管理学管理类题库.docx

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管理学管理类题库

案件防控知识题库

一、单选题

1、要按照“（A）”和“开办一项业务、出台一项制度、建立一项流程”的原则，强化规制建设。

A、内控优先、制度先行B、内控优先

C、制度先行D、以人为本、科学发展

2、根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险包含下列哪种风险？

（C）

A、市场风险B、策略风险C、法律风险D、声誉风险

3、下列哪项不属于案件专项治理工作“三个坚持”？

（A）

A、坚持从严整治、合规经营B、坚持标本兼治、重在治本

C、坚持查防结合、重在防范D、坚持改革管理并重、重在加强内控

4、为实现农村中小金融机构“十二五”时期良好开局，银监会提出2011年工作主要是抓好四件大事：

一是强化监管防风险，二是（C），三是优化服务助发展，四是上下联动抓落实。

A、强化管理抓案防B、转换机制促经营C、深化改革促转型D、开拓创新抓改革

5、2011年全国农村中小金融机构监管工作会议要求，加大改革攻坚力度，推动农村中小金融机构战略转型，促进（D）重大转变。

A、经营方式B、服务方式C、管理方式D、发展方式

6、中小金融机构案件防控治理长效机制建设，要以现代商业银行内控目标为标杆，以加强（A）为基础，建立完善的组织管理体系和严密的内部控制制度。

A、合规文化建设B、规章制度建设C、企业文化建设D、人力资源建设

7、基层营业网点发生涉案金额（B）以上责任性案件的，网点主要负责人和分管负责人必须引咎辞职。

A、10万元B、20万元C、50万元D、100万元

8、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》中，双线问责是指对经营管理条线问责的同时，还要对（B）条线问责。

A、信贷B、稽核监督C、会计D、合规

9、记大过和留用察看处分期分别为（B）个月。

A、12个月和24个月B、18个月和24个月

C、6个月和18个月D、10个月和12个月

10、如中小金融机构发生特大案件，若处置不当就有可能发生金融挤兑事件，表现的是突发事件的（D）特征。

A、突发性B、公共性C、危害的延展性D、变化发展的不确定性

11、（B）是银行最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容。

A、风险防控B、风险管理C、风险化解D、风险识别

12、根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔新资本协议》，通常将银行面临的风险划分为（C）大类风险。

A、四B、五C、八D、九

13、银行风险不同于经济领域其他风险的一个显著特征是（C）

A、隐蔽性B、加速性C、扩散性D、可控性

14、（A）是威胁银行机构乃至整个金融系统稳健性的最大因素。

A、信用风险B、市场风险C、流动性风险D、战略风险

15、交易类业务是（D）的主要风险来源。

A、操作风险B、流动性风险C、信用风险D、市场风险

16、银行通常把（B）看做是对其企业价值的最大威胁。

A、信用风险B、声誉风险C、操作风险D、市场风险

17、银行无法在市场上出售或冲销资产头寸（变现）的风险是：

（D）

A、市场风险B、负债流动性风险C、汇率风险D、资产流动性风险

18、（B）存在于国际间的经济贸易和金融交易活动中。

A、声誉风险B、国家风险C、信用风险D、市场风险

19、（A）是交易对手因经济或经营状况不佳或恶意逃债而产生的风险。

A、违约风险B、操作风险C、信用风险D、结算风险

20、在二级市场（期货）交易的实物产品受到价格的不利变动造成负面影响的风险是（D）

A、利率风险B、汇率风险C、股票价格风险D、商品价格风险

21、市场风险中尤为重要的风险类别是：

（A）

A、利率风险B、汇率风险C、股票价格风险D、商品价格风险

22、由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及外部事件导致损失的风险是：

（B）

A、声誉风险B、操作风险C、信用风险D、市场风险

23、与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（B）

A、特殊性、非盈利性和可转化性　B、普遍性、非盈利性和可转化性

C、特殊性、盈利性和不可转化性　　D、普遍性、盈利性和不可转化性

24、全面风险管理是以（C）为基础。

A、战略定位B、组织架构C、资本D、风险管理文化

25、风险管理和经营决策的基础是:

