基建投资及资金计划管理制度.docx
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基建投资及资金计划管理制度
新疆生产建设兵团红星发电有限公司
基建投资及资金计划管理制度
第一章总则
第一条目的
为了规范新疆生产建设兵团红星发电有限公司年度基本建设投资计划管理工作，提高资金筹措计划的准确性，降低资金筹措成本，结合本公司实际特制定本规定。
基本建设投资计划管理工作的基本任务：
通过有效的投资计划管理，减少资金占用及资金呆滞状态，降低资金使用成本，提高资金的使用效果。
第二条适用范围
本制度适用于新疆生产建设兵团红星发电有限公司（以下简称“公司”）。
本制度所指年度基本建设投资计划，包括投资完成计划和投资资金计划。
第三条引用标准
（一）《中华人民共和国统计法》
（二）中国电力企业联合会《火力发电工程建设预算编制与计算规定》2013年版
第二章机构及职责
第四条部门职责
（一）计划经营部
1．负责项目投资计划及工程资金计划的编制、内部审查、调整、分析和上报。
2．负责根据投资计划的审查情况，修改投资计划。
3．负责编制工程、设备、材料、与工程有关的服务项目、前期费及征地费资金计划。
4．负责审查PC承包单位及其他承包单位编制并上报的工程、设备、材料招标、采购及付款计划。
5．负责依据附件2格式编制《年度投资建议计划》。
6．负责依据附件3格式编制分月度的《年度投资计划》。
（二）工程管理部
负责审查PC承包单位编制并上报的设备及材料招标、采购及付款计划，每月22日前提交相应计划给计划经营部。
（三）财务部
负责编制月度项目法人管理费用及财务管理费用计划，每月22日前提交相应计划给计划经营部。
负责依据各部门提供的月度资金计划编制公司整体资金计划，并上报董事会审批。
负责填写年度投资建议计划中的融资及资本金。
（四）生产准备部
负责编制生产准备费，根据需要提交相应计划给计划经营部。
第三章编制原则
第五条基建投资计划应符合国家有关规定，依据项目概算及进度计划编制，满足项目进度需要。
第六条基建投资计划中的投资完成计划（产值计划）指标是以货币表现的基本建设工作总量，它是反映基本建设规模和建设进度的综合性指标。
其编制应按计划期的工程进度，根据签订的合同价款，考虑付款时间、付款方式等因素计算所得；如合同尚未签定，按批准概算价乘以调整系数计算，调整系数按计划期市场情况适当下浮原则。
投资资金计划（现金流量计划）是一定周期内基于基建工作量的实际资金需求额，用以指导资金的筹集和使用。
第七条公司编制下一年度基建投资计划工作应在每年11月30日前完成，本年度建议调整计划应在7月30日前完成。
公司根据董事会批准的年度资金计划和工程实际情况，编制月度资金计划，报董事会。
具以编制投资计划的进度计划以公司内控计划为准。
第八条投资计划调整
公司定期将实际资金需求与批准的年度投资计划做比较，年度投资计划如存在较大偏差，确需调整，应提出申请，报董事会审批。
调整计划的依据：
（一）工期进度发生重大改变。
（二）合同签订后发生重大变更。
（三）合同签订时间和付款方式与原计划有较大变化。
（四）设备到货期改变。
（五）其它影响因素。
投资调整计划需有调整计划说明，调整计划说明需要以列表形式并按构成分项说明计划调整的原因和金额。
第九条月度投资计划
每月23日，计划经营部负责根据各承包单位报送的投资计划，以及财务部提供的项目法人管理费用及财务管理费用计划，编制月度投资计划（见附件4）。
第十条月度资金计划
每月23日，计划经营部负责根据各承包单位审定的工程、设备、材料月度投资完成编制月度资金计划（见附件5），24日提交资金计划给财务部。
第十一条投资计划执行与评价
计划经营部需密切跟踪月度或季度投资完成情况，掌握动态投资信息，进行风险预控。
分析主要经济技术指标的完成情况，对计划执行情况进行检查和监督，及时发现、反映问题。
年度投资计划编制的具体要求、编制方法及编制中需要注意的问题详见本规定附件1《年度基本建设投资计划编制导则》。
第四章检查、评价与反馈
第十二条制度执行人应经常检查本部门本制度执行情况的规范性。
第十三条制度负责人根据反馈情况对各部门本制度的执行情况进行评价，并决定本程序是否升版。
第十四条程序执行人必须确保为所有文件持有人提供最新的修订版本。
第五章附则
第十三条本制度由计划经营部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
附件：
1.年度基本建设投资计划编制导则
2.年度投资建议计划
3.分月度的年度投资计划
4.月度投资计划
5.月度资金计划
6.投资及资金计划编制与审批流程
7.制度信息总览表
附件1
年度基本建设投资计划编制导则
第一章总则
第一条为规范公司基建投资计划的编制工作，提高工程项目的管理水平和绩效标准，特制定本导则。
第二条计划经营部是公司基建投资计划编制的归口管理部门，财务部是公司建设单位管理费用及财务管理费用计划编制的归口管理部门。
