工资发放制度流程(完整版).doc

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工资发放制度

一、目的

   本制度规范工资发放程序,确保员工能及时、如数、安全地领取工资。

二、职责

1.HR负责每月员工考勤统计、考勤异常确认、员工绩效考核工资的计算和员工动态资料的编制。

2.人力行政部负责员工工资计算和《员工工资表》的编制。

3.人力行政总监负责《员工工资表》的审核。

4.总经理负责《员工工资表》的审批。

5.出纳负责按审批通过的《工资发放表》发放员工工资。

三、工作程序要点

1.员工每月工资的计算

1）财务部负责每月10日发放上月工资,遇节假日顺延（春节除外）。

2）HR在每月3日前编制完成员工考勤表、考勤异常确认。

3）各部门在每月2日前向人力行政部提交绩效考核数据。

4）HR在每月7日前完成《员工工资表》的编制,提交人力行政总监审核。

5）人力行政总监在每月8日前将审核通过的《员工工资表》报总经理审批，总经理原则上在9日前将审批完毕的《员工工资表》交人力行政部，特殊情况另行处理。

6）人力行政部在10日前将审批通过的《员工工资表》交财务部。

7）出纳员在每月10日根据审批通过的《员工工资表》发放员工工资，如有疑问，财务部应及时通知人力行政部做修改，由人力行政部再次提交总经理审批。

8）员工工资的计算工式:

员工月工资=基本工资*当月出勤天数/当月全勤天数+绩效工资+岗位工资

2.离职员工工资的计算与发放

1）HR根据离职员工凭审批手续完整的（员工离职表）、依照员工工资计算公式计算该员工离职工资。

2）员工离职工资若因为特殊原因需要在离职时申请领取，需经总经理审批后方能生效。

3）离职人员需提前1个月上交书面辞职申请书，并交由总经理，经总经理批准后方可办理离职手续。

4）未办理离职手续,擅自离职的员工将扣发其未领工资。

3.工资资料的查阅及保管

1）如员工对自己的工资存有疑问,原则上应在工资发放后的五日内持工资存折或工资单到人力行政部查询。

特殊原因不能及时查阅的,可在一个月内到人力行政部申请查阅。

2）员工只可以查阅自己的工资,不可以任何理由代他人查阅。

3）每月的工资发放资料由财务部主管会计编制凭证进行相关的账务处理。

4）财务部月末进行系统的审核后,将工资发放资料加密在财务部长期保存（如若需要查看需向人力行政部提出申请，签字同意后方可查询）

5）财务部门必须按照国家规定扣除个人所得税后发放。

6）人力行政部在每月11日前将员工工资单以邮件形式发送至员工的企业邮箱。