度XXXX财务报告01.docx

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度XXXX财务报告01

XXXX

2016年度财务报告

2017年07月11日

一、政府部门财务报表

（一）政府部门会计报表

表1

资产负债表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

附注

期初数

期末数

流动资产

0.00

338,373.95

货币资金

附表1:

货币资金明细

0.00

306,572.99

财政应返还额度

0.00

0.00

应收票据

0.00

0.00

应收利息

0.00

0.00

应收股利

0.00

0.00

应收账款

附表2:

应收账款明细

0.00

59,506.76

预付账款

附表3:

预付账款明细

0.00

0.00

其他应收款

附表4:

其他应收款明细

0.00

-27,705.80

短期投资

0.00

0.00

存货

0.00

0.00

一年内到期的非流动资产

0.00

0.00

非流动资产

0.00

319,852.00

长期投资

附表5:

长期投资明细

0.00

0.00

固定资产净值

附表6:

固定资产明细

0.00

319,852.00

固定资产原值

0.00

654,647.90

减：

固定资产累计折旧

0.00

334,795.90

在建工程

0.00

0.00

无形资产净值

附表7:

无形资产明细

0.00

0.00

无形资产原值

0.00

0.00

减：

累计摊销

0.00

0.00

政府储备资产

0.00

0.00

公共基础设施净值

附表8-3:

公共基础设施明细（净值）

0.00

0.00

公共基础设施原值

附表8-1:

公共基础设施明细（原值）

0.00

0.00

减：

公共基础设施累计折旧

附表8-2:

公共基础设施明细（累计折旧）

0.00

0.00

公共基础设施在建工程

附表9:

公共基础设施在建工程明细

0.00

0.00

其他资产

0.00

0.00

受托代理资产

0.00

0.00

资产合计

0.00

658,225.95

流动负债

0.00

148,861.34

短期借款

0.00

0.00

应缴财政款

0.00

87,634.44

应缴税费

0.00

10,210.60

应付票据

0.00

0.00

应付利息

0.00

0.00

应付账款

附表10:

应付账款明细

0.00

5,000.00

预收账款

附表11:

预收账款明细

0.00

7,016.30

其他应付款

附表12:

其他应付款明细

0.00

39,000.00

应付职工薪酬

0.00

0.00

应付政府补贴款

0.00

0.00

一年内到期的非流动负债

0.00

0.00

非流动负债

0.00

0.00

长期借款

附表13-1:

长期借款明细（分机构）

0.00

0.00

长期应付款

附表17:

长期应付款明细

0.00

0.00

受托代理负债

0.00

0.00

负债合计

0.00

148,861.34

净资产

0.00

509,364.61

负债及净资产合计

0.00

658,225.95

表2

收入费用表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

附注

上年数

本期数

一、收入类

财政拨款收入

0.00

0.00

事业收入

附表14:

事业收入明细

0.00

3,143,116.43

经营收入

0.00

0.00

投资收益

附表18:

投资收益明细

0.00

0.00

上级补助收入

附表20:

上级补助收入明细

0.00

54,000.00

附属单位上缴收入*

附表21:

附属单位上缴收入明细

0.00

0.00

其他收入

附表15:

其他收入明细

0.00

326.45

收入合计

0.00

3,197,442.88

二、费用类

工资福利费用

0.00

1,718,595.00

商品和服务费用

附表16:

商品和服务费用明细

0.00

415,628.96

对个人和家庭的补助

0.00

152,556.00

对企事业单位的补贴

0.00

0.00

折旧费用

0.00

68,495.85

摊销费用

0.00

0.00

财务费用

0.00

0.00

经营费用

0.00

0.00

上缴上级支出

附表22:

上缴上级支出明细

0.00

0.00

对附属单位补助支出*

附表19:

对附属单位补助支出明细

0.00

0.00

其他费用

0.00

804,696.20

资本性支出

0.00

0.00

费用合计

0.00

3,159,972.01

当期盈余

0.00

37,470.87

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

表3

当期盈余与预算结余差异表

编制单位:

