，到20XX年实现种植何首乌10000亩。
每亩何首乌种植农户两年可实现9000-10000元的收入，公司全部回收农户种植的何首乌，实现订单农业，带动农户增收。
20XX年公司计划生产何首乌茶100吨，实现产值4000万元。
此项资金在使用过程中与实际申报情况相符合，无违规违纪情况。
二、中小企业农业产业化货款贴息资金《何首乌茶深加工产业化技改》
此项目款24万元，于20XX年1月下达到公司。
公司在实施何首乌茶深加工产业化过程中，向攀莲信用社、农业发展银行等行申请银行贷款，主要用于购置生产设备、改建生产线，提高何首乌茶的生产能力。
申请中小企业农业产业化贷款贴息资金24万元。
20XX年1月由米易县财政局拨付了项目资金24万元，此项资金全部用于支付贷款利息。
此项资金在使用过程中与实际申报情况相符合，无违规违纪情况。
经过对20XX年中小企业专项目资金进行自查，公司在使用过程中，严格管理使用此项资金，实际情况与文件下达内容相符合，没有出现截留、挪用、进度滞后等违规违纪现象，经受得住上级联合检查组检查。
米易县平大生物制品有限责任公司
二oo八年三月十四日
米易县平大生物制品有限责任公司
专项资金检查情况明细表
篇三：
中小企业发展专项资金范本
唐山市中小企业发展专项资金申请书
单位名称：
*********公司
项目名称：
***年修复4500台电机***
所在地点：
***************
申请日期：
20XX年4月25日
目录
一、唐山市中小企业发展专项资金申请
二、唐山市中小企业发展专项资金审核意见
三、法人执照（复印件）
四、项目核准或备案文件
五、环保部门出具的环保评价意见
六、可行性研究报告
七、项目资金落实证明
八、20XX年度会计报表和审计报告
九、20XX年完税证明
十、对申请报告内容和附属文件真实性负责的声明
一、唐山市中小企业发展专项资金申请
关于申请20XX年度市级中小企业发展专项资金的
报告
市工信局、市财政局：
根据市工业和信息化局和市财政局印发的《关于做好市级中小企业发展专项资金项目申报工作的通知》的文件要求，我公司符合该文件中重点扶持产业结构调整对象的要求。
唐山市********有限公司成立于20XX年，属于有限公司，公司现有职工30人，20XX年营业额530.05万元，按照国家制定的中小微企业标准属于小型企业。
公司承担的“年修复4500台电机项目”是在国家大力提倡节能减排的大环境下，经过公司领导及技术人员研究论证，取得可行性报告后决定上马的。
项目主要针对各种高能耗的大型电机、高压电机、直流电机，致力于’通过改造电机内部电压、电极、功率因数补偿、材质等因素而降低电机使用能耗”的研发工作。
项目落成后，预计生产新型电机和改造高能耗电机的能力将达到225万kw\年，此项目的落成能有效促进我市乃至全国企业进行节能减排工作的进行。
项目预计投资2922.1万元，项目落成后，预计年收入1232.14万元，利税796.26万，增加就业岗位70人。
在当今这个社会中，电机广泛应用于装备制造、钢铁、水泥，电力等行业，该项目能为这些企业提供电机节能技术改造，为我国的节能减排工作做出贡献。
项目于20XX年6月启动，占地面积13333㎡。
目前已建成研发车间一座，在建研发楼一座，还将建设成品车间一座，总建筑面积10829㎡，整体项目预计20XX年年底完工。
现已购置动平衡机、电机耐压试验系统、质量检测系统、大型车床、天车等设备，建成投将购置真空浸漆设备、电机生产线等设备。
项目所需的研发材料已经准备完成，研发人员已经就绪，研发工作正在紧张有序的进行。
目前已完成投资近1000万元，今年计划投资1700万，目前企业自筹1500万，仍有200万元的资金缺口，为了确保该项目的顺利完成，确保该项节能减排工作的迅速展开，特请有关部门给予大力支持为盼！
唐山市********有限公司
二零一二年四月二十五日
二、唐山市中小企业发展专项资金审核意见
篇三：
专项资金自查报告
项目经费自查报告
项目名称：
**************************介质
立项代码：
*********************项目承担单位：
**************科技有限公司项目起止日期：
20XX-1——20XX-12
为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据财发[20XX]125号文件精神，我公司对20XX年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下：
一、20XX年至20XX年专项资金的收支基本情况
20XX年度共收到财政拨付项目资金20万元，其中：
20万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出3.9万元,用于项目研发购原料16.1万元。
通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使用。
专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持，为企业的发展做出了积极的贡献。
专项资金管理和使用逐步规范，规划项目得到实施，资金效益日益体现。
二、项目经费自查内容及情况如下
1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度，针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。
2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算，专项资金单独核算，设置了研发支出科目，核算内容确保了其真实、准确和完整性。
对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款，完善的审批程度能保证资金了手续的完备性，相关档案资料定期存档专人保管。
3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围，实行以项目负责人审批专款，项目负责人不审批不付款的制度。
没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的情况。
4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记，如出现生产研发其他科技项目共享的情况单独核算摊销设备折旧。
5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计，对不符合该项目的研发费用作出调整，没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。
为进一步加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，我公司将继续严格管控项目专项资金的使用情况。
*********公司
升级会员 