酒店成本会计年终总结.docx

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酒店成本会计年终总结

酒店成本会计年关总结

酒店成本会计年关总结篇一

回顾20XX年的财务工作，

财务部在酒店老总的直接领导及企业财资管理处的指导下，

仔细遵守财务管理相关条例，按企业财资管理处要求实事求

是，严以律己，圆满达成了

20XX年酒店的财务核算工作及

各项经营指标的达成。

积极有效地为酒店的正常经营供应了有力的数据保证。

促进了经营的顺利达成，为经营管理供应了依照。

主要有以下几个方面：

一、会计基础工作方面

为了保证财务核算在单位的各项工作中发挥正确的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，仔细执行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。

总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及企业下达的各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并依照每个月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，准时达成了凭证的装订工作。

严格依照会计基础工作达标的要求，仔细登记各样账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐切合、帐实切合。

二、会计管理方面

1财富管理：

我们在按会计制度要求进行财富管理的基础上，更加有条不紊地坚持企业的各项制度，严格执行企业

财资管理处手下发的财富管理方法及内部财富调拨程序。

认

真设置整体财富账簿，对帐外财富设置备查登记，要求各部

门建立财富管理卡片建全在用财富台帐，并将责任落实到个

人，坚持每个月清点制度，在人员办理辞职手续时，仔细对其

所经营的财富进行审察，做到万无一失。

2债权债务管理：

对酒店债权债务仔细清理，每个月及时督促营销部回收各项应收款项。

3督查职能：

加大监控力度，主要表此刻以下几个方面：

（1）财务监控从第一环节做起，即从前台收银到日夜审、

出纳，每个环节亲密连结，互相监控，发现问题，及时上报。

（2）对平时采买价格进行督查，制定了每个月原资料采买

及定价制度（菜价、肉价、干调、冰鲜），酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。

对供应商的进货价格进行严

格控制，同时加强采买的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格，及时认识市场情况及动向。

（3）加强客房部成本控制：

要求客房部加强对回收物品及客房酒水的管理，对未用的一次性用品及时回收，建立二次回收台帐。

（4）钱币资本管理：

财务部严格遵守企业财务规定，由会计人员督查，如期对出纳库存现金进行抽盘，并由日鉴如期对前台收银员库存现金进行抽盘，现金出入能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。

三、对内、对外协调方面

1对内：

协助领导班子控制成本花销开支，编制花销估量，为各部门确定花销使用上限，督促各部门从一点一滴节约花销开支;合理制定经营部门收入、成本、毛利率各项经营指标，及时正确地向各级领导供应所需要的经营数据资料，为领导决策供应了依照。

对本部门所属的收银员仔细教育，督促其全力配合经营部门的工作。

2对外：

及时认识税收及各项法规新动向，主动咨询税收疑难问题。

3及时填制酒店的纳税申报表，准时申报纳税，遇到问题及时与企业财资管理处进行沟通并解决。

酒店成本会计年关总结篇二自X月初进入z企业以来，

在匆促之中，不经意间20XX年就过去了。

回顾这一年来，

我在z企业的主要工作就是不断地对财务工作进行指导、调

整、更正和规范。

经过近一年的努力，目前基本上使HANS

企业的财务工作走向了正轨：

资本、成本、花销基本上获取了有效的控制，拥堵了各样财务漏洞，会计帐务办理和财务报表的编制也基本上达到了规范化的要求。

由于多年来积压的历史问题很多，在进行财务规范化工作时，难免会遇到各样各样的困难，但在董事长、总裁和某总的大力支持下，有各企业财务人员的积极配合，财务工作基本上得以顺利进行。