XXXX

2016年

单位：

元

项目

金额

当期预算结余（会计账簿的总收入减去总支出）

105,966.72

加：

当期预付的商品和服务支出金额

0.00

支付应付未付的商品和服务支出金额

0.00

当期购买的存货和政府储备资产金额

0.00

当期发生的资本性支出

0.00

减：

当期收到已预付账款的商品和服务金额

0.00

当期发生的应付未付商品和服务金额

0.00

当期领用存货和发出的政府储备资产金额

0.00

当期折旧费用

68,495.85

当期摊销费用

0.00

当期盈余

37,470.87

当期盈余与预算结余的差异额

-68,495.85

表4

净资产差异表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

金额

净资产账面余额

844,160.51

减：

补提累计折旧

334,795.90

补提累计摊销

0.00

调整后的净资产

509,364.61

注：

本表仅适用于未设置累计折旧和累计摊销会计科目的单位。

（二）政府部门会计报表附注

1.编制基础

我单位政府部门会计报表以权责发生制为基础编制。

2.遵循相关规定的声明

我单位编制的会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映我单位的财务状况、运行情况等有关信息。

3.主体范围

（1）单位主体：

XXXX单位，属于自收自支的事业单位。

公司事业编制30个，全额事业编2个，自收自支事业编制28个，实有人数56人。

（2）资金主体：

事业收入资金、公共财政预算资金、政府性基金预算资金。

单位名称

XXXX

娄烦县自来水公司机关

4.重要会计政策与会计估计

（1）会计期间。

2016年1月1日至2016年12月31日

（2）记账本位币，外币折算汇率。

所有项目均以人民币反映。

（3）会计报表中重要资产、负债、收入和费用项目的含义、确认原则、计量方法等会计政策，以及具体会计方法的解释和说明。

本报表中会计要素的计量采用历史成本，在无法取得历史成本的情况下采用重置成本或变现净值进行计量。

因为政府拥有或控制的许多资产（如基础设施资产等）缺乏有效的市场交易价格，故现值和公允价值法操作难度大，不符合成本效益原则。

（4）固定资产、公共基础设施的折旧年限及折旧方法。

固定资产折旧是根据《政府会计准则第3号—固定资产》采用直线折旧法。

（5）无形资产的摊销年限及摊销方法。

我单位没有无形资产

5.会计报表重要项目的明细信息及说明

（一）货币资金明细表；（附表1）

（二）应收账款明细表；（附表2）

（三）预付账款明细表；（附表3）

（四）其他应收款明细表；（附表4）

（五）长期投资明细表；（附表5）

（六）固定资产明细表；（附表6）

（七）无形资产明细表；（附表7）

（八）公共基础设施明细表；（附表8）

（九）公共基础设施在建工程明细表；（附表9）

（十）应付账款明细表；（附表10）

（十一）预收账款明细表；（附表11）

（十二）其他应付款明细表；（附表12）

（十三）长期借款明细表；（附表13）

（十四）事业收入明细表；（附表14）

（十五）其他收入明细表；（附表15）

（十六）商品和服务费用明细表。

（附表16）

（1）货币资金明细信息如下：

附表1

货币资金明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

库存现金

0.00

0.00

库存现金科目余额

0.00

0.00

减：

受托代理库存现金

0.00

0.00

银行存款

0.00

306,572.99

银行存款科目余额

0.00

306,572.99

减：

受托代理银行存款

0.00

0.00

其他货币资金

0.00

0.00

其他货币资金科目余额

0.00

0.00

减：

受托代理其他货币资金

0.00

0.00

合计

0.00

306,572.99

（2）应收账款明细信息如下：

附表2

应收账款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

应收本部门内部单位*

0.00

0.00

应收本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00

应收其他单位

0.00

59,506.76

坏账准备

0.00

0.00

合计

0.00

59,506.76

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

（3）预付账款明细信息如下：

附表3

预付账款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

预付本部门内部单位*

0.00

0.00

预付本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00

预付其他单位

0.00

0.00

合计

0.00

0.00

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

（4）其他应收款明细信息如下：

附表4

其他应收款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

应收本部门内部单位*

0.00

0.00

应收本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00

应收其他单位

0.00

-27,705.80

合计

0.00

-27,705.80

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

（5）长期投资明细信息如下：

附表5

长期投资明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

股权投资

0.00

0.00

对企业股权投资

0.00

0.00

对投资基金股权投资

0.00

0.00

其他股权投资

0.00

0.00

债券投资

0.00

0.00

合计

0.00

0.00

（6）固定资产明细信息如下：

附表6

固定资产明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

原值合计

0.00

654,647.90

房屋及构筑物

0.00

75,000.00

通用设备

0.00

532,087.90

专用设备

0.00

0.00

文物和陈列品

0.00

0.00

图书、档案

0.00

0.00

家具、用具、装具及动植物

0.00

47,560.00

累计折旧合计

0.00

334,795.90

房屋及构筑物

0.00

9,375.00

通用设备

0.00

310,942.82

专用设备

0.00

0.00

文物和陈列品

0.00

0.00

图书、档案

0.00

0.00

家具、用具、装具及动植物

0.00

14,478.08

净值合计

0.00

319,852.00

房屋及构筑物

0.00

65,625.00

通用设备

0.00

221,145.08

专用设备

0.00

0.00

文物和陈列品

0.00

0.00

图书、档案

0.00

0.00

家具、用具、装具及动植物

0.00

33,081.92

（7）无形资产明细信息如下：

附表7

无形资产明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

1.原值合计

0.00

0.00

著作权

0.00

0.00

土地使用权

0.00

0.00

专利权

0.00

0.00

非专利技术

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

2.累计摊销合计

0.00

0.00

著作权

0.00

0.00

土地使用权

