国际结算实验汇款实验参考答案.docx
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国际结算实验汇款实验参考答案
精品
2.2.3实验素材
一、汇款申请书
2003年3月8日,CHINANAT.METALS&MINERALSI/ECORP.向中国农业银行广州市
分行提交下面这张汇款申请书,汇出行按所给问题审核汇款申请书。
汇出汇款申请书(代支款凭证)
APPLICATIONFOROUTWARDREMITTANCE
致:
中国农业银行广州分行
TO:
THEAGRICULTURALBANKOFCHINA
日期DATE:
2003年3月8日
兹委托贵行办理下列汇款。
I/Weherebyrequestyoutoeffectthefollowing
remittance.
X电汇
□信汇
□票汇
付款地点
银行编号(查询时请引述)
T/T
M/T
D/D
Drawnon:
RefNo.TT96785
收款人
United
Trading
币别及金额Curr.&Amt.
Beneficiary
’sname
Company
HongKong
HKDollars20,000.00
及地址
70Wing
TaiRoad,
&address
ChaiWanHongKong
账号A/CNo.
0709166060322-8
银行填写栏BANKUSEONLY
收款银行
POSANGBANKLTD.
汇率(Rate)
Beneficiary
’sBank
及地址
HONGKONG
等值人民币
&address
Equivalentin¥
汇款人
CHINANAT.METALS&手续费(Commission)
Byorderof
MINERALSI/ECORP.
附言
COMM.UNDERS/CNO.邮电费(Postage&
DetailsofPayment
CT0011-01
Cable)
其它费用(Other
Charges)
合计
国外银行的一切费用由我方/收款人负担(如无说明由收款人负担)。
汇款全过程均
以电传形式通知。
Allforeignbank’schargesaretobebornebyus/payee(ifnotspecified,all
chargesaretobebornebypayee).Allpartiesinthechannelareadvised
bytelex.
□请付敝账(debitmy/ouraccount),账号(a/cNo.)
□兹附支票(enclosemy/ourcheque),号码为(No.)
付款行(Drawnon)
X现金支付(I/Wepaycashherewith)。
联系电话(TEL)83738789
申请人签章
张青
Applicant’s
Stamp&Signature
______________________________________________________
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精品
经办:
:
会计:
复核:
记账:
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⑴汇款方式
电汇
⑵汇款人公司名称
CHINANAT.METALS&MINERALSI/ECORP.
⑶收款人公司名称、地址
UnitedTradingCompany,HongKong
⑷汇款金额
HKD20,000.00
⑸款项用途
COMM.UNDERS/CNO.CT0011-01
⑹银行费用由哪方支付
?
国外银行的一切费用由收款人负担
⑺汇款当日港币现钞价为
105.53/91,港
20,000.00*1.0987
币现汇价为109.46/87
,汇款人应提交多
少港币现钞给银行?
⑻银行在哪些情况下可免责?
参看P29页汇款申请书背面条款
⑼在我国现行外汇管理规定下,汇款人办
参看P27页汇出行处理环节
理汇款业务时应注意哪些事项?
二、电汇中的汇款电文
(一)汇出行与汇入行根据电汇中所给汇出汇款和汇入汇款电文,将汇款业务指示内容填列出来。
1、电文一:
汇出汇款
FM:
HONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORPORATIONLTD.HONGKONG
TO:
THEAGRICULTURALBANKOFCHINAGUANGZHOU
DATE:
8THJUNE
TEST2876AOURREFTT200498
PLSPAYHKD34000.VALUE8JUNETOACCOUNTNO.764583934-128FAVOURPRECISIONPHOTOEQUIPMENTLTD.JINXINGBUILDING22GUANGZHOUMESSAGECOMM.UNDERS/CNO.87364ORDERCOVERWEHAVECREDITEDYOURACCOUNTWITHUS.
2、电文二:
汇入汇款
PCBCCNBJBOFAUS3N
MT100CUSTOMERTRANSFER
TRANS.REF:
20:
180TT09266
VAL/CUR/AMOUNT:
32A:
990712USD31,681.00
ORDERINGCUSTOMER:
50:
UnitedProsperityEnterprise,Inc,
Tortol;BritishVirginIslands
ORDERINGBANK:
52:
MidlandBankLtd.,London
ACCOUNTWITH:
57A:
BKOFCHINA
BENEFICIARY:
59:
HuayuEngineManufacturingCo.Ltd.