财务的规范化工作不是一蹴而就的，只能依照本质情况，一点一点地更正，一步一步地调整，以规范化为最后目标，不断地进行完满。

下面分别就一年来我在酒店管理企业、中餐连锁管理企业、快餐连锁管理企业、

物流中心睁开的财务工作做一个总结报告：

一、酒店管理企业

酒店管理企业是z企业最大的经济实体，财务工作上的

问题相对突出，20XX年我的大部分时间和精力都集中在酒店

管理企业，所进行的财务整改工作详细而繁琐，大体包括业

务程序方面、财务程序方面、会计帐务办理和报表编制及财

务管理方面、规章制度的制定方面和其他重要的工作。

（一）业务程序方面（总台、吧台、库房、营业区等）：

1.调整了收银、输单、开牌的归口隶属关系。

2.针对收银总台经常出现重复收款、套券、套卡的现象，调整收银主管和收银员的工作职责和工作内容，并制定

了总台突击检查的制度，设计出《出纳总台收款清点表》，并对突击检查的详细内容进行规定。

从根本上杜绝了总台套

卡、套现的现象。

3.设计出《卡、券赠予审批单》、《总台赠券登记表》，对卡、券的赠予进行规定限制。

4.针对某酒楼销售人员利用赠券套现的情况，调整收银结帐的方式，从而杜绝了某酒楼销售人员套现的现象再次发生。

5.对总台借支现金进行规定。

6.调整鞋吧开牌员的工作职责和工作内容，对开牌员的手牌清点与交接进行调整，使开牌员专心于开牌工作和手牌保留与清点工作，防范手牌扔掉或扔掉后找不到责任人。

7.调整输单员的工作，去掉不属于输单职工作职责的

内容，使输单员能够在巅峰期专心输单，巅峰期后仔细核单，

防范跑单。

8.对收银台、吧台的纪律管理进行规定，对营业区的电脑使用管理进行一致规定。

9.对超时退房，进行规定。

10.设计出《物料耗资日报表》，重申严格执行《物料耗资日报表》，以有效监控营业区及二级库房的各样低耗品和耗资品。

11.设计出《工程维修记录单》，以对工程维修资料进行严格的监控。

12.设计出新的《布草送洗回收统计表》以加强对布草

的看守。

13.设计出《办公用品领用登记表》，加强了办公用品入库、领用登记手续。

14.针对库管员私用库房物品、在库房内吸烟的情况，而拟订出新《库房管理规定》。

15.针对物流中心发货与各店收货单据无法对应的情况制定出《库房程序规定

（一）》并宣布推行。

（二）财务程序方面：

1.设计、更正会馆和某酒楼的《营业日报》，为提高财

务办理和解析的效率起到决定性的作用。

2.调整核单程序，对酒水单、技师单、商品外卖单的单据填写和传达进行调整，防范跑单、漏单、撕单。

3.对合作单位分成的审察程序在原有的规定上做更进

一步的加强，以防范可能出现的漏洞。

4.对出纳支票、印鉴的保留，作出规定，防范可能出现的资本漏洞。

5.制定出某酒楼卡到京西企业花销及划帐的方案。

6.关于某酒楼自设小金库进行调整。

7.为使各企业财务主管能够正当执行职权，获取董事长和总经理的赞成后，给各财务主管进行财务经理的正式任命。

并对财务经理的工作职责进行明确规定。

8.重新设计对VIP卡包括空卡的管理程序。

9.对售卡登记重新进行详细的规定，以保证销售人员提成计算的正确性。

10.设计出《直拨单》电子统计表格，提高了成本解析和统计的效率。

11.设计出VIP卡开发票的《发票登记记录表》电子版，提高了发票登记清理的工作效率。

12.为VIP卡的销售统计设计出新的电子统计表格，提高了VIP卡统计、解析的工作效率。

13.设计出《券类回收统计表》，提高了券类回收的统计和解析效率。

14.设计出《销售明细汇总表》、《销售分类汇总表》并指导使用，提高了销售统计和解析的效率。

15.对各企业财务部上报的财务报表、财务解析的时间进行详细的限制规定。

16.设计出《企业基本情况统计表》，对酒店管理企业

各企业的整体情况进行了系统登记记录。

（三）会计帐务办理、报表编制及财务管理方面：

1.帐务办理上，针对京西企业现金、银行存款帐出现巨额负数进行帐务调整，要求全部按本质单据及时入账，渐渐清理历史积压的单据。

3到5个月后，现金帐、银行账全部账实切合!

同时，针对京东企业帐务出现现金近千万余额的情况，经过多方协调进行了帐务办理。

2.对出纳的登帐工作进行指导，要求按本质收付登记现金、银行帐，将远期支票及时交付会计做帐务办理。

3.对会计核算科目的使用进行规定和指导。

4.对花销会计和成本会计的帐务工作分工重新进行调整，对资料购进入库也许直拨进行账务办理指导。

5.解决京东企业礼品卡、工程卡没有入账进行帐务办理的问题，杜绝其中可能存在的漏洞。

6.对各企业VIP卡、礼品卡、工程卡的销售、赠予和花销入账帐务办理，全部打印出会计分录，进行一致的规定和指导。

7.对凭证的填写和装订进行基本规范的指导。

8.对报销单、库房单据的填写进行指导。

9.设计出资本计划表表格及编制方法，并指导各企业财务主管编制资本计划表和资本出入日报、月报表。

10.对财务解析报告做一致规定，一致利润表、财富负债表格式。

11.对财富负债表的说明进行指导和要求.

