博深股份度财务分析报告.docx
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博深股份度财务分析报告
博深股份[002282]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
博深股份有限公司
公司英文名称
BOSUNCo.,Ltd.
公司简称
博深股份
股票代码
002282
成立时间
None
上市时间
2009-08-21
交易所
深圳证券交易所
注册地址
河北省石家庄市高新区长江大道289号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
博深股份2019年资产总额为2,740,242,046.23元，其中流动资产为1,007,538,926.65元，占总资产比例为36.77%；非流动资产为1,732,703,119.58元，占总资产比例为63.23%；
2019年博深股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
274,024
100.00%
264,356
100.00%
235,367
100.00%
流动资产合计
100,753
36.77%
96,517
36.51%
93,666
39.80%
非流动资产合计
173,270
63.23%
167,839
63.49%
141,701
60.20%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，博深股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为35.57%，29.28%和29.28%。
2019年博深股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
100,753
100.00%
96,517
100.00%
93,666
100.00%
货币资金
16,088
15.97%
13,770
14.27%
24,157
25.79%
交易性金融资产
8,804
8.74%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
29,503
29.28%
32,977
34.17%
34,282
36.60%
应收票据
0
0.00%
1,946
2.02%
1,315
1.40%
应收账款
29,503
29.28%
31,030
32.15%
32,967
35.20%
预付款项
3,411
3.39%
3,219
3.34%
1,627
1.74%
其他应收款
5,854
5.81%
1,151
1.19%
1,533
1.64%
存货
35,836
35.57%
36,290
37.60%
28,033
29.93%
持有待售资产
289
0.29%
0
0.00%
0
0.00%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
5,000
5.18%
0
0.00%
其他流动资产
966
0.96%
4,107
4.26%
4,032
4.30%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，博深股份2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产，各项分别占比为46.50%，33.61%和6.98%。
2019年博深股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
173,270
100.00%
167,839
100.00%
141,701
100.00%
长期股权投资
8,379
4.84%
7,529
4.49%
0
0.00%
其他权益工具投资
3,283
1.90%
3,283
1.96%
3,283
2.32%
投资性房地产
2,301
1.33%
1,610
0.96%
1,813
1.28%
固定资产
58,228
33.61%
54,846
32.68%
36,074
25.46%
在建工程
5,116
2.95%
3,497
2.08%
3,272
2.31%
无形资产
12,093
6.98%
11,987
7.14%
11,983
8.46%
商誉
80,565
46.50%
80,767
48.12%
80,767
57.00%
递延所得税资产
2,283
1.32%
1,583
0.94%
1,389
0.98%
其他非流动资产
1,018
0.59%
2,732
1.63%
3,116
2.20%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
博深股份2019年年总负债金额为499,603,634.64元，所有者权益总额为2,240,638,411.59元，其中资本金为437,738,511.0元，资产负债率为18.23%，在负债中，流动负债为483,318,523.27元；占负债和所有者权益总额的17.64%，非流动负债为16,285,111.37元，占负债和所有者权益总额的0.59%。
2019年博深股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
274,024
100.00%
264,356
100.00%
235,367
100.00%
流动负债合计
48,331
17.64%
49,523
18.73%
56,204
23.88%
非流动负债合计
1,628
0.59%
1,633
0.62%
3,432
1.46%
所有者权益（或股东权益）合计
224,063
81.77%
213,199
80.65%
175,730
74.66%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，博深股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为54.59%，27.30%和27.30%。
2019年博深股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
48,331
100.00%
49,523
100.00%
56,204
100.00%
短期借款
26,382
54.59%
26,000
52.50%
17,127
30.47%
应付票据及应付账款
13,194
27.30%
0
0.00%
12,528
22.29%
应付账款
13,194
27.30%
0
0.00%
12,528
22.29%
预收款项
2,396
4.96%
1,430
2.89%
2,041
3.63%
应付职工薪酬
2,709
5.61%
1,503
3.04%
2,389
4.25%
应交税费
1,140
2.36%
748
1.51%
888
1.58%
其他应付款
2,507
5.19%
19,497
39.37%
21,228
37.77%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
343
0.69%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，博深股份2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、递延收益以及长期借款，各项分别占比为52.62%，47.38%和0.00%。
2019年博深股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
1,628
100.00%
1,633
100.00%
3,432
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
1,633
47.59%
递延收益
771
47.38%
0
0.00%
1,104
32.17%
递延所得税负债
856
52.62%
646
39.57%
695
20.25%
其他非流动负债
0
0.00%
987
60.43%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年博深股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为64.33%，19.54%和11.84%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
224,063
100.00%
213,199
100.00%
175,730
100.00%
实收资本（或股本）
43,773
19.54%
43,773
20.53%
41,315
23.51%
资本公积
144,143
64.33%
144,143
67.61%
115,054
65.47%
其他综合收益
3,489
1.56%
1,217
0.57%
-464
-0.26%
盈余公积
3,449
1.54%
3,140
1.47%
3,140
1.79%
未分配利润
26,523
11.84%
20,924
9.81%
16,684
9.49%
少数股东权益
2,683
1.20%
0
0.00%
0
0.00%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年博深股份的净利润为72,248,602.0元，与2018年的86,172,167.5元相比下降了16.16%。
2015-2019年博深股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
659
2016
1,248
89.25%
2017
5,107
309.14%
2018
8,617
68.70%
2019
7,224
-16.16%
2.3.2营业利润分析
2019年博深股份的营业利润为91,173,893.86元，与2018年的102,246,099.65元相比下降了10.83%。
2015-2019年博深股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
431
2016
843
