基金从业基金管理人的内部控制精选试题.docx

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基金从业基金管理人的内部控制精选试题

基金从业-基金管理人的内部控制

1、（）要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.成本效益原则

2、内部控制的（）要求通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.成本效益原则

3、（）要贯穿于公司经营活动的始终，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行

A.明确责任

B.权利制衡

C.风险控制

D.严格授权

4、（）是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

A.内部控制

B.外部控制

C.直接控制

D.间接控制

5、（）是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.相互制约原则

6、（）是指公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

A.合法、合规性

B.全面性

C.审慎性

D.适时性

7、基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的（）原则。

A.健全性

B.有效性

C.独立性

D.相互制约

8、（）是指公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.相互制约原则

9、（）是识别和分析与现实目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

A.事项识别

B.风险评估

C.风险应对

D.行为监控

10、（）是指公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

A.成本效益原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.相互制约原则

11、（）和（）独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。

A.公司督察长；独立董事

B.独立董事；内部监察稽核部门

C.公司督察长；内部监察稽核部门

D.理事长；内部监察稽核部门

12、（）起，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。

A.1999-12-1

B.2001-9-1

C.2002-2-1

D.2005-3-1

13、下列属于基金管理人内部控制基本要素的是（）。

A.控制环境

B.控制活动

C.内部监控

D.以上都正确

14、2001年9月，我国第一只开放式基金（）诞生。

A.华安创新

B.淄博乡镇企业投资基金

C.基金开元

D.基金金泰

15、从内部控制的目标来看，内部控制系统必须与（）相联系。

答案区域

A.经济市场的发展与完善

B.法律法规的颁布及实施

C.确保信息收集、处理和报告正确性的控制

D.公司规章制度的制定与实施

16、基金管理人应建立电子信息数据的（）和备份制度，重要数据应当（）并且长期保存。

A.即时保存；本地备份

B.定期保存；异地备份

C.即时保存；异地备份

D.定期保存；本地备份

17、下列属于后台部门的是（）。

A.行政管理部

B.人事部

C.清算部

D.以上都正确

18、（）是解决基金管理人发生道德风险和逆向选择问题的主要手段。

A.加强监管力度

B.制定监管法规

C.加强从业人员教育

D.加强基金管理人的内部控制机制建设

19、基金管理人对掌握未公开信息的人员要进行严格的（）。

A.思想控制

B.意识形态控制

C.财务控制

D.行为控制

20、我国第一只开放式基金华安创新诞生于（），标志着中国证券投资基金业的发展向规范运作转变。

A.2000年

B.2001年

C.2002年

D.2003年

21、公司的内控机制是对公司内部组织机构和业务流程进行（）。

A.全过程介入和监控

B.重点监控

C.事前监控

D.事后监控

22、下列部门中（）负责对公司内部控制制度的执行情况进行持续监督。

A.运营部门

B.监察稽核部门

C.财务审计部门

D.办公室

23、基金持有人和基金管理人之间是（）关系。

A.同业

B.借贷

C.信托

D.合作

24、基金管理人的内部控制机制包括各部门主管的检查监督、公司管理层对人员和业务的监督控制、董事会或其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导，以及（）。