第二章编制方法及要求
第三条年度投资计划的编制以报告的形式上报，报告内容包括投资计划编制说明和投资计划表两部分：
第四条投资（建议）计划编制说明应包括项目概况（前期项目说明项目批复进度情况）、本年上半年基建计划执行情况、工程主要考核节点完成情况及主要形象进度、工程投资完成、资金到位情况；本年度基建投资计划调整意见并说明调整计划的原因、本年度其他投资方资金落实情况（预计）；下年度基建工程形象进度、工程存在的主要问题、基建投资建议计划（包括资本金和融资计划）、下年度其他投资方资金落实情况（预测）、至竣工年工程资金框架计划等内容。
第五条投资（建议）计划表内容包括：
基本建设投资项目计划预计完成情况表、下年度电力基本建设项目建议计划表、发电工程投产进度安排表、下年度至竣工年资金计划建议安排表、基本建设在建工程项目情况表、电力基本建设大中型新开工项目情况表和下年度建议计划分项构成计划表。
前期项目包括：
前期项目情况表、前期费用使用表、主要项目支出情况表。
第六条编制资金计划的基础材料主要包括项目的批准概算（有执行概算的用执行概算）、里程碑计划、一、二级网络进度计划、三大主机及主要辅机设备交付计划、投资完成统计台帐、合同、公司批准的四项费用指标。
第七条基建投资计划一般应以资金计划为编制基础,具此根据各项目的不同阶段的特点测算投资完成计划。
按建筑、安装、设备、其他费编制报表。
第八条投资计划中的计划投资完成额指标的编制应按计划期的工程进度，根据签订合同的价款，考虑付款时间、付款方式等因素计算所得；如合同尚未签定，按执行概算价格计算，如没有执行概算，按批准概算价乘以调整系数计算，调整系数按计划期市场情况确定。
第九条投资计划编制时应注意工程建设不同阶段的不同特点，充分考虑预付款、设备到货时间、工程和设备的质保金等在工程建设不同阶段的特点：
（一）工程建设前期
1．开工前：
确定本年前期项目需要做的工作，确定前期工作各项任务的启止时间表，根据这些工作内容预测各个合同及各年所需资金。
2．开工后：
由于建设初期合同签订较少，大部分工作的计划投资完成额只能按概算价并考虑适当下浮，同时要充分考虑留足设备、材料预付款；建安预付款参照合同惯例支付比例及额度，因此，基建投资计划应为计划投资完成额加预付款。
（二）工程建设中期
1．建筑安装施工部分已招标签订合同部分按由承包单位先编制基础表，要求每个单项工程各年计划合计要等于合同金额，各年资金分配比例要与形象进度计划完成比例相符，公司负责审核后列入计划。
未签订合同部分由公司负责编制，每个单项工程各年计划合计要等于概算调整金额。
建筑安装施工部分编制完成后根据公司运做程序做调整，比如当年12月进度款是否计入当年计划要根据工程进度款报表上报时间加进度款拨付审批时间是否跨月决定，编制年价差、基本预备费在各年的比例要与工程结算进度相符。
2．设备采购部分有合同的按合同付款时间编制计划，未签订合同部分根据设备交付计划和一、二级网络进度计划计算资金使用时间。
此部分要考虑年末付款项目的付款条件是否能完成决定12月计划是否列入当年计划，特别是金额较大的付款，主要考虑验收手续、是否需要计量或确认交货数量。
3．其他费部分（有合同的按合同付款时间，未签订合同部分根据预测）建设单位管理费、生产准备费、建设期贷款利息由财务部门负责分析汇总。
部分计划编制完成后要与项目的批准概算（有执行概算的用执行概算）做对比，找出造成差异的原因，并具此修正计划。
（三）工程建设后期资金计划编制除按建设中期方法编制外重点应注意以下问题
1．合同金额与结算金额的差异（包括单价结算项目、暂定金额部分、预算下浮部分、甲方委托、变更及结算中双方有争议的部分）。
2．结算进度对资金计划的影响。
3．未完工程对资金计划的影响。
附件2
新疆生产建设兵团红星发电有限公司
201X年度投资建议计划
批准：
审核：
编制：
新疆生产建设兵团红星发电有限公司
二〇一六年月日
表1:
201X年电力基本建设建议计划调整表
序号
项目名称
建设性质
建设规模
建设起止年限
总投资
到201X年底累计
201X年原资金计划
201X年1-6月完成
201X年预计
201X年调整建议（+）、（-）
201X年调整后资金计划
备注
计划总投资
预计实际总投资
资金到位
投资完成
资金到位
投资完成
资金到位
投资完成
主要形象进度
新增生产能力
估算/概算
执行概算
****工程合计
融资合计
XX银行XX%
其他
资本金合计
红星发电公司100%
表2:
新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程
201X年电力基本建设建议计划表
序号
项目名称
建设性质
建设规模
建设起止年限
总投资
2015年11月底累计完成
至2015年底累计完成预计
2016年建议计划
备注
计划总投资
预计实际总投资
资金到位
投资完成
资金计划
投资完成
主要建设内容
估算/概算
