度XXXX财务报告01.docx

1、度XXXX财务报告01XXXX2016年度财务报告2017年07月11日一、 政府部门财务报表（一）政府部门会计报表表1 资产负债表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目附注期初数期末数流动资产 0.00338,373.95 货币资金附表1:货币资金明细0.00306,572.99 财政应返还额度 0.000.00 应收票据 0.000.00 应收利息 0.000.00 应收股利 0.000.00 应收账款附表2:应收账款明细0.0059,506.76 预付账款附表3:预付账款明细0.000.00 其他应收款附表4:其他应收款明细0.00-27,705.80 短期投资 0.000

2、.00 存货 0.000.00 一年内到期的非流动资产 0.000.00非流动资产 0.00319,852.00 长期投资附表5:长期投资明细0.000.00 固定资产净值附表6:固定资产明细0.00319,852.00 固定资产原值 0.00654,647.90 减：固定资产累计折旧 0.00334,795.90 在建工程 0.000.00 无形资产净值附表7:无形资产明细0.000.00 无形资产原值 0.000.00 减：累计摊销 0.000.00 政府储备资产 0.000.00 公共基础设施净值附表8-3:公共基础设施明细(净值)0.000.00 公共基础设施原值附表8-1:公共基础设

3、施明细(原值)0.000.00 减：公共基础设施累计折旧附表8-2:公共基础设施明细(累计折旧)0.000.00 公共基础设施在建工程附表9:公共基础设施在建工程明细0.000.00 其他资产 0.000.00受托代理资产 0.000.00资产合计 0.00658,225.95流动负债 0.00148,861.34 短期借款 0.000.00 应缴财政款 0.0087,634.44 应缴税费 0.0010,210.60 应付票据 0.000.00 应付利息 0.000.00 应付账款附表10:应付账款明细0.005,000.00 预收账款附表11:预收账款明细0.007,016.30 其他应付

4、款附表12:其他应付款明细0.0039,000.00 应付职工薪酬 0.000.00 应付政府补贴款 0.000.00 一年内到期的非流动负债 0.000.00非流动负债 0.000.00 长期借款附表13-1:长期借款明细(分机构)0.000.00 长期应付款附表17:长期应付款明细0.000.00受托代理负债 0.000.00负债合计 0.00148,861.34净资产 0.00509,364.61负债及净资产合计 0.00658,225.95表2 收入费用表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目附注上年数本期数一、收入类 财政拨款收入 0.000.00 事业收入附表14:事

5、业收入明细0.003,143,116.43 经营收入 0.000.00 投资收益附表18:投资收益明细0.000.00 上级补助收入附表20:上级补助收入明细0.0054,000.00 附属单位上缴收入*附表21:附属单位上缴收入明细0.000.00 其他收入附表15:其他收入明细0.00326.45收入合计 0.003,197,442.88二、费用类 工资福利费用 0.001,718,595.00 商品和服务费用附表16:商品和服务费用明细0.00415,628.96 对个人和家庭的补助 0.00152,556.00 对企事业单位的补贴 0.000.00 折旧费用 0.0068,495.85

6、 摊销费用 0.000.00 财务费用 0.000.00 经营费用 0.000.00 上缴上级支出附表22:上缴上级支出明细0.000.00 对附属单位补助支出*附表19:对附属单位补助支出明细0.000.00 其他费用 0.00804,696.20 资本性支出 0.000.00费用合计 0.003,159,972.01当期盈余 0.0037,470.87注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。表3 当期盈余与预算结余差异表编制单位:XXXX2016年单位：元项目金额当期预算结余（会计账簿的总收入减去总支出）105,966.72 加：当期预付的商品和服务支出金额0.00 支付应付

7、未付的商品和服务支出金额0.00 当期购买的存货和政府储备资产金额0.00 当期发生的资本性支出0.00 减：当期收到已预付账款的商品和服务金额0.00 当期发生的应付未付商品和服务金额0.00 当期领用存货和发出的政府储备资产金额0.00 当期折旧费用68,495.85 当期摊销费用0.00当期盈余37,470.87当期盈余与预算结余的差异额-68,495.85表4 净资产差异表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目金额净资产账面余额844,160.51 减：补提累计折旧334,795.90 补提累计摊销0.00调整后的净资产509,364.61注：本表仅适用于未设置累计折旧和

