项目投资财务分析报表.docx

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项目投资财务分析报表

建设投资估算表

附表1

单位：

万元

序号

工程或费用名称

估算价值

占固定资产投资的比例（%）

建筑工程

设备购置

安装工程

其它费用

合计

1

工程费用

19772.90

2015.00

21787.90

1.1

主体工程

18850.00

1865.00

1.2

环境配套工程

922.90

150.00

1.3

1.4

1.5

2

工程建设其他费用

4708.30

4708.30

2.1

土地使用费

2000.00

2.2

其他费用

2708.30

2.3

建设单位管理费

2.4

前期工作费

2.5

联合试运转费

2.6

招投标费

3

预备费

794.89

794.89

3.1

基本预备费

794.89

3.2

涨价预备费

4

固定资产投资方向调节税

5

建设期利息

450.00

450.00

6

固定资产投资总额（1+2+3+4+5）

27741

7

铺底流动资金

569

569

8

总投资

28310

土建工程投资明细表

附表1-1

序号

工程名称

建设性质

单位

数量

单位造价

投资额（万元）

1

主体工程

15000.00

18850

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

流动资金估算表

附表2

序号

项目

最低周转天数

周转次数

生产经营期

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

流动资产

577

1022

1352

1674

1674

1674

1674

1674

1674

1674

1.1

应收账款

90

4

536

980

1310

1633

1633

1633

1633

1633

1633

1633

1.2

存货

1.2.1

外购原材料及燃料

30

12

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

1.2.2

在产品

1.2.3

产成品

1.2.4

其它

456

1.3

现金

30

12

38

38

38

38

38

38

38

38

38

38

2

流动负债

8

8

8

8

8

8

8

8

8

8

2.1

应付账款

60

6

8

8

8

8

8

8

8

8

8

8

3

流动资金（＝1-2）

569

1014

1343

1666

1666

1666

1666

1666

1666

1666

4

流动资金本年增加额

569

445

330

323

5

铺底流动资金

569

资金筹措与使用计划表

附表3

单位：

万元

序号

项　　目

合计

建设期

生产经营期

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

总投资

28310

27741

569

1.1

固定资产投资

27741

27741

1.2

铺底流动资金

569

569

2

资金筹措

28310

27741

569

2.1

自有资金

13310

12741

569

2.2

银行贷款

15000

15000

项目可行性研究报告；资金申请报告；项目建议书；商业计划书：

项目投资财务分析；爱好者交流群：

57832093

总成本费用估算表

附表4

序号

项　　目

生产经营期

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

外购原材料及动力

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

2

工资及福利费

450

450

450

450

450

450

450

450

450

450

3

修理费

179

179

179

179

179

179

179

179

179

179

4

折旧费

600

600

600

600

600

600

600

600

600

600

5

摊销费

248

248

248

248

248

248

248

248

248

248

6

销售费用

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7

管理费用

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8

财务费用

900

840

720

480

180

9

总成本费用

2427

2367

2247

2007

1707

1527

1527

1527

1527

1527

9.1

其中：

固定成本

2377

2317

2197

1957

1657

1477

1477

1477

1477

1477

9.2

　　　可变成本

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

10

经营成本

679

679

679

679

679

679

679

679

679

679

11

盈亏平衡点BP1（%）

59.85%

42.33%

30.20%

25.57%

22.79%

22.79%

22.79%

22.79%

22.79%

12

BP2（万元）

2347

2218

1972

1670

1489

1489

1489

1489

1489

产品生产成本估算表

附表4-1

序号

项　目

单位

消耗定额

单价

第2年

达产年

年耗量

金额（万元）

年耗量

金额（万元）

1

原材料辅助材料

1.1

1.1.1

2

燃料动力

50.00

50.00

2.1

2.2

2.3

2.4

2.2

工资福利

人

450.00

450.00

2.2.1

工人

2500.00

2.2.2

技术人员

4000.00

2.2.3

管理人员

8000.00

2.2.4

3

成本合计

500.00

500.00

固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表

附表5

单位：

万元

序号

项目

折旧

年限

生产期

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

房屋及建筑物

40

原值

19773

19279

18784

18290

17796

17301

16807

16313

15818

15324

折旧费

494

494

494

494

494

494

494

494

494

494

净值

19279

18784

18290

17796

17301

16807

16313

15818

15324

14830

2

设备

19

原值

2015

1909

1803

1697

1591

1485

1379

1273

1167

1061

折旧费

106

106

106

106

106

106

106

106

106

106

净值

1909

1803

1697

1591

1485

1379

1273

1167

1061

954

3

递延资产

19

原值

4708

4460

4213

3965

3717

3469

3221

2974

2726

2478

摊销费

248

248

248

248

248

248

248

248

248