执行概算
资金到位
投资完成
*****工程
融资合计
XX银行
资本金合计
红星发电公司100%
表3：
新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程至竣工年
电力基本建设框架计划表
序号
项目名称
建设性质
建设规模
建设起止年限
总投资
2015年11月底累计完成
至2015年底累计完成预计
2015年建议计划
2016年建议计划
2017年建议计划
备注
计划总投资
预计实际总投资
资金到位
投资完成
资金计划
投资完成
资金计划
投资完成
资金计划
投资完成
估算/概算
执行概算
资金到位
投资完成
*****工程
融资合计
XX银行
资本金合计
红星发电公司100%
表4：
电力基本建设在建工程项目情况表
项目
名称
建设性质
建设规模
单机
容量
邮政
编码
项目法人单位
通信地址
建设
地址
联系
电话
传真电话
初步设计
项目立项情况
项目建议书/可研
开工批复情况
审查文号
时间
批准文号
时间
批准文号
时间
批准文号
时间
项目核准情况
批准文号
静态
单位投资（元/万千瓦）
利用小时
初步设计概算
静态
机组
类型
批准时间
动态
资本金
收益率%
标煤单价（元/吨）
动态
电压
等级
投资方及资金来源
投资方
兵团投资
合计
上网电价
（元/兆瓦时）
资本金比例%
出资额
主要设备情况
供货厂商及设备型号
出资比例
锅炉
资本金数额
汽轮机
融资来源
XX银行
签约日期
XX银行
签约日期
XX银行
签约日期
合计
发电机
融资数额
主变
施工
时间
实际开工
计划
投产
第一台机投产
第二台机
投产
全部
投产
计划工期（月）
实际工期（月）
设计和主要施工单位情况
设计
施工
备注
说明
注：
1．附表1、2、3中“计划总投资”中的“估算/概算”结合项目实际进展情况填报初设概算或可研估算，“预计实际总投资”为根据合同执行情况，结合计划总投资调整后确定。
2．附表1、2、3中工程项目按概算表一深度填报。
表5新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程至竣工年各年
基建投资建议计划汇总表
序号
项目名称
总投资
自开工至2015年11月底累计完成
2015年上报投资计划
2016年建议计划
2017年建议计划
备注
计划总投资
预计实际总投资
*******工程
一
主辅生产工程
二
附属生产工程
三
编制年价差
四
其他费用
五
特殊项目
工程静态投资
六
动态费用
工程动态投资
七
铺底流动资金
项目计划总资金
另
预付款
分年投资比列
表6新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程至竣工年
各年基建资金建议计划表（按构成汇总）
序号
项目名称
计划总投资
预计总投资
自开工至2015年底累计完成
2015年上报资金计划
2016年
2017年
备注
小计
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
小计
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
……
……
重庆神华万州电厂新建工程
一
主辅生产工程
二
附属生产工程
三
编制年价差
四
其他费用
五
基建项目
综合奖励
工程静态投资
六
动态费用
工程动态投资
七
铺底流动资金
另
预付款
表7
新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程
建筑工程费投资建议计划表
序号
项目名称
总投资
2015年
2016年
2017年
备注
计划总投资
预计总投资
2015年预计
完成比例
建议计划
完成比例
建议计划
完成比例
建筑工程费合计
表8新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程
安装工程费投资建议计划表
序号
项目名称
总投资
2015年
2016年
2017年
备注
计划
总投资
预计
总投资
2015年
预计
完成
比例
建议
计划
完成
比例
建议
计划
完成
比例
安装工程费
合计
表9新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程
设备购置费投资建议计划表
序号
项目名称
总投资
2015年
2016年
2017年
备注
计划
总投资
预计
总投资
2015年
预计
完成
比例
建议
计划
完成
比例
建议
计划
完成
比例
设备购置费
合计
表10新疆生产建设兵团红星发电2×660MW机组新建工程
其他费投资建议计划表
序号
项目
名称
总投资
2015年
2016年
2017年
备注
计划
总投资
预计
总投资
2015年
预计
完成
比例
建议
计划
完成
比例
建议
计划
完成
比例
合计
升级会员 