ITMC企业经营管理沙盘模拟系统方案.docx
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ITMC企业经营管理沙盘模拟系统方案
ITMC企业经营管理沙盘模拟系统
沙盘角色职责与规那么
软件评分规那么
得分计算公式为:
各组得分=权益*〔1+总分/100〕;
其中总分按如下原那么计算:
开发完成的市场:
区域加10分,国加15分,亚洲加20分,国际加25分。
开发完成的ISO认证:
ISO9000加10分,ISO14000加15分。
目前拥有的安装完成的生产线:
手工线/条加5分,半自动线/条加10分,全自动/条加15分,柔性/条加<,/SPAN>15分。
目前拥有的自主产权的厂房:
A厂房加15分,B厂房加10分,C厂房加5分。
研发完成的产品:
P2产品加5分,P3产品加10分,P4产品加15分。
未借高利贷加20分,未贴现加20分。
企管沙盘竞赛软件初始设定
〔1〕比赛过程中广告投放时间限定为10分钟;每年经营总时间限定为40分钟。
〔2〕企业经营过程中不得追加股东投资。
〔3〕企业经营过程中不允许使用转让产品、紧急原料采购等特殊任务;
〔4〕设置CEO控制权限为开放CEO所有权限;竞单模式采用网络竞单模式;运行模式采用比赛模式;根据参赛队数设定软件参赛组数;
〔5〕随机事件发生控制,不采用原料到达延迟事件;允许订单随机事件。
〔6〕每年市场订单省赛原那么上不修改,国赛将进展适度修改。
企管沙盘竞赛软件时间控制
比赛过程中广告投放时间限定为10分钟,超时将失去选单机会;每年经营总时间〔竟单完毕至关帐为每年经营总时间〕限定为40分钟。
每超时1分钟扣10分。
每年经营完毕休息5-10分钟,由现场裁判控制。
角色名称:
CEO〔总裁〕
岗位职责:
制定企业开展战略规划
带领团队共同决定企业决策
审核财务状况
听取企业盈利〔亏损〕状况
注意:
在沙盘模拟中CEO发挥最大职能,如果所带领的团队在模拟对抗中意见向左,由CEO拍板决定。
角色名称:
CSO〔营销总监〕
岗位职责:
开拓市场:
稳定企业现有市场;积极拓展新市场
预测市场制定销售计划;
合理投放广告;
根据企业生产能力取得匹配的客户订单;
沟通生产部门按时交货;
监视货款的回收。
沙盘模拟中的任务与规那么
1)制定广告方案
规那么:
营销总监根据市场预测情况进展各个产品和地区的广告投放,每个市场的订单是有限的,并不是投放广告就能得到订单。
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
在广告投放完毕后,营销总监向财务总监申请所投放的广告费总额放到营销区域中。
2)参加订单竟单
规那么:
根据各个地区的广告投入的上下情况进展选单,谁投入的广告费高谁就有优先选单权。
本课程的订单是以订单卡片的形式表现的。
订单卡片由市场、产品名称、产品数量、单价、订单价值总额、账期、特殊要求等要素构成。
标注有“加急〞字样的订单卡片要求在每年的第一季度交货,延期交货将扣除该订单总额的25%〔取整〕作为违约金;普通订单卡片可以在当年任一季度交货,如果由于产能不够或其他原因,导致本年不能交货,交货时扣除该订单总额的25%〔取整〕作为违约金。
订单卡片上的账期代表客户收货时货款的交付方式,假设为0账期,那么现金付款;假设为4账期,代表客户4个季度后才能付款。
如果订单卡片上标注了“ISO9000〞或“ISO14000〞,那么要求生产单位必须取得了相应认证,并投放了认证的广告费,两个条件均具备才能得到这订单。
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
营销总监将获得的订单按照货品放到物理沙盘订单的规定区域中。
3)交货给客户
规那么:
营销总监检查各成品库中的成品数量是否满足客户订单要求,满足那么按照客户订单交付约定数量的产品给客户。
如果是加急订单必须在第一季度交货,否那么将罚款25%,如果在本年获得的订单不能在本年没交货,也将进展罚款25%。
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
假设为订单〔0账期〕付款,营销总监直接将现金置于现金库,财务总监做好现金收支记录;假设为应收账款,营销总监将现金置于应收账款相应账期处。
4)市场开拓/ISO资格认证
规那么:
市场
本地市场
区域市场
国市场
亚洲市场
国际市场
开拓时间
开放
1年
2年
3年
4年
开拓投入
无
1M/年
1M/年
1M/年
1M/年
1.市场开拓在每年的年末进展,每年只能进展一次,每次投入1M,不能加速开拓。
2.市场开拓不要求每年连续投入,在资金短缺的情况下可以停止对该市场的投资,但已经付出的投入不能收回;如果在停止开拓一段时间后想继续开拓该市场,可以在以前投入的根底上继续投入。
3.所有市场可以一次性全部开拓,也可以选择局部市场进展开拓。
4.只有在该市场完全开拓完成后,才能在下一年度里参与该市场的竞单。