（B）

A、风险识别B、风险评估C、风险评价D、风险学习

26、通常以不经常发生的离散事件或偶然事件等形式出现的是（B）

A、声誉风险B、操作风险C、流动性风险D、市场风险

27、（C）主要来源于内部程序、人员、系统和外部事件。

A、信用风险B、声誉风险C、操作风险D、市场风险

28、在商业银行的经营过程中，（D）决定其风险承担能力。

A、资产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行的盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

29、中小金融机构购买保险等方式缓释操作风险的，还应按照监管部门关于商业银行（D）管理的要求，为所承担的操作风险提取充足的资本。

A、准备金B、存贷比C、资产负债率D、资本充足率

30、根据《商业银行风险监管核心指标》，流动性比例衡量商业银行流动性的总体水平，

不应低于（A）。

Ａ、25％　　　B、35％   Ｃ、50％　　D、75％

31、商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到（A）部门定期的独立评价。

A、内部审计B、风险管理C、董事会下设的风险管理委员会D、履职评价委员会

32、（C）应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

A、内部审计部门B、董事会下设的风险管理委员会

C、监事会D、履职评价委员会

33、商业银行发现重大违规事件应按照（B）的规定向银监会报告。

A、合规报告制度B、重大事项报告制度C、合规制度D、风险预警制度

34、以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（D）

A、资质         B、经验C、专业技能         D、个人关系网

35、关于合同生效要件的说法，不正确的是（A）。

A、至少有一方当事人具有相应的民事行为能力

B、当事人意思表示真实

C、合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益

D、合同标的须确定和可能

36、根据银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行与关联方之间发生的授信包括（C）

A、向商业银行提供资产评估  B、商业银行抵债资产的接受和处置

C、透支      D、向商业银行提供法律服务

37、对关系人申请的授信业务，授信审批人员 （B）

A、不需回避   B、申请回避

C、适当回避   D、尽量回避

38、下列关于客户身份资料和交易记录保存制度的说法中错误的有（C）

A、客户身份资料在业务关系结束后应当至少保存五年。

B、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。

C、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息集中销毁。

D、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。

39、对于有章不循的责任人，要（D）

A、及时进行教育B、对其进行审计

C、从严追究有关高管人员的法律责任D、将其调离原岗位，并严肃处理

40、银行风险管理的流程顺序是（C）。

A、风险识别-风险控制-风险监测-风险计量

B、风险控制-风险识别-风险计量-风险监测

C、风险识别-风险计量-风险监测-风险控制

D、风险控制-风险识别-风险监测-风险计量

41、对于商业银行而言，单一企业客户的经营风险属于：

（　B　）

A、系统风险B、非系统风险C、A和BD、A和B都不对

42、检查和评价商业银行合规风险管理有效性的部门是（C）。

A、商业银行上级管理部门B、人民银行相关管理部门

C、银行业监督管理部门D、工商行政管理部门

43、在依法协助执行业务办理中，以下哪些行为是适当的：

（C）

