会计核算软件的操作要求及图解一.docx

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会计核算软件的操作要求及图解一

会计核算软件的操作要求

第一节　电算化会计核算基本流程

　　一、手工会计核算流程

　　1.电算化和手工会计核算比较

（1）流程基本相同：

二者核算流程基本相同；

（2）环节差别大：

各环节的具体工作内容和方式差别很大；

　　（3）手工账务处理程序：

记账凭证处理程序、汇总记账凭证、科目汇总表。

　　（4）手工会计核算流程

　　2.手工会计核算的缺陷

（1）数据大量重复：

登账环节凭证数据被多次重复转抄；

（2）信息提供不及时：

数据处理耗费时间长，影响报表及时性；

　　（3）准确性差：

转抄错误、计算错误不可避免；

　　（4）工作强度大：

计算、整理、转抄工作量巨大。

　　二、电算化会计核算基本流程

　　1.电算化会计核算步骤

（1）编制记账凭证：

可以手工编制后录入、直接录入或通过其他模块导入；

（2）凭证审核：

审查、制单审核不能为同一人；

　　（3）记账：

将审核后的凭证登记账簿、数据加工；

　　（4）会计报表：

账户结转。

　　（5）电算化会计核算基本流程

第二节　账务处理模块基本操作

　　一、系统初始化

　　二、日常账务处理

　　三、期末业务处理

　　四、编制会计报表

　　一、系统初始化

　　1.基本概念

（1）账套：

是指一组相互关联的数据。

会计核算软件中，存放一个会计核算主体全部会计数据的数据库文件。

（2）操作员：

在会计核算软件中定义的角色，有具体的登陆用户名、密码，完成不同的业务操作。

　　（3）系统管理员：

可以对软件进行全部的操作和设置的操作员，软件自带，不需要用户设置（admin）。

　　（4）账套主管：

拥有某一个具体账套的全部操作权限，对其他账套无效。

　　（5）操作权限：

某个操作员在会计核算软件中能够操作的具体内容，相当于手工下的职责分工。

　　（6）模块：

实现某项功能的集合，在软件中“可拆可组”。

　　2.初始化作用

（1）初始化工作是使用财务软件的基础

（2）初始化好坏直接影响会计电算化工作的效果

答疑编号：

NODE00820900304100000110

　　3.系统初始化工作内容

系统管理相关操作

　　1.启动与注册系统管理

（1）操作路径：

启动系统管理

　　系统—注册

　　用户名：

admin密码：

空

（2）操作图解

2

　　（3）操作演示

　　【操作1】

　　以系统管理员身份（admin）的身份启动并注册系统管理　　（4）理论要点

　　①只有两种身份允许注册系统管理：

admin、账套主管

　　②admin：

总体控制和维护、管理所有账套

　　账套建立、恢复、备份

　　设置操作员、账套主管、设置密码权限

　　③账套主管：

只能在所在账套进行信息修改、管理及操作员权限设置

答疑编号：

NODE00820900304200000104

　　2.建立账套

（1）操作路径：

admin注册登录系统管理

　　账套---建立

　　输入和设置一系列的账套信息　　

（2）操作图解

　　（3）操作演示

　　【操作2】

　　①根据给定的账套信息建立账套

　　②账套信息：

　　账套号：

886；账套名称：

北京正保科技有限公司；

　　采用默认账套路径；启用会计期：

2012年1月；

　　会计期间设置：

1月1日至12月31日。

　　③单位信息：

　　单位名称：

北京正保科技有限公司；

　　单位简称：

正保科技；单位地址：

北京市海淀区知春路1号

　　④核算类型：

记账本位币：

人民币（RMB）；企业类型工业；

　　行业性质：

2007年新会计准则；账套主管：

demo按行业性质预置科目

　　⑤基础信息：

该企业有外币核算，进行经济业务处理时需要对客户、供应商进行分类。

　　⑥分类编码方案：

科目编码级次：

4222；其他：

默认

　　⑦数据精度：

采用系统默认值

　　⑧系统启用：

“总账”模块启用时间为“2012年1月1日”

　　（4）理论要点

　　①账套号：

3位、唯一、必录、唯一区别标识

　　②最大账套号：

999

　　③启用会计日期一经设定不允许更改，总账时间最先

　　④账套号、账套名称一一对应，共同代表账套

　　⑤编码方案：

级次、级长

　　⑥举例：

4222编码方案，银行存款科目代码设置

　　3.设置操作员

　　包括操作员增加、修改、删除、注销

（1）操作路径：

admin注册登录系统管理

　　权限----操作员

　　分别通过增加、删除、修改按钮完成

（2）操作图解

　　（3）操作演示

　　【操作3】

　　①增加操作员，资料如下表

编号

姓名

口令

所属部门

101

赵淼

1

财务部

102

王毅

2

财务部

103

刘丽

3

财务部

②删除操作员：

002

　　③修改操作员：

将001操作员姓名修改为：

弃用

　　④注销操作员：

将001操作员在系统中注销

　　（4）理论要点

　　①设置操作员只能以admin的身份来完成；

　　②操作员编号在所有账套范围内不能重复，必须唯一；

　　③操作员一经被引用，不能被修改删除（密码除外）；

　　④系统预设操作员：

admin、demo、system、ufsoft

　　4.设置操作员权限

　　包括操作员权限增加、修改、删除

（1）操作路径：

admin注册登录系统管理

　　权限----权限

　　分别通过增加、删除按钮完成　　

（2）操作图解

　　（3）操作演示

　　【操作4】

　　设置操作员权限：

设置操作员101赵淼为账套主管

　　102王毅（出纳）具有现金管理、总账出纳签字权限

　　103刘丽（会计）具有固定资产、工资管理、总账模块权限

　　（4）理论要点

　　①一个账套可以设定多个账套主管

　　②账套主管自动拥有该账套的所有权限

　　③只有admin、账套主管可以进行操作员权限设置

　　④admin：

指定账套主管、设置任意账套操作员权限

　　⑤账套主管：

所管账套内操作员权限设置

　　5.账套修改

（1）操作路径：

账套主管注册登录系统管理

　　账套----修改

（2）操作图解

　　（3）操作演示

　　【操作5】

　　修改账套信息：

邮编：

116001

　　（4）理论要点

　　①只有账套主管才可以修改账套

　　②部分信息无法进行修改：

账套号、启用会计期间

答疑编号：

NODE00820900304300000111

　　6.账套备份与恢复

（1）操作路径：

以admin注册登录系统管理

　　账套----备份

　　账套----恢复

（2）操作图解

　　（3）操作演示