248

净值

4460

4213

3965

3717

3469

3221

2974

2726

2478

2230

4

其他资产

原值

摊销费

净值

合计：

折旧费

600

600

600

600

600

600

600

600

600

600

合计：

折旧净值

21188

20587

19987

19386

18786

18186

17585

16985

16385

15784

合计：

摊销原值

4708

4460

4213

3965

3717

3469

3221

2974

2726

2478

合计：

摊销费

248

248

248

248

248

248

248

248

248

248

合计：

摊销净值

4460

4213

3965

3717

3469

3221

2974

2726

2478

2230

项目可行性研究报告；资金申请报告；项目建议书；商业计划书：

项目投资财务分析；爱好者交流群：

57832093

营业收入、营业税金及附加和增值税估算表

附表6

序号

项目

单位

建设期

生产期

1

2

3

4

5--11

负荷（%）

80%

80%

80%

80%

一

营业收入

2142.80

3921.60

5240.08

6530.88

1

销售量

销售单价

2

销售量

销售单价

3

销售量

销售单价

二

销售税金及附加

118.93

217.65

290.82

362.46

1

营业税

107.14

196.08

262.00

326.54

2

城市维护建设税

7.50

13.73

18.34

22.86

3

教育附加

4.29

7.84

10.48

13.06

三

增值税

销项税

进项税

利润及利润分配表

附表7

单位：

万元

序号

项　目

生产经营期

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

增量产品销售收入

2142.80

3921.60

5240.08

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

2

销售税金及附加

118.93

217.65

290.82

362.46

362.46

362.46

362.46

362.46

362.46

362.46

3

总成本费用

2427.17

2367.17

2247.17

2007.17

1707.17

1527.17

1527.17

1527.17

1527.17

1527.17

4

利润总额

-403.30

1336.78

2702.09

4161.25

4461.25

4641.25

4641.25

4641.25

4641.25

4641.25

5

弥补以前年度亏损

403.30

6

应纳税额

-403.30

933.49

2702.09

4161.25

4461.25

4641.25

4641.25

4641.25

4641.25

4641.25

7

所得税

233.37

675.52

1040.31

1115.31

1160.31

1160.31

1160.31

1160.31

1160.31

8

税后利润

-403.30

1103.41

2026.56

3120.93

3345.93

3480.93

3480.93

3480.93

3480.93

3480.93

9

盈余公积金

110.34

202.66

312.09

334.59

348.09

348.09

348.09

348.09

348.09

10

盈余公益金

55.17

101.33

156.05

167.30

174.05

174.05

174.05

174.05

174.05

11

应付利润

12

未分配利润

-403.30

937.90

1722.58

2652.79

2844.04

2958.79

2958.79

2958.79

2958.79

2958.79

13

累计盈余公积金及公益金

0.00

165.51

469.50

937.64

1439.53

1961.67

2483.81

3005.95

3528.09

4050.23

14

累计未分配利润

-403.30

534.60

2257.18

4909.98

7754.02

10712.81

13671.61

16630.40

19589.20

22547.99

15

投资利润率

4.7%

9.5%

14.7%

15.8%

16.4%

16.4%

16.4%

16.4%

16.4%

16

投资利税率

5.5%

10.6%

16.0%

17.0%

17.7%

17.7%

17.7%

17.7%

17.7%

18

资本金净利率

8.3%

15.2%

23.4%

25.1%

26.2%

26.2%

26.2%

26.2%

26.2%

项目可行性研究报告；资金申请报告；项目建议书；商业计划书：

项目投资财务分析；爱好者交流群：

57832093

项目投资现金流量表

附表8

单位：

万元

序号

项　　目

合计

经济效益计算分析期（年）

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

增量现金流入

2142.80

3921.60

5240.08

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

23981.08

1.1

营业收入

2142.80

3921.60

5240.08

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

6530.88

1.2

补贴收入

1.3

回收固定资产余值

15784.15

1.4

回收流动资金

1666.05

2

现金流出

27741.09

1366.95

1341.34

1299.43

1364.15

1041.45

1041.45

1041.45

1041.45

1041.45

1041.45

2.1

建设投资

27741.09

2.2

流动资金

569.03

444.70

329.62

322.70

2.3

经营成本

678.99

678.99

678.99

678.99

678.99

678.99

678.99

678.99

678.99

678.99

2.4

销售税金及附加

118.93

217.65

290.82

362.46

362.46

362.46

362.46

362.46

362.46

362.46

2.6

维持运营投资

3

所得税前净现金流量

-27741.09

775.85

2580.26

3940.65

5166.73

5489.43

5489.43

5489.43

5489.43

5489.43

22939.63

4

累计所得税前净现金流量

-27741.09

-26965.23

-24384.97

-20444.33

-15277.60

-9788.18

-4298.75

1190.68

6680.10

12169.53

35109.16

5

调整后所得税

0.00

233.37

675.52

1040.31

1115.31

1160.31

1160.31

1160.31

1160.31

1160.31

6

所得税后净现金流量

-27741.09

775.85

2346.89

3265.12

4126.41

4374.11

4329.11

4329.11

4329.11

4329.11

21779.32

7