公路工程项目建议书投资估算知识讲解.docx
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公路工程项目建议书投资估算知识讲解
第三章公路工程项目建议书投资估算
教学要求：
通过本章内容的“教”与“学”，学习者应达到以下要求：
1•定义项目建议书投资估算的概念，并论述其作用；
2•描述项目建议书投资估算资料调查的内容；
3•明确项目建议书投资估算的文件组成；
4•论述项目建议书投资估算的项目划分内容；
5•明确项目建议书投资估算的费用组成、计算程序及计算方法；
6.编制项目建议书投资估算
第一节概述
一、项目建议书投资估算的基本概念
公路工程投资估算是对拟建公路工程项目的全部投资费用进行的预测估算，项目建议书
投资估算是项目建议书的重要组成部分，是对项目进行经济评价和投资决策的重要依据之一，对可行性研究及可行性研究投资估算的编制起指导作用。
项目建议书，是国家选择建设项目和进行可行性研究报告编制的依据，是公路基本建设
程序中前期准备工作阶段的第一个工作环节，故具有极其重要的作用。
遵照公路基本建设程序的规定和要求编制的公路项目建议书，就其工作深度而言，其投
资估算的编制，不是依靠详细的分析计算，而是依靠粗略的估计来进行的。
如工程估算指标就是以不同地形（如平原微丘、山岭重丘）km为计量单位，所以影响投资估算的因素是多方面的，故其可塑性是比较大的。
同时，它又是公路工程造价多次性计价过程中的第一阶段，认真做好项目建议书的投资估算工作，就具有十分重要的意义。
项目建议书投资估算的资料调查与收集
项目建议书投资估算的外业调查工作，一般是由具有较丰富建设实践经验并有广泛基础
知识的公路勘察、设计和工程经济、交通工程等人员组成的调查研究小组的统一指导下，分
工配合共同来完成的。
⑴向建设项目的主管部门或建设单位了解项目的筹资方式，要求贷款的最大额度，以便
据以安排年度计划贷款数和计算建设期贷款利息。
⑵了解掌握建设项目的总体实施部署方案，如计划何年开始建设，要求几年建成，是否采用分段建成，分段交付使用，是实行国外招标或国内招标，或者采用其他方式分派施工任务，以及工程监理等安排情况，因为这些因素与取定工资标准和一些费率有关。
⑶调查掌握公路沿线路基土石方的比例，以利与综合指标的含量进行比较，据以进行必要的换算与调整。
⑷了解收集当地公路（交通）工程定额（造价管理）站发布的人工、材料的价格信息。
这类价格信息，从我国现阶段的情况来讲，是属于指令性的，应严格遵照执行；这也有利于后继造价文件的对比分析。
⑸调查收集拟建项目所在地各种外购材料的供应地点、供应渠道和可能采用的经济合理的运输方式，并计算取定其平均运距；同时，了解有无收取过路、过桥费等情况，以便据以计算材料运费。
⑹调查砂石材料当地市场销售价格及产销情况，今后施工单位自行开采的可能性与开采的条件，以及平均运距、运输方法等原始资料。
⑺调查掌握建设项目所在地的砂石料的规格品种情况，因为综合指标规定了材料预算价格的规格取定数据，如砂与砂砾、碎石与砾石等，是分别按一定的含量（％）综合为单一价格的，而它们彼此之间，不仅供应价格差异大，而且其容重不同，对投资估算的编制会产生一定的影响。
因此，若建设项目当地并无砾石可供使用，则应采用碎石的价格作为计算依据．如果有的话，则应合理确定使用的比重，作为综合取定的依据。
凡类似综合取定价格的材料品种，均应按此原则加以必要的分析，合理确定，以确保投资估算的质量。
这是在外业调查工作中要特别予以注意的一个问题。
⑻调查了解征用土地的各种赔偿费用标准，以及每公里可能需要占用土地的数量，当地政府有无特殊的优惠政策，如暂不征耕地占用税，征地赔偿由地方政府的土地管理部门统一负责等情况。
⑼调查掌握因工程的兴建而需拆迁的建筑物、构筑物的数量与可能需要的赔偿费用，以便与综合指标规定的费额进行比较，如有较大的差异，则可据以进行必要的调整。
⑽调查掌握项目实施时利用电网供电的可能性与额度，以便核查供电贴费计算指标与实际有无较大的差异，是否需要进行调整。
（11）了解并与建设项目的主管部门或建设单位商定应列入投资估算内的设备、工具、器具
和大型专用机械设备的规格品种和数量的购置计划清单，以便据以计算这些费用。
（12）搜集当地的工程造价历史资料，以供编制投资估算时参考。
（13）了解当地人民政府对项目兴建时和建成后的合理要求，及对投资估算会产生影响的有
关因素和事项。
三、项目建议书投资估算的编制依据
⑴根据项目建议书的工作深度，核实工程规模、工程数量、路线走向、公路等级及工程所在地的地形、地貌等建设条件，按现行的《公路工程估算指标》中的综合指标及《公路基本建设工程投资估算编制办法》的规定编制；
⑵国家或地方的方针、政策和有关制度；