A、协助有权人查询客户信息B、协助有权人冻结和扣划客户资金

C、向客户传递执法活动信息D、不协助客户隐匿、转移资产

44、应由（D）监督高级管理层合规管理职责的履行情况。

A、商业银行行长B、商业银行董事长

C、商业银行监事长D、商业银行监事会

45、（）对于商业银行来讲，是至关重要的，可以说是银行的“生命线”。

A、安全性B、流动性C、盈利性D、服务性

46、《银行业监督管理法》旨在通过制定和实施对银行业金融机构的审慎经营规则，实现监管方式从合规监管向（）的转变。

A、谨慎监管B、安全性监管C、风险监管D、合法监管

47、请计算表中项目风险资产总额：

（C）

项目

金额

权重数

现金

5万元

0

质押贷款

10万元

10%

抵押贷款

20万元

50%

保证贷款

30万元

100%

信用贷款

40万元

100%

A、86万元B、91万元C、81万元D、105万元

48、银监会规定2011年受托支付走款比例不得低于（C）

A、70%B、75%C、80%D、90%

49、资产负债率是评价企业（A）最主要的指标。

A、偿债能力            B、经营能力

C、盈利能力           D、发展能力

50、流动比率是评价企业（A）的指标之一。

A、偿债能力          B、经营能力

C、盈利能力          D、发展能力

51、商业银行实施有条件授信时应遵循（D）的原则。

A、公平公证B、诚实信用

C、先实施授信、后落实条件D、先落实条件、后实施授信

52、下列能够反映借款人盈利能力的比率是（D　）。

A、效率比率B、杠杆比率C、流动比率D、营业利润率

53、某企业总资产1000万元，其中流动资产500万元，存货300万元，总负债800万元，其中流动负债400万元，则其速动比率为（D）。

A、2B、1.25C、0.625D、0.5

54、以存货的发生顺序计量销售成本的成本计量方法是：

（A）

A、先进先出法B、后进先出法C、平均成本法D、永续存货法

55、按贷款期限划分短期贷款是指（C）

A、六个月以内（含六个月）B、六个月以内

C、一年以内（含一年）D、一年以内

56、企业A与企业B签订合同，为其提供某项工程的建设施工。

企业B若担心企业A不能如期完工而给自己经营造成损失，可以要求企业A向银行申请（C）。

A、项目贷款承诺B、开立信贷证明C、履约保函D、借款保函

57、贷款新规中规定的贷款流程后五步为（B）。

A、贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放→贷款收回

B、签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→收回贷款

C、贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→收回贷款

D、签订贷款合同→贷款发放→贷款支付→贷后管理→收回贷款

58、对于处于建设期的中长期贷款，若按时开工或未按原定建设期完工超过90天而未满180天的，应认定为（C）。

A、正常B、关注C、次级D、可疑

59、下列主体中，哪个不可以充当保证人（A）

A、30岁的张某，经营一独资企业，因经营不善已经导致其破产

B、某IT企业，中国法人C、法律出版社D、某会计事务所

60、经济周期的四个阶段是指：

（C）

A、繁荣——衰退——萧条——崩溃B、繁荣——萧条——衰退——崩溃

C、繁荣——衰退——萧条——复苏D、繁荣——萧条——衰退——复苏

61、下列哪项不属于破产财产（D）

A、因错误执行应当执行回转的财产

B、应当由破产企业行使的票据权利

C、应当由破产企业行使的股东权利

D、担保物灭失后产生的保险金、补偿金等代位物

62、借款人的主要股东、关联企业或母子公司发生了重大的不利于贷款偿还的变化一般划入（B）类

A、正常　　B、关注　　C、次级　D、可疑

63、银行向甲公司贷款50万元，后甲公司决定把两个业务部门分立出去再设乙公司和丙公司，并在决定中明确该公司以前所负的债务由新设的乙公司承担，银行对该贷款应当如何处理？