A.会计师事务所的检查监督

B.审计部门的检查监督

C.政府部门的检查、监督、控制和指导

D.员工自律

25、信息披露是基金管理人必须履行的一项（）。

A.权力

B.义务

C.权利

D.选择

26、下列各项中（）不是基金公司内部控制制度的组成内容。

A.内控大纲

B.基本管理制度

C.部门规章和业务操作手册

D.行业法律法规

27、下列各项中（）是公司内部风险的主要来源。

A.法律法规

B.经济社会

C.文化制度

D.决策失误

28、基金管理人的内部控制机制包括员工自律、各部门主管的检查监督、公司管理层对人员和业务的监督控制，以及（）。

A.会计师事务所的检查监督

B.审计部门的检查监督

C.政府部门的检查、监督、控制和指导

D.董事会或其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导

29、内部控制的目标是在一定范围内（），提高基金管理人的经营效益。

A.提高资产收益性

B.降低和消除经营风险

C.提高经营效率

D.实现可持续经营

30、下列（）不是基金公司软件使用时应充分考虑的内容。

A.稳定性

B.可扩展性

C.易操作性

D.可靠性

31、基金公司的基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要（）。

A.独立运作，分别核算

B.独立运作，汇总核算

C.整体运作，分别核算

D.整体运作，汇总核算

32、基金管理人的内部控制需要（）。

①严格授权控制②严格岗位分离制度③严格控制财务风险④完善信息披露制度⑤严格信息技术系统管理制度⑥强化内部监督稽核和风险管理系统

A.①②③④⑤⑥

B.①②③⑤⑥

C.①③④⑤⑥

D.①②③④⑥

33、基金公司的内部控制机制由（）。

A.全体员工共同参与

B.仅限管理人员与财务部门参与

C.仅限财务部门与审计部门参与

D.仅限中层和高层管理人员参与

34、下列各项中（）不是控制环境的内容。

A.经营理念和内控文化

B.公司治理结构和组织结构

C.地区经济社会环境

D.员工道德素质

35、内部控制大纲应当明确内控（）。

A.目标、原则、环境、措施

B.成本、收益

C.具体要求

D.规章制度

36、对业务的性质、种类及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确说明的是（）。

A.内控大纲

B.部门规章

C.业务操作手册

D.基本管理制度

37、基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当（）。

A.本地备份、长期保存

B.本地备份、适当留存

C.异地备份、适当留存

D.异地备份、长期保存

38、基金公司内部控制的层次共有（）层。

A.2

B.3

C.4

D.5

39、基金公司内部控制的目标不包括（）。

A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念

B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展

C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

D.实现利润最大化

40、基金管理人应当根据国家法律法规的要求，遵循（）原则，严格制定信息系统的管理制度。

①安全性②实用性③可操作性④成本收益性

A.①②③④

B.①②③

C.①②④

D.①③④

41、基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这一原则是（）。

A.独立性原则

B.相互制约原则

C.有效性原则

D.健全性原则

42、基金管理人的（）是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

A.内部控制

B.外部控制

C.风险控制

D.流程控制

43、基金公司前台的目标是（）。

A.客户满意度最大化

B.保证基金管理人战略的实施与效果

C.公司利润最大化

D.保障公司为客户提供服务的持续性

44、市场营销、风险控制和财务部门属于基金公司的（）。

A.前台部门

B.中台部门

C.后台部门

D.以上均不属于

45、基金管理人的内部控制要求部门设置体现（）的原则。

A.权责明确、相互制约

B.利润最大化

C.把安全性放在首位

D.相互促进、共同发展

46、基金管理人应通过（）来控制业务活动的运作。

A.高管控制

B.授权控制

C.逐级汇报

D.逐层审批

47、在设计基金管理人内部控制制度时，一定要考虑控制投入成本和控制产出效益之比，这一原则是（）。

A.成本效益原则

B.有效性原则

C.相互制约原则

D.投入产出原则

48、基金公司的后台部门包括（）。

A.行政前台、投资、研究、销售等部门

B.市场营销、风险控制、财务部、监察稽核和产品研发部门

C.行政管理、人事、清算、信息技术等部门

D.市场营销、风险控制、清算、信息技术等部门

49、相互制约原则中，相互牵制必须考虑（）两方面的制约关系。

A.横向控制和纵向控制

B.顶部控制和底部控制

C.内部控制和外部控制

D.收益控制和风险控制

50、中国证券投资基金业的发展向规范运作转变的标志是（）。

A.1999年3月29日，国务院转发了中国证监会制定的《原有投资基金清理规范方案》

B.1999年12月30日，10家基金管理公司和5大商业银行的基金托管部共同制定《证券投资基金行业公约》

C.2001年9月，我国第一只开放式基金诞生

D.2002年2月，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台

51、内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行，这一原则是（）。

A.成本效益原则

B.有效性原则

C.相互制约原则

D.投入产出原则

52、下列（）是基金公司内部控制的基本要素。

①控制环境②风险评估③控制活动④信息沟通⑤内部监控⑥风险化解

A.①②③④⑤

B.①②③④⑤⑥

C.①②④⑤⑥

D.①②③⑥

53、下列各项中（）不是基金管理人建立信息披露制度的依据。

A.国家法律

B.行业法规

C.中国证监会的规定

D.业内先进水平

54、（）起，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。

A.1999-12-1

B.2001-9-1

C.2002-2-1

D.2005-3-1

55、基金管理人的内部控制和（）密不可分。

A.信息

B.资源

C.环境

D.法律

56、下列各项中（）不是基金公司内部控制的原则。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.安全性原则

57、基金及其管理人的（）既是基金管理人内部控制的基本目标，又是企业内部控制基本的、非常重要的手段。

A.财务信息的真实、完整

B.社会声誉的不断提升

C.资金实力的不断提高

D.社会联系的广泛、深厚

58、基金管理人应当建立清晰的报告系统，体现了内部控制中（）的重要性。

A.信息沟通

B.内部监控

C.控制活动

D.控制环境