12.对财务解析报告的内容进行详细规定，并进行一致，以财务解析报告的模板样式对财务人员进行指导。

13.指导某酒楼会计，分房间进行财富清点的方法，并安排达成某酒楼的财富清点工作。

以及一致财富清点的电子表格格式。

14.对各企业主管会计每日的工作检查的内容进行列表指导（包括：

物料耗资日报表、工程维修记录表、厨房日耗表、布草库送洗回收日统计表，各部门的财富清点工作和数字赞成）。

15.指导各企业财务主管，盈亏平衡点的测算方法。

16.指导会计电脑多栏帐的使用以及用友电脑账簿打印的方法。

17.明确财富查问制度。

18.针对中部企业财务部工作人员薪水不合理，严重影响工作积极性的情况，进行协调，调整了财务人员的薪水结构，提高了财务人员的积极性。

同时针对其财务部工作人员内部不团结，进行协调，使各岗位人员都能配合财务主管的工作。

（四）规章制度的制定方面：

1.对各企业高层管理人员的免单、打折、赠予的权限进行制度规定。

2.对各企业的挂帐办理进行限制性制度规定。

3.针对VIP卡在挂失、补办、分卡的过程中间出现的问题，做出新的程序规定。

4.抵花销后购买VIP卡的办理进行制度规定。

5.制定出副总以上级别人员花销报销的限制性规定。

6.制定出关于出租车票报销的一致规定。

7.制定月尾出纳现金清点制度，以及对VIP卡包括空卡的管理进行一致的程序规定。

8.制定并推行各企业申购签字的制度规定。

9.拟订出《工程估量制度》，《工程资料采买、领用程序》。

工程估量制度未推行。

10.制定出《财务一致规范建议》，没有获取董事长的明确签字赞成。

但此后在酒店管理企业推行的财务规范工

作，基本上依照这个规范建议进行的。

11.制定出资本集中管理后，各企业备用金开支及结帐的一致规定。

（五）其他重要的财务工作：

1.每个月月中的财务汇总比较解析，每个月月尾财务报表编制工作的指导、财务汇总比较解析及月尾的资本出入报告和月初的资本计划编制。

2.重查中部企业工程帐，并进行分类汇总.