ISO9000质量
ISO14000环境
时间2年
时间4年
投资2M
投资4M
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
新市场开拓:
营销总监向财务总监申请开拓市场的现金放置在要开拓的市场区域,由财务助理配合做好现金支出记录。
ISO认证投资:
营销总监向财务总监申请认证的现金放置在要认证的区域,由财务助理配合做好现金支出记录。
一、角色名称:
生产总监COO
岗位职责:
计划的制订者和决策者,生产过程的监控者
负责企业生产管理工作
协调完成生产计划,维持生产本钱
落实生产计划和能源的调度
保持生产正常运行,与时交货
组织新产品研发,扩大改良生产设备
做好生产车间的现场管理
沙盘模拟中的任务与规那么
1)产品研发投资
规那么:
产品的研发至少6个周期,每个周期只能投入一定的费用,不能加速研发;
只有在研发完成后才可以进展该种产品的加工生产,没有研发完成时不能开工生产〔但可以提前备料〕;
可以同时研发所有的产品,也可以选择局部产品进展研发;
可以在任何时间里停止对产品技术的投资,但已经付出的钱不能收回;
如果在停止研发一段时间后想继续研发,可以在以前研发的根底上增加投入
产品
P2
P3
P4
时间
1.5年〔6Q〕
1.5年〔6Q〕
1.5年〔6Q〕
投资
6M
12M
18M
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
按照年初制订的产品研发计划,生产部主管向财务总监申请研发资金,置于相应产品技术投资区。
财务总监做好现金收支处理。
2)更新生产完工入库
规那么:
将每个再生产的生产线向成品库的方向靠近
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
更新生产:
由生产总监将各生产线上的在制品向前推进一格。
完工入库:
产品下线表示产品完工,将产品放置于相应的产成品库
3)购置/更新/转产生产线
规那么:
生产线
手工
半自动
全自动
柔性
购置价
5M
8M
16M
24M
安装时间
无
2Q
4Q
4Q
生产周期
3Q
2Q
1Q
1Q
出售残值
1M
2M
4M
6M
变更周期
无
1Q
2Q
无
变更费用
无
1M
4M
无
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
A、购置生产线:
生产总监向供给商购置所需要的生产线,并不是将现金交给供给商,而是按照生产线的安装周期和投入安装费用放在生产线区域,如果安装完毕,生产线就可以使用了。
B、转产:
将物理沙盘上的转产产品牌换成新的产品牌。
C、变卖:
将不使用的产品线卖掉,把所需卖掉的生产线交给供给商,并取得相应收入,放在现金区
4)开始新的生产
规那么:
产品研发完成后,可以接单生产。
生产不同的产品需要的原料不同,各种产品所用到的原料与数量
每条生产线同时只能有一个产品在线。
产品上线时需要支付加工费,不同生产线的生产效率不同,但需要支付的加工费也是不一样的。
产品线
产品
手工线
半自动
全自动/柔性
P1
1M
1M
1M
P2
2M
1M
1M
P3
3M
2M
1M
P4
4M
2M
1M
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
这个任务需要生产总监、仓库主管和财务总监共同来完成。
生产总监根据产品结构到仓库领用相应原料,财务总监支付工人的加工费,将原料、加工费放入小桶中至于生产线上第一个生产周期处。
5)支付设备维护费
规那么:
每条生产线每年需付1M的维护费
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
生产总监从财务总监取相应现金置于沙盘上的“维护费〞处,并做好现金收支记录。
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
角色名称:
财务总监CFO
岗位职责:
筹集和管理资金
做好现金预算,管好用好资金
支付各项费用,核算本钱
按时报送财务报表,做好财务分析
沙盘模拟中的任务与规那么
1)支付税金
规那么:
企业所得税是对企业在一定时期的纯所得〔净收入〕额征收的税种。
企业所得税的法定税率为33%。
在沙盘模拟中规定的规那么为税前利润除三取整。
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
请财务总监按照上一年度利润表的“所得税〞一项的数值取出相应的现金放置于沙盘上的“税金〞处并做好现金收支记录。
2)短期贷款/支付利息
规那么:
更新短期贷款:
如果企业有短期贷款,请财务总监将空桶向现金区方向移动一格。
移至现金库时,表示短期贷款到期。
还本付息:
短期贷款的还款规那么是利随本清。
短期贷款到期时,每桶需要支付20M×5%=1M的利息,因此,本金与利息共计21M。