（D）

A、由乙公司承担债务B、由甲公司承担债务

C、由甲、乙二个公司承担连带债务D、由甲、乙、丙三个公司承担连带债务

64、保证期间，债权人许可债务人转让部分债务未经保证人书面同意的，保证人（B）

A、不承担保证责任B、对未经同意转让部分的债务，不承担保证责任

C、仍应承担保证责任D、对未转让部分的债务，不承担保证责任

65、下列叙述不正确的是（A）。

A、重要空白凭证由人民银行或信用社各级管理部门统一制定格式

B、重要空白凭证一律纳入表外科目核算

C、重要空白凭证按假定每份一元的假定价格核算

D、重要空白凭证的调拨、领取和运送均比照现金出入库运送的办法办理

66、下列不属于账务组织综合核算的是（A）。

A、分户账B、科目日结单C、总账D、日计表

67、票据出票日期必须使用中文大写。

如2002年10月20日，下列表述中，（A）是正确的。

A、贰零零贰年零壹拾月零贰拾日B、贰零零贰零壹拾月贰拾日

C、贰零零贰壹拾月零贰拾日D、贰零零贰壹拾月贰拾日

68、在填写票据金额时，￥6007.15大写应写成（C）。

A、陆仟零柒元壹角伍分B、陆仟柒元壹角伍分

C、人民币陆仟零柒元壹角伍分D、人民币陆仟柒元壹角伍分

69、下列说法不正确的是（B）

A、附条件的背书，所附条件无效，背书有效

B、附条件的承兑，所附条件无效，承兑有效

C、附条件的保证，所附条件无效，保证有效

D、票据上如果记载法定必要记载事项以外的事项，该记载事项不具有票据上效力

70、我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。

其中被现代中央银行应用最为广泛，称为货币政策的“三大法宝”的不包括（C）。

A、公开市场业务B、存款准备金C、再贷款D、再贴现

71、某公司向某农合行贷款100万元，期限4个月，因特殊原因不能按期归还，在贷款到期前向农合行申请贷款展期，请问该贷款展期最长期限是（B）。

A、2个月B、4个月C、6个月D、8个月

72、下面属于资产负债共同类科目的是（D）。

A．业务周转金B．短期投资C．应解汇款D．社内往来

73、不是每月输出的的打印资料是（A）

A、业务状况表B、月计表C、分户账D、总账

74、新招员工岗位试用必须在（C）以上，经考核合格后，且能胜任工作岗位的，方可上岗。

A、半年B、一年C、三个月D、一个月

75、外币业务的核算以（A）为记账本位币，以其主币单位为记账单位，个位以下辅币进位而定。

A、原币B、人民币C、美元D、英镑

76、账务核对中，应按日核对（A）

A、存放中央银行款项B、对公账户C、贷款账户D、重点客户

77、企业采用的会计处理方法不能随意变更，是基于（C）原则。

A、客观性B、可比性C、一贯性D、重要性

78、农村合作金融机构应当按照交易或事项的实质和经济现实进行会计核算，不应当仅仅按照它们的法律形式作为会计核算的依据。

这是会计核算的（A）。

A、实质重于形式原则B、权责发生制原则C、相关性原则D、客观性原则

79、会计机构、会计人员的基本职责是进行（C），实行会计监督。

A、会计检查B、会计记账C、会计核算D、会计处理

80、凡是当期已经实现的收入和已经发生的或应当负担费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入费用，属于（D）的运用。

A、客观性原则B、明晰性原则C、及时性原则D、权责发生制原则

81、会计科目修改变更，年度终了时，采用（B）方式办理结转。

A、冲账调整B、新旧科目结转对照表C、会计分录结转D、登记备查

82、冻结超过冻结时效时（C）。

A、有权部门人员需凭有效身份证件办理解冻手续

B、有权部门人员需凭“解冻通知书”办理解冻手续

C、自动解冻

D、有权部门人员需凭工作证办理解冻结手续

83、下列对资本充足率表述正确的是（A）

A、资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）

B、资本充足率=（资本－扣除项）/风险加权资产

C、商业银行资本充足率要求不能低于4%

D、资本充足率只对国有银行规模控制作要求的

84、记账凭证账务处理程序是（B）。

A、根据各种记账凭证编制有关汇总记账凭证B、根据记账凭证逐笔登记总分类账

C、根据各种记账凭证编制科目汇总表D、根据汇总记账凭证登记总分类职

85、汇兑的撤销，是指汇款人对汇出银行（A）的款项，向汇出银行申请撤销的行为。

A、尚未汇出B、已经汇出

C、与收款人达成撤销协议D、向收款人发出通知而遭拒绝

86、办理支付结算，银行因工作发生差错，影响客户和他行资金使用的，按（C）计付赔偿金。

A、延误金额的5%B、延误金额的5%但不低于1000元

C、同档次流动资金贷款利率D、每天0.05%

87、营业外收入包括（　A　）

A、资产清理收益B、利息收入C、其他营业收入D、手续费收入

88、农村合作金融机构应当于每年年度终了根据承担的风险和损失的资产余额的一定比例提取一般准备。

一般准备的计提比例由农村合作金融机构综合考虑其所面临的风险状况等因素决定，但原则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的（C）。