8、累计摊销会计科目的单位。（二）政府部门会计报表附注1. 编制基础我单位政府部门会计报表以权责发生制为基础编制。2. 遵循相关规定的声明 我单位编制的会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映我单位的财务状况、运行情况等有关信息。3. 主体范围（1）单位主体：XXXX单位，属于自收自支的事业单位。公司事业编制30个，全额事业编2个，自收自支事业编制28个，实有人数56人。（2）资金主体：事业收入资金、公共财政预算资金、政府性基金预算资金。单位名称XXXX娄烦县自来水公司机关4. 重要会计政策与会计估计（1）会计期间。2016年1月1日至2016年12月31日（2）记

9、账本位币，外币折算汇率。所有项目均以人民币反映。 （3）会计报表中重要资产、负债、收入和费用项目的含义、确认原则、计量方法等会计政策，以及具体会计方法的解释和说明。本报表中会计要素的计量采用历史成本，在无法取得历史成本的情况下采用重置成本或变现净值进行计量。因为政府拥有或控制的许多资产（如基础设施资产等）缺乏有效的市场交易价格，故现值和公允价值法操作难度大，不符合成本效益原则。（4）固定资产、公共基础设施的折旧年限及折旧方法。固定资产折旧是根据政府会计准则第3号固定资产采用直线折旧法。（5）无形资产的摊销年限及摊销方法。我单位没有无形资产5. 会计报表重要项目的明细信息及说明（一）货币资金明细

10、表；（附表1）（二）应收账款明细表；（附表2）（三）预付账款明细表；（附表3）（四）其他应收款明细表；（附表4）（五）长期投资明细表；（附表5）（六）固定资产明细表；（附表6）（七）无形资产明细表；（附表7）（八）公共基础设施明细表；（附表8）（九）公共基础设施在建工程明细表；（附表9）（十）应付账款明细表；（附表10）（十一）预收账款明细表；（附表11）（十二）其他应付款明细表；（附表12）（十三）长期借款明细表；（附表13）（十四）事业收入明细表；（附表14）（十五）其他收入明细表；（附表15）（十六）商品和服务费用明细表。（附表16）（1）货币资金明细信息如下：附表1货币资金明细表编制单

11、位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数 库存现金0.000.00 库存现金科目余额0.000.00 减：受托代理库存现金0.000.00 银行存款0.00306,572.99 银行存款科目余额0.00306,572.99 减：受托代理银行存款0.000.00 其他货币资金0.000.00 其他货币资金科目余额0.000.00 减：受托代理其他货币资金0.000.00合计0.00306,572.99（2）应收账款明细信息如下：附表2应收账款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数应收本部门内部单位*0.000.00应收本部门以外的同级政府单位0.

12、000.00应收其他单位0.0059,506.76坏账准备0.000.00合计0.0059,506.76注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。（3）预付账款明细信息如下：附表3预付账款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数预付本部门内部单位*0.000.00预付本部门以外的同级政府单位0.000.00预付其他单位0.000.00合计0.000.00注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。（4）其他应收款明细信息如下：附表4其他应收款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数应收本部门内部单位*0.000.

13、00应收本部门以外的同级政府单位0.000.00应收其他单位0.00-27,705.80合计0.00-27,705.80注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。（5）长期投资明细信息如下：附表5长期投资明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数股权投资0.000.00 对企业股权投资0.000.00 对投资基金股权投资0.000.00 其他股权投资0.000.00债券投资0.000.00合计0.000.00（6）固定资产明细信息如下：附表6固定资产明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数原值合计0.00654,647.90