财务总监从现金库中取现金,其中20M还给银行1M放置于沙盘上的“利息〞处并做好现金收支记录。
获得新贷款:
短期贷款只有在这一时点上可以申请。
可以申请的最高额度为:
上一年所有者权益×2-已有短期贷款。
民间融资:
企业随时可以申请民间融资,民间融资贷款额度的规定同短期贷款。
民间融资的管理同短期贷款只是利率不同
融资方式
规定贷款时间
贷款额度
还贷规定
利率
长期贷款
每年年末
上年所有者权益的两倍-已贷长期贷款
年底付息,到期还本
5%
短期贷款
每季度初
上年所有者权益的两倍-已贷短期贷款
到期一次还本付息
10%
民间融资
任何时间
银行协商
到期一次还本付息
15%
应收贴现
任何时间
根据应收账款额度按1:
6比例
贴现时付息
1/7
融资图表如下:
·无论长期贷款、短期贷款还是民间融资均以20M为根本贷款单位。
长期贷款最长期限为6年,短期借款与民间融资期限为一年,不足一年的按一年计息,贷款到期后返还。
3)更新应收帐款/归还应付帐款
规那么:
贴现:
是将应收账款变成现金的动作,应收款贴现随时可以进展,财务总监按7的倍数取应收账款,其中1/7作为贴现费用置于沙盘上的“贴息〞处,6/7放入现金区,并做好现金收支记录;应收账款贴现时不考虑账期因素。
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
财务总监将应收款向现金库方向推进一格,到达现金区时即成为现金,做好现金收支记录。
请财务总监将应付款向现金区方向推进一格。
到达现金库时,从现金库中取现金付清应付款并做好现金收支记录。
4)支付行政管理费:
管理费用是企业为了维持运营发放的管理人员工资、差旅费、招待费等。
财务总监每个季度取出1M摆放在“管理费〞处,并做好现金收支处理
5)长期贷款
更新长期贷款:
如果企业有长期贷款,请财务总监将空桶向现金库方向移动一格;当移至现金库时,表示长期贷款到期。
支付利息:
长期贷款的还款规那么是每年付息,到期还本,年利率为5%。
财务总监从现金库中取出长期借款利息置于“利息〞处,并做好现金收支记录。
长期贷款到期时,财务总监从现金库中取出现金归还本金与当年的利息,并做好现金收支记录。
申请长期贷款:
长期贷款只有在年末可以申请。
额度为:
上一年所有者权益×2-已有长期贷款。
6)购置〔或租赁〕厂房
规那么:
沙盘盘面上设置了A、B、C三种厂房,A厂房可容纳四条生产线、B厂房可容纳三条生产线、C厂房可容纳一条生产线,用于模拟企业生产制造环境,厂房交易和租赁的价格与规模说明。
厂房
A厂房
B厂房
C厂房
价值
32M
24M
12M
租金/年
4M
3M
2M
售价
32M
24M
12M
生产线
4条
3条
1条
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
A厂房为自主厂房,如果本年在C厂房中安装了生产线,此时要决定该厂房是购置还是租赁,如果购置,财务总监取出与厂房价值相等的现金置于沙盘上的厂房价值处;如果租赁,财务总监取出与厂房租金相等的现金置于沙盘上的“租金〞处,无论购置还是租赁,财务总监应做好现金收支记录
7)折旧
规那么:
厂房不提折旧,设备按余额递减法计提折旧,在建工程与当年新建设备不提折旧。
折旧=设备价值/3向下取整。
沙盘模拟中的物理沙盘操作:
财务总监从设备价值中取折旧费放置于沙盘上的“折旧〞处。
当设备价值下降至3M时,每年折旧1M。
说明:
1.在本课程中默认厂房不提折旧。
2.厂房可以随时使用,年底再决定是否购置所用的厂房。
如果断定购置,那么支付相应的现金,将支付的现金放入厂房价值区;如果断定不购置,那么必须支付租金,支付的租金不考虑厂房开始使用的时间,只要在年底时不购置厂房,那么必须支付全年的租金。
3.厂房可随时按购置价值出售,得到的是与购置厂房价值相等的现金。
8)关账
一年的经营下来,年终要做一次“盘点〞,编制“利润表〞和“资产负债表〞。
在报表做好之后,指导教师将会取走沙盘上企业己支出的各项费用,为来年做好准备。
毛利=销售额—直接本钱
综合费用=广告费+行政管理费用+维修费+市场开拓费用+ISO资格认证费用
财务支出=长期贷款利息+短期贷款利息+民间融资利息
所得税=税前利润除去之前亏损的金额后三取整
角色名称:
采购主管
岗位职责:
筹集和管理资金
做好现金预算,管好用好资金
支付各项费用,核算本钱
按时报送财务报表,做好财务分析
沙盘模拟中的任务与规那么
1)承受并支付已定购的货物
规那么:
货物到达企业时,必须照单全收,并按规定支付原料费或计入应付账款。
采购原料与帐期设置
原材料采购〔每个原料价格1M〕
帐期
每次每种原材料采购
5个以下
现金
6-10个
1Q
11-15
2Q
16-20
3Q
20个以上
4Q
2)下材料计划
原料采购涉与两个环节,签订采购合同和按合同收料。
签订采购合同时要注意采购提前期。
R1、R2原料需要一个季度的采购提前期,而R3、R4那么需要两个采购提前期。