3.组织全企业对财富进行全面清点，关于财富的分类方式进行一致，事后联系标牌设计。

后交由采买部门联系制作，到此刻没有制作达成。

4.对中部企业布草库润湿漏水的问题进行协调解决。

5.协调达成20XX年新卡换卡工作，**年从前旧卡回收

工作。

6.组织、指导达成20XX年全企业全年的资料估量工作。

有力地配合了企业集中采买工作的睁开。

7.年关组织达成对全企业的财富清点工作。

二、中餐连锁管理企业

我从10月初开始正式介入中餐连锁管理企业的财务工

作。

中餐连锁管理企业的财务人员的基本业务素质相关于酒

店管理企业来说要差一些，但工作内容相对要简单得多。

我

第一从基本业务着手，进行整改，设计单据、调整程序，使

业务第一得以顺利睁开。

与此同时，再对会计帐务办理进行

规范化调整。

经过近3个月的努力，初步使中餐连锁管理公

司的财务工作得以走上正轨。

现把我在这三个月里先后睁开

的工作报告以下：

（一）针对内部资本和成本、花销的控制而拟订的程序和

制度：

1.财务结账报销暂行规定。

2.关于收银总台的规定。

3.花销支出报销程序及规定。

4.供货商结账程序及通知。

5.关于库房管理的规定。

6.店经搭理议基本业务程序讲解。

（二）针对会计内部控制和会计帐务而拟订的单据、表格

和进行的培训：

1.单据重新设计或新增（共10份：

包括：

借款单、报销单、入库单、出库单、直拨单、收

购单、领料单、店内支出凭证、辞职职工薪水结算单、超额

奖发放单。

2.表格重新设计或新增（共11份）：

包括：

收银营业日报表、会计营业日报表、酒水销售日

报表、资料耗资日报表（未推行）、提成计算审批表、提成汇

总发放表、库房单据统计电子表、水电气耗资日报表（未施

行）、资今日报表、资今日报汇总表、营业日报汇总表。

3.月尾会计报表重新设计（共7份）：

包括：

财富负债表、利润表、收入明细表、成本明细表、花销明细表、其他明细表、比较解析表。

酒店成本会计年关总结篇三一、作为非盈利部门，合理控制成本（花销），有效地发挥企业内部督查职能是我们上半年工作的重中之重。

年初，为了加强会计基础工作的规范性，

完满企业的管理体系，财务部制定了新的《管理细则》。

细则中对借款、花销报销、审察等工作程序作了详实的讲解。

我们经过对细则的学习、谈论，把各项条款逐一与本质业务联系在一起，找问题找漏洞，并屡次消化、严格把关。

在出纳环节中，我们重申必然要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和花销报销拒之门外。

在凭证审察环节中，我们依照细则中的规定，仔细审察每一张凭证，不把问题带到下

个环节。

经过这半年的实践，我们的工作获取了显然的见效。

数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况

下，三费（管理花销、销售花销、财务花销）却比昨年同期下降了20.8%.经过本质工作，我们都深刻的意识到加大成本控

制的力度，赶忙推出相应制度的必要性。

二、财务部每日都要接触大量的数据和无聊的报表，但大家以苦为乐，向来没有怨言，工作干得有声有色。

为了提高职工的荣誉意识，针对企业出台的薪水核查制度，我们相应地制定了内部职工薪水核查方案，由部门经理依照职工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参照递交会计主管。

核查制度的推行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励体系，合理地利用了人力资源。

三、为了更好的与部门沟通，我们在达成本职工作的同

时，弘扬协作精神，积极配合总经办顺利达成了XX年工商年检的工作，为随后经过企业贷款证年审做好了铺垫。

为了配合物流中心录入花销，我们及时、正确地编制会计凭证并

做好凭证传达、汇总工作。

为了更好地核算营销部门的盈亏，为企业达成销售计划供应依照，我们及时记录每一笔到款，正确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的来往帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。

四、为了培养自己的综合能力，取人之长、补己之短。

我们如期进行小组谈论、学习企业会计制度，大家互相沟通心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。

由职工转达给部门经理，再由部门经理转达给主管，主管依照汇总上来的建议与建议做出相应的措施。

除此之外，我们合理地安排每位职工的外勤工作，让每个人都有与外界接触的机遇，做到工作有里有外、有张有弛。

五、在上半年的税务工作中我们战胜了好多困难，经过

积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利达成并经过了企业所得税纳税清缴、增值税一般纳税人年审工作。

经过对税务筹办的学习，提高了每个月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。

经过总结，我有几点感想：

其一是要弘扬团队精神。

由于企业经营不是个人行为，一个人的能力必竟有限，若是大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。

但这必然要建立在每名职工具备较高的业务素质、对工作的责任感、优异的道德这一基础上，否则团队精神就成了一句空话。

那么如何主动的弘扬团队精神呢?

详细到各个部门，若是你努力的工作，业绩被领导认可，必然会影响到你周围的同事，大家以你为模范，你的进步无形的带动了大家共同进步。

反之，别人获取的成绩也会成为你不断进步的动力，这样产生连锁反响的良性循环。

其二是要学会与部门、领导之间的沟通。

企业的机构分布就象是一张网，每个部门看似独立，本质上它们之间存在着必然的联系。

就拿财务部来说，平时业务和每个部门都要打交道。

与部门保持联系，听听它们的建议与建议，发现问题及时纠正。

这样做一来有效的发挥了会计的督查职能，二来能及时的把信息反响到领导层，把工作从被动变为主动。

其三是要有一颗永攀巅峰的进步之心。

随着社会的不断发展，会计的看法越来越抽象，它不再限制于某个学科，在金融、税务、计算机应用、企业法、企业管理等诸多领域都有所涉及。

这就给我们财务人员提出了更高的要求逆水行

舟，不进就退。

若是想在事业上有所发展，就必要武装自己

的脑筋，来适应优胜劣汰的市场竞争环境。

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