95.58%
2017
5,443
545.19%
2018
10,224
87.83%
2019
9,117
-10.83%
2.3.3利润总额分析
2019年博深股份的利润总额为89,875,672.8元，与2018年的102,353,060.8元相比下降了12.19%。
2015-2019年博深股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
711
2016
1,250
75.81%
2017
5,637
350.81%
2018
10,235
81.57%
2019
8,987
-12.19%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年博深股份的成本费用总额为1,062,965,939.81元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为78.79%，7.73%和7.09%。
2019年博深股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-106,296
100.00%
-94,014
100.00%
-56,514
100.00%
营业成本
-83,751
78.79%
-74,146
78.87%
-39,819
70.46%
税金及附加
-1,271
1.20%
-1,285
1.37%
-976
1.73%
销售费用
-8,212
7.73%
-8,777
9.34%
-6,743
11.93%
管理费用
-7,540
7.09%
-6,273
6.67%
-7,455
13.19%
研发费用
-3,881
3.65%
-3,345
3.56%
0
-0.00%
财务费用
-1,639
1.54%
-184
0.20%
-1,519
2.69%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年博深股份的经营现金流量净额为159,253,172.76元，与2018年的70,307,141.77元相比上升了126.51%；投资活动现金流净额为-130,583,370.27元；筹资活动现金流净额为-1,699,227.87元。
2015-2019年博深股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
9,492
-3,663
-336
2016
9,992
-4,209
-5,744
2017
3,827
-146
2,889
2018
7,030
-47,829
35,940
2019
15,925
-13,058
-169
2.4.2现金流入结构分析
2019年博深股份现金流入总金额为1,609,053,867.14元，其中经营活动现金流入为1,051,664,021.07元，占现金流入总额的65.36%；投资活动现金流入为64,309,854.65元，占现金流入总额的4.00%；筹资活动现金流入为493,079,991.42元，占现金流入总额的30.64%。
2019年博深股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
160,905
100.00%
206,819
100.00%
112,554
100.00%
经营活动现金流入小计
105,166
65.36%
97,999
47.38%
54,784
48.67%
投资活动现金流入小计
6,430
4.00%
36,523
17.66%
32,335
28.73%
筹资活动现金流入小计
49,307
30.64%
72,295
34.96%
25,435
22.60%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,000,511,003.02元,占经营活动现金流入小计的95.14%;收到的税费返还为4,895,121.68元,占经营活动现金流入小计的0.47%;收到其他与经营活动有关的现金为46,257,896.37元,占经营活动现金流入小计的4.4%。
2019年博深股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
105,166
100.00%
97,999
100.00%
54,784
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
100,051
95.14%
95,325
97.27%
52,898
96.56%
收到的税费返还
489
0.47%
104
0.11%
51
0.09%
收到其他与经营活动有关的现金
4,625
4.40%
2,568
2.62%
1,833
3.35%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为59,935,595.06元,占投资活动现金流入小计的93.2%;取得投资收益收到的现金为101,822.36元,占投资活动现金流入小计的0.16%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为3,757,496.14元,占投资活动现金流入小计的5.84%;收到其他与投资活动有关的现金为514,941.09元,占投资活动现金流入小计的0.8%。
2019年博深股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
6,430
100.00%
36,523
100.00%
32,335
100.00%
收回投资收到的现金
5,993
93.20%
35,750
97.88%
32,150
99.43%
取得投资收益收到的现金
10
0.16%
167
0.46%
151
0.47%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
375
5.84%
206
0.57%
33
0.10%
收到其他与投资活动有关的现金
51
0.80%
400
1.10%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,840,908.75元,占筹资活动现金流入小计的0.58%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,840,908.75元,占筹资活动现金流入小计的0.58%;取得借款收到的现金为377,701,482.67元,占筹资活动现金流入小计的76.6%;收到其他与筹资活动有关的现金为112,537,600.0元,占筹资活动现金流入小计的22.82%。
2019年博深股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
49,307
100.00%
72,295
100.00%
25,435
100.00%
吸收投资收到的现金
284
0.58%
31,700
43.85%
0
0.00%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
284
0.58%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
37,770
76.60%
27,900
38.59%
19,154
75.31%
收到其他与筹资活动有关的现金
11,253
22.82%
12,695
17.56%
6,281
24.69%
2.4.3现金流出结构分析
2019年博深股份现金流出总额为1,582,083,292.52元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为892,410,848.31元,占现金流出总额的56.41%;投资活动现金流出小计为194,893,224.92元,占现金流出总额的12.32%;筹资活动现金流出小计为494,779,219.29元,占现金流出总额的31.27%。
2019年博深股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-158,208
100.00%
-211,677
100.00%
-105,984
100.00%
经营活动现金流出小计
-89,241
56.41%
-90,968
42.98%
-50,956
48.08%
投资活动现金流出小计
-19,489
12.32%
-84,353
39.85%
-32,481
30.65%
筹资活动现金流出小计
-49,477
31.27%
-36,355
17.17%
-22,546
21.27%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为612,327,458.32元,占经营活动现金流出小计的68.61%;支付给职工以及为职工支付的现金为148,986,308.78元,占经营活动现金流出小计的16.69%;支付的各项税费为53,457,691.94元,占经营活动现金流出小计的5.99%;支付其他与经营活动有关的现金为77,639,389.27元,占经营活动现金流出小计的8.7%。
2019年博深股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-89,241
100.00%
-90,968
100.00%
-50,956
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-61,232
68.61%
-60,737
66.77%
-30,622
60.09%
支付给职工以及为职工支付的现金
-14,898
16.69%
-16,444
18.08%
-11,677
22.92%
支付的各项税费
-5,345
5.99%
-4,860
5.34%
-3,180
6.24%
支付其他与经营活动有关的现金
-7,763
8.70%
-8,926
9.81%
-5,476
10.75%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为57,383,224.92元,
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