0.00

0.00

专利权

0.00

0.00

非专利技术

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

3.净值合计

0.00

0.00

著作权

0.00

0.00

土地使用权

0.00

0.00

专利权

0.00

0.00

非专利技术

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

（8）公共基础设施明细信息如下：

附表8-1

公共基础设施明细表（原值）

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

交通运输基础设施

0.00

0.00

公路

0.00

0.00

航道

0.00

0.00

港口

0.00

0.00

水利基础设施

0.00

0.00

市政基础设施

0.00

0.00

道路

0.00

0.00

桥梁

0.00

0.00

隧道

0.00

0.00

广场

0.00

0.00

公交

0.00

0.00

排水

0.00

0.00

供水

0.00

0.00

供气

0.00

0.00

供热

0.00

0.00

污水处理

0.00

0.00

垃圾处理

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

其他公共基础设施

0.00

0.00

原值合计

0.00

0.00

附表8-2

公共基础设施明细表（累计折旧）

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

交通运输基础设施

0.00

0.00

公路

0.00

0.00

航道

0.00

0.00

港口

0.00

0.00

水利基础设施

0.00

0.00

市政基础设施

0.00

0.00

道路

0.00

0.00

桥梁

0.00

0.00

隧道

0.00

0.00

广场

0.00

0.00

公交

0.00

0.00

排水

0.00

0.00

供水

0.00

0.00

供气

0.00

0.00

供热

0.00

0.00

污水处理

0.00

0.00

垃圾处理

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

其他公共基础设施

0.00

0.00

累计折旧合计

0.00

0.00

附表8-3

公共基础设施明细表（净值）

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

交通运输基础设施

0.00

0.00

公路

0.00

0.00

航道

0.00

0.00

港口

0.00

0.00

水利基础设施

0.00

0.00

市政基础设施

0.00

0.00

道路

0.00

0.00

桥梁

0.00

0.00

隧道

0.00

0.00

广场

0.00

0.00

公交

0.00

0.00

排水

0.00

0.00

供水

0.00

0.00

供气

0.00

0.00

供热

0.00

0.00

污水处理

0.00

0.00

垃圾处理

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

其他公共基础设施

0.00

0.00

净值合计

0.00

0.00

（9）公共基础设施在建工程明细信息如下：

附表9

公共基础设施在建工程明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

交通运输基础设施

0.00

0.00

公路

0.00

0.00

航道

0.00

0.00

港口

0.00

0.00

水利基础设施

0.00

0.00

市政基础设施

0.00

0.00

道路

0.00

0.00

桥梁

0.00

0.00

隧道

0.00

0.00

广场

0.00

0.00

公交

0.00

0.00

排水

0.00

0.00

供水

0.00

0.00

供气

0.00

0.00

供热

0.00

0.00

污水处理

0.00

0.00

垃圾处理

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

其他公共基础设施

0.00

0.00

原值合计

0.00

0.00

（10）应付账款明细信息如下：

附表10

应付账款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

应付本部门内部单位*

0.00

0.00

应付本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00

应付其他单位

0.00

5,000.00

合计

0.00

5,000.00

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

（11）预收账款明细信息如下：

附表11

预收账款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

预收本部门内部单位*

0.00

0.00

预收本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00

预收其他单位

0.00

7,016.30

合计

0.00

7,016.30

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

（12）其他应付款明细信息如下：

附表12

其他应付款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

应付本部门内部单位*

0.00

0.00

应付本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00

应付同级财政

0.00

0.00

应付其他单位

0.00

39,000.00

合计

0.00

39,000.00

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

（13）长期借款明细信息如下：

附表13-1

长期借款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

合计

0.00

0.00

注:

本表按照债权人列示明细。

附表13-2

长期借款明细表

编制单位:

XXXX

2016年12月31日

单位：

元

项目

期初数

期末数

1-3年到期（不含1年）

0.00

0.00

3-5年到期（不含3年）

0.00

0.00

5年以上到期（不含5年）

0.00

0.00

合计

0.00

0.00

注:

本表按照长期借款余额到期期限列示明细。

（14）事业收入明细信息如下：

附表14

事业收入明细表

编制单位:

XXXX

2016年

单位：

元

项目

上年数

本期数

来自财政专户管理资金

0.00

0.00

来自本部门内部单位*

0.00

0.00

来自本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00

来自其他单位

0.00

3,143,116.43

合计

0.00

3,143,116.43

注：

编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

（15）其他收入明细信息如下：

附表15

其他收入明细表

编制单位:

XXXX

2016年

单位：

元

项目

上年数

本期数

来自本部门内部单位*

0.00

0.00

来自本部门以外的同级政府单位

0.00

0.00