DETAILSOFPMT:
70:
ContractGH680-23
DETAILSOFCHARGES:
71A:
BEN
BANKTOBANKINF:
72:
REIBURSEWITHBKOFNKYNY
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3、电文三:
汇入汇款
FM:
BANKOFAMERICA,NEWYORK
TO:
INDUSTRIALANDCOMMERCIALBANKOFCHINA,GUANGDONGBRANCH
DATE:
14TH,OCT
TEST87593OURREFTT10908-04
PLSPAYUSD38000.VALUE14,OCT.TOGUANGDONGCEREALSOILNFOODSTUFFSI/EGROUPCORP.VIAA/CNO.310910079BEINGPROCEEDSUNDERS/CNO.CT89768ORDERWINFOODCO.LTD.COVERCREDITEDYOURH.O.ACCOUNT
电文
电文一
电文二
电文三
审核内容
⑴汇出行
HONGKONG
ANDMidland
Bank
BANKOFAMERICA,
SHANGHAIBANKINGLtd.,London
NEWYORK
CORPORATIONLTD.
HONGKONG
⑵汇入行
THEAGRICULTURALPCBCCNBJ
INDUSTRIAL
AND
BANKOF
CHINA
COMMERCIALBANK
GUANGZHOU
OF
CHINA
,
GUANGDONG
BRANCH
⑶发电日期
8THJUNE
990712
14TH,OCT
⑷密押、汇款编号
TEST2876AOURREF
180TT09266
TEST87593
OUR
TT200498
REFTT10908-04
⑸汇款金额、起息时间
HKD34000,
USD31,681.00
USD38000.VALUE
VALUE8JUNE
14,OCT.
⑹收款人
PRECISION
PHOTOHuayuEngine
GUANGDONG
EQUIPMENT
LTD.
Manufacturing
CEREALSOIL
N
JINXINGBUILDING
Co.Ltd.
FOODSTUFFSI/E
22GUANGZHOU
GROUPCORP.
⑺附言
COMM.UNDERS/C
Contract
BEING
PROCEEDS
NO.87364
GH680-23
UNDERS/C
NO.
CT89768
⑻汇款人
United
WIN
FOOD
CO.
Prosperity
LTD.
Enterprise,
Inc,
Tortol;British
VirginIslands
⑼头寸划拨
WEHAVECREDITEDREIBURSE
WITH
CREDITEDYOUR
YOURACCOUNTWITHBKOFNKYNY
H.O.ACCOUNT
US.
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(二)中国农业银行广州市分行接受CHINANAT.METALS&MINERALSI/ECORP.的汇款申请,于2003年3月8日发送汇款电文。
其中,汇入行是POSANGBANKLTD.,HONGKONG,汇出行在汇入行开立有港币存款账户,费用由受益人承担。
FM:
AgriculturalBankofChina,Guangzhou
TO:
POSANGBANKLTD.,HONGKONG
th
TEST:
_________________OURREFNO._________________
NOANYCHARGESFORUS
PAYHKD20,000.00VALUE8th,Mar.TOUnitedTradingCompanyHongKongFORCREDITINGACCOUNTNO.0709166060322-8
MESSAGECOMM.UNDERS/CNO.CT0011-01
ORDERCHINANAT.METALS&MINERALSI/ECORP
.COVERPleasedebitouraccountwithyou.
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(三)中国农业银行广州市分行采用SWIFTM/T100汇款格式,将电报内容输入电脑发送至汇入行POSANGBANKLTD.,HONGKONG。
TO:
POSANGBANKLTD.,HONGKONG
FM:
AgriculturalBankofChina,Guangzhou
MT100CUSTOMERTRANSFER
:
20TRANS.REFNO.:
___________________________
:
32AVAL/CUR/AMOUNT:
20030308HKD20,000.00
:
50ORDERINGCUSTOMER:
CHINANAT.METALS&MINERALSI/ECORP
:
52AORDERINGBANK:
AgriculturalBankofChina,Guangzhou
:
53ASENDER’SCORRESPONDENT:
___________________________________
:
54ARECEIVER’SCORRESPONDENT:
___________________________________
:
56INTERMEDIARYBANK:
___________________________________
:
57AACCOUNTWITHBANK:
POSANGBANKLTD.,HONGKONG
:
59BENEFICIARY:
UnitedTradingCompanyHongKong
:
70DETAILSOFPAYMENT:
COMM.UNDERS/CNO.CT0011-01
:
71ADETAILSOFCHARGES:
Ben.
:
72BANKTOBANKINFORMATION:
Pleasedebitouraccountwithyou.
三、信汇中的委托书和支付授权书
(一)汇出行IndustrialandCommercialBankofChina,Shangdong根据业务内容,
填写支付授权书。
①Date:
15thSept.,2002;②PayingBank:
HongkongandShanghaiBankingCorp.Ltd.,HongKong;③RefNo.MT28376;④Amount:
HKD30,000.00;⑤Cover:
Pleasedebit
ourA/Cwithyou;⑥Message:
CommissionunderS/CNO.FB9768;⑦Payee:
WinFoodCompany,
Ltd.,HongKong;⑧Remitter:
ShangdongCerealsOil&FoodstuffsI&EGroupCorp.