A、2%B、1.50%C、1%D、1‰

89、取得的抵债资产不足偿还全部贷款本息（含表内表外利息）的差额，应（　A　）

A、依法继续追索　　　B、申报呆账核销　　　

C、本金利息不再追索　　　D、本金核销、利息挂账

90、（A）初始确认时，相关交易费用直接计入当期损益

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

B、持有至到期投资C、应收款项类投资D、可供出售金融资产

91、在业务经营过程中发生的与经营有关的各项（　A　）、金融机构往来利息支出、手续费支出、业务及管理费以及其他营业支出等，按规定计入成本。

A、利息支出　B、利息收入　C、投资收益　D、手续费收入

92、确实无法收回的贷款和应收款项，使用（B）进行核销，不足的部分直接计入当期损益。

A、一般风险准备B、减值准备C、业务费用D、营业外支出

93、贷款和应收款项资产负债表日按照贷款（A）计算确认利息收入

A、摊余成本和实际利率B、合同金额和实际利率

C、摊余成本和合同利率D、合同金额和合同利率

94、收到与资产相关的政府补助时，一般会计分录为（A）。

A、借：

存放中央银行款项/其他应收款等科目

贷：

递延收益

B、借：

存放中央银行款项/其他应收款等科目

贷：

营业外收入

C、借：

存放中央银行款项/其他应收款等科目

贷：

其他业务收入

D、借：

存放中央银行款项/其他应收款等科目

贷：

其他应收款

95、贷款的摊余成本的计算方法为（C）。

A、初始确认金额

B、初始确认金额±初始确认金额与到期日金额之间的差额的累积摊销额

C、初始确认金额±初始确认金额与到期日金额之间的差额的累积摊销额-已偿还的本金

D、初始确认金额±初始确认金额与到期日金额之间的差额的累积摊销额-已偿还的本金-已发生的减值损失

96、财务会计核算以（D）为基础进行会计确认、计量和报告。

A、真实性B、及时性C、谨慎性D、权责发生制

97、下列属于资本金来源的是（C）。

A、企业存款B、储蓄存款C、未分配盈余D、同业拆借

98、《会计法》规定（A）不得兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。

A、出纳人员B、会计主管C、记账人员D、会计复核员

99、不良贷款拨备覆盖率的计算标准为（D）。

A、（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款总额

B、贷款实际计提准备/贷款应提准备

C、风险资产实际计提准备／风险资产应提准备

D、贷款损失准备/不良贷款余额

100、下列关于委托及代理信贷资产说法错误的是（C）。

A、各行（社）只收取手续费，不承担贷款风险。

B、银行收到的委托人拨入用于委托贷款的资金，在贷款存续期间，银行不承担偿还责任，不计付利息。

C、各行（社）对委托贷款，可以计提贷款损失准备。

D、只有借款人归还委托贷款，银行方可根据委托协议向委托人划付已归还的委托资金。

101、有权机关要求冻结存款人在金融机构的存款，一次冻结时间最长为（B）个月，如仍需继续冻结，必须重新办理冻结手续。

A、3B、6C、9D、12

102、工会经费，是指按职工工资总额计提工会经费发生的支出，按职工工资总额的（D）提取，拨交工会专户使用和管理。

A、0.5%B、1%C、1.5%D、2%

103、不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用是指（A）。

A、递延资产B、无形资产C、固定资产D、流动资产

104、收回已核销呆帐，应（B）。

A、冲减其他营业支出B、增加呆帐准备金C、增加营业外收入D、冲减营业外支出

105、各行（社）取得的债券投资所支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为（D）进行处理。

A、利息收入B、投资收益C、利息调整D、应收利息

106、营业场所现金柜台与其他工作区隔开，柜台采用砖石或钢筋混凝土结构，高度不低于80厘米，厚度不小于（C）厘米。

A、30B、40C、50D、60

107、下列对枪弹库及计算机室等场所配备技、物防设施正确的是（B）

A、防盗门、连接110的紧急报警装置、震动报警装置

B、防盗门、连接110的紧急报警装置、入侵探测报警装置

C、墙体六面浇注、连接110的紧急报警装置、震动报警装置

D、联动互锁门、可视对讲、入侵探测报警装置

108、（B）是本单位安全保卫工作的第一责任人，负责领导、部署本单位及所辖营业网点的安全保卫工作。

A、理事长（董事长）B、主任（行长）C、监事长D、监察部门负责人

109、业务库清点室安装的视频安防监控，应达到的效果是（D）。

A、对复点过程监控B、对打捆过程监控C、对装箱过程监控D、以上各项都是

110、营业网点接款时,应安排（B）网点工作人员持械在营业间外等候运钞车辆。

A、二人以上B、三人以上C、一名D、全体

111、新建、改建营业场所有条件的应设置后院，以便运钞车入内交接款。

营业场所的后院墙高度应达（B）以上，墙面光滑，顶部设置防攀越障碍物。

A、2米B、2.5米C、3米D、1.5米

112、营业人员必须按时到达工作岗位，坚持（A）当班、双人临柜。

A、三人B、双人C、四人D、一人

113、金库、金库值班室的技防要求：

值班室内应配置110手动报警器和电视监控自动报警设备，对金库通道、值班室、金库内实行（B）不间断监控和