14、 房屋及构筑物0.0075,000.00 通用设备0.00532,087.90 专用设备0.000.00 文物和陈列品0.000.00 图书、档案0.000.00 家具、用具、装具及动植物0.0047,560.00累计折旧合计0.00334,795.90 房屋及构筑物0.009,375.00 通用设备0.00310,942.82 专用设备0.000.00 文物和陈列品0.000.00 图书、档案0.000.00 家具、用具、装具及动植物0.0014,478.08净值合计0.00319,852.00 房屋及构筑物0.0065,625.00 通用设备0.00221,145.08 专用设备0.000

15、.00 文物和陈列品0.000.00 图书、档案0.000.00 家具、用具、装具及动植物0.0033,081.92（7）无形资产明细信息如下：附表7无形资产明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数1.原值合计0.000.00 著作权0.000.00 土地使用权0.000.00 专利权0.000.00 非专利技术0.000.00 其他0.000.002.累计摊销合计0.000.00 著作权0.000.00 土地使用权0.000.00 专利权0.000.00 非专利技术0.000.00 其他0.000.003.净值合计0.000.00 著作权0.000.00 土地使

16、用权0.000.00 专利权0.000.00 非专利技术0.000.00 其他0.000.00（8）公共基础设施明细信息如下：附表8-1公共基础设施明细表（原值）编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基础设施0.000.00市政基础设施0.000.00 道路0.000.00 桥梁0.000.00 隧道0.000.00 广场0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.00 供气0.000.00 供热0.000.00 污水处理0.000.

17、00 垃圾处理0.000.00 其他0.000.00其他公共基础设施0.000.00原值合计0.000.00附表8-2公共基础设施明细表（累计折旧）编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基础设施0.000.00市政基础设施0.000.00 道路0.000.00 桥梁0.000.00 隧道0.000.00 广场0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.00 供气0.000.00 供热0.000.00 污水处理0.000.00 垃圾处理

18、0.000.00 其他0.000.00其他公共基础设施0.000.00累计折旧合计0.000.00附表8-3公共基础设施明细表（净值）编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基础设施0.000.00市政基础设施0.000.00 道路0.000.00 桥梁0.000.00 隧道0.000.00 广场0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.00 供气0.000.00 供热0.000.00 污水处理0.000.00 垃圾处理0.000.0

19、0 其他0.000.00其他公共基础设施0.000.00净值合计0.000.00（9）公共基础设施在建工程明细信息如下：附表9公共基础设施在建工程明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基础设施0.000.00市政基础设施0.000.00 道路0.000.00 桥梁0.000.00 隧道0.000.00 广场0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.00 供气0.000.00 供热0.000.00 污水处理0.000.00 垃圾

20、处理0.000.00 其他0.000.00其他公共基础设施0.000.00原值合计0.000.00（10）应付账款明细信息如下：附表10应付账款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数应付本部门内部单位*0.000.00应付本部门以外的同级政府单位0.000.00应付其他单位0.005,000.00合计0.005,000.00注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。（11）预收账款明细信息如下：附表11预收账款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数预收本部门内部单位*0.000.00预收本部门以外的同级政府单位0.00

21、0.00预收其他单位0.007,016.30合计0.007,016.30注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。（12）其他应付款明细信息如下：附表12其他应付款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数应付本部门内部单位*0.000.00应付本部门以外的同级政府单位0.000.00应付同级财政0.000.00应付其他单位0.0039,000.00合计0.0039,000.00注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。（13）长期借款明细信息如下：附表13-1长期借款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数合计

22、0.000.00注:本表按照债权人列示明细。附表13-2长期借款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数1-3年到期（不含1年）0.000.003-5年到期（不含3年）0.000.005年以上到期（不含5年）0.000.00合计0.000.00注:本表按照长期借款余额到期期限列示明细。（14）事业收入明细信息如下：附表14事业收入明细表编制单位:XXXX2016年单位：元项目上年数本期数来自财政专户管理资金0.000.00来自本部门内部单位*0.000.00来自本部门以外的同级政府单位0.000.00来自其他单位0.003,143,116.43合计0.003,143,116.43注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。（15）其他收入明细信息如下：附表15其他收入明细表编制单位:XXXX2016年单位：元项目上年数本期数来自本部门内部单位*0.000.00来自本部门以外的同级政府单位0.000.00