IndustrialandCommercialBankofChina
Shangdong
PAYMENTORDER
Date:
15thSept.,2002
ToHongkongandShanghaiBankingCorp.Ltd.,HongKong
No.ofpaymentorderTobepaidorcreditedtoAmount
MT28376WinFoodCompany,Ltd.,HongHKD30,000.00
Kong
Amountinwords:
THIRTYTHOUSANDHKDOLLARS
ByorderofShangdongCerealsOil&FoodstuffsI&EGroupCorp.
RemarksCommissionunderS/CNO.FB9768
XYouareauthorizedtodebitouraccountwithyou.
□WehavecreditedyourA/Cwithus.
□Fundsremittedtoyouvia
IndustrialandCommercialBankofChina
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(二)1999年3月18日,中国银行广州分行收到中国银行香港分行信汇委托书,中国银行广州分行按信汇委托书所示内容对其进行审核。
中国银行香港分行
BANKOFCHINA,HONGKONGBRANCH
下列汇款,请即解付,如有费用请内扣。
日期15,March,1999,Guangzhou我已贷记你行账户。
Pleaseadviseandeffectthefollowingpaymentlessyourchargesifany.Incover,wehavecreditedaccountwithus.
信汇号码
No.ofMail
transfer
此致
TOBANKOFCHINA,GUANGZHOU
your
收款人金额
TobepaidtoAmount
MT992568RuiqiGarmentCo.Ltd.,GuangzhouHKD200,000.-
a/cNo.34568-113
大写金额
AmountinWords:
H.K.DollarsTwoHundredThousand附言:
BeingProceedsunder
MessageS/CNo.99CC03026
汇款人
Byorderof
UniversalGarmentImp.&Exp.Co.
HongKong
中国银行香港分行
BANKOFCHINA,HONGKONG
⑴汇出行BANKOFCHINA,HONGKONG
⑵汇入行BANKOFCHINA,GUANGZHOU
⑶收款人RuiqiGarmentCo.Ltd.,Guangzhou
⑷汇款人UniversalGarmentImp.&Exp.Co.,HongKong
⑸汇款货币及金额HKD200,000.
⑹款项用途BeingProceedsunderS/CNo.99CC03026
⑺汇款头寸划拨指示wehavecreditedyouraccountwithus.
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四、票汇中的银行即期汇票
中国银行纽约分行于2002年6月1日收到WileteccCo.,Ltd.,HongKong提交的汇票,按所给问题对汇票进行审核和处理。
中
国
银
行
BANKOFCHINA
ThisdraftisvalidforoneNo.1256679
yearfromthedateofIssueAmountUSD20,000.00
Guangzhou,15th,May,2002
PaytotheorderofWileteccCo.,Ltd.,NewYork
thesumofU.S.DollarsTwentyThousandOnly
ToBankofChina
410MadisonAvenue
NewYorkBANKOFCHINA
110017GUANGZHOU
⑴汇出行BANKOFCHINA,GUANGZHOU
⑵汇入行BankofChina,410MadisonAvenue,New
York
⑶收款人WileteccCo.,Ltd.,NewYork
⑷汇款人
⑸汇款货币及金额
U.S.D20,000.00
⑹汇票的付款期限Atsight
⑺客户提出汇票遗失,出票行的处理客户提交担保书,汇出行补发汇票
⑻是否是中心汇票?
是一张美元的中心汇票
感谢下载载
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五、汇款中的退汇
根据汇出行和汇入行发出的退汇电文和退汇通知书,按其所示内容进行处理。
(一)退汇电文一
WereturnherewithyourDraftNo.C249/7681forUSD200,000.00forcredittoouraccount786-723987-023AngloInternationalCo.andregrettoadvisethatweareunabletodeposittheproceedstothecaptionedaccountbecausethenameofthepayeediffersfromourrecords.ItshouldreadasAnglo
InternationalCo.Ltd.┄
(二)退汇电文二
OurDraftNo.3893-987dated20May2002forAUD105,000.00forcredittoGoodluckCo.Ltd.,referringtothecaptioneditem,weareinformedbytheremitterthattheabovementioneddrafthasgoneashtrayinmaildelivery.
Inthisconnection,weshallbemuchobligedifyouwillcancelthesaiddraftfromyourrecordsandreturntherelativeadviceofdrawingtous.
(三)退汇通知书
YourRemittancereceiptNo.TT56343
forHKD65,000.00datedAug.30,2001
payabletoA/CNo.86754
forA/CofBBBCo.
withreferencetotheabove,wereturnherewiththeremittancereceipttoyouforthefollowingreason(s):
□Noaccount
XAccountclosed
□NameNA/Cnotmatched
□Insufficientdetailtoidentify
Kindlyacknowledgereceiptbysigningandreturningtoustheattachedcopyofthisletter.
业务及处理
退汇电文一
退汇电文二
退汇通知书
⑴汇款基本情况
Draft
No.
Draft
No.
Your
Remittance
C249/7681
for
3893-987dated
20
receipt
No.
USD200,000.00
May
2002
f