⑶业主对建设项目中的有关资金筹措、实施计划、水电供应、配套工程的落实情况；
⑷工程所在地的交通、能源供应等生产、生活条件资料；
⑸工程所在地的人工工资标准、材料供应价格、运输条件、运费标准等基础资料；
⑹当地政府有关征地、拆迁、安置、补偿标准等文件或通知；
⑺业主对建设工期、工程监理安排的意见；
⑻项目建议书的委托书、合同或协议。
第二节公路工程项目建议书投资估算费用及文件组成
一、项目建议书投资估算的文件组成
项目建议书投资估算文件由封面、目录、估算编制说明及全部估算计算表格组成。
1．封面及目录
估算文件的封面和扉页应按《公路工程基本建设项目设计文件编制办法》中的规定制作，扉页的次页应有建设项目名称、编制单位、编制及复核人员姓名、编制日期及第几册共几册等内容并加盖资格印章。
目录应按估算表的表号顺序编排。
2．估算编制说明
估算编制完成后，应写出编制说明，文字力求简明扼要。
应叙述的内容一般有：
（1）项目建议书的依据及有关文号，依据的资料及比选方案等；
（2）采用的估算指标、费用标准及人工、材料单价的依据或来源、补充指标及编制依据的详细说明；
（3）与估算有关的委托书、协议书、会谈纪要的主要内容（或将抄件附后）；
（4）总估算金额，人工、钢材、水泥、木料、沥青的总需求量情况，各建设方案的经济比较以及编制中存在的问题；
（5）其他与估算有关但不能在表格中反映的事项。
3．估算表格项目建议书投资估算应按统一的估算表格计算，封面及表格式样见附录二。
4．估算文件项目建议书投资估算文件是项目建议书的组成部分，应按《公路建设项目可行性研究报告编制办法》中有关文件报送份数的规定报送。
项目建议书投资估算文件包括的内容如下：
（1）项目建议书投资估算编制说明；
（2）项目建议书总估算汇总表（01表）；
（3）项目建议书总估算表（02表）；
（4）项目建议书人工、主要材料数量汇总表（03表）；
（5）项目建议书设备、工具、器具购置费与工程建设其他费用计算表（04表）；
（6）项目建议书工程估算表（05表）；
（7）项目建议书人工及主要材料价格计算表（06表）。
二、项目建议书投资估算项目
项目建议书投资估算项目应按项目表的序列及内容编制，如实际某部分费用不发生时，第一、二、三部分的序号应保留不变。
如第二部分设备、工具、器具购置费在该项目中不发生，工程建设其他费用仍为第三部分。
估算应按一个建设项目（如一条路线或一座独立大、中桥）进行编制。
当一个建设项目需要分段估算投资时，应分别编制总估算表，但必须汇总编制“总估算汇总表”。
项目建议书投资估算项目分为路线工程估算项目和独立桥梁工程估算项目。
项目表中的单位是总估算表中数量栏的单位，也是技术经济指标的单位。
如表3-1、表3-2。
三、项目建议书投资估算的费用组成及计算方法
1．建筑安装工程费
建筑安装工程费包括主要工程费、其他工程费、其他直接费、现场经费、间接费、综合利税费。
（1）直接费，即主要工程的工、料、机费，由人工费、材料费、机械使用费组成。
人工费、材料费以综合指标的人工工日数及各种材料数量乘以工程所在地的人工费单价、材料预算单价计算。
工程所在地的人工费单价和材料预算单价按《公路基本建设工程概算、预算编制办法》的规定计算，并根据《公路工程估算指标》中附录二“材料预算价格的规格取定表”计算指标材料综合价格。
其他材料费、机械使用费在指标中是以人民币绝对值“元”表示的消耗量，该部分的消耗量是按1996年价格计算的，在编制投资估算时应按年价格上涨率予以调整。
年价格上涨率一般可按5％估列，以1996年为基期，按公式（3-1）调整：
A=B（1+C）n-1（3-1）
式中：
A――投资估算编制年指标消耗量；
B——指标中消耗量（青海、新疆、西藏三省（区），将指标内“机械使用费”乘以1.15系数后的数值）；
C――年价格上涨率；
n――1996年至投资估算编制年的年数。
例：
某项目投资估算在1997年编制，则n=1997―1996+1=2
（2）其他工程费以直接费为基数按《公路工程估算指标》中附录一规定的百分率计算。
（3）其他直接费、现场经费与间接费综合费用按《公路基本建设工程投资估算编制办法》
中附录规定的费率计算，路线工程项目中的1000m以上（含1000m）的特大桥工程按独立桥
梁工程的费率计算。
附录中未列北京市、天津市、上海市的费率，北京市、天津市、上海市可采用邻近省份的费率计算。
其他直接费、现场经费与间接费综合费用的计算公式如下：
综合费用=指标直接费X（1+其他工程费率）X其他直接费、现场经费与间接费综合费率综合费率是以省会地点和省、自治区、直辖市直属施工企业施工为对象测算的，如与建设项目实际有较大出入，可以进行调整。
（4）综合利税费指施工技术装备费、计划利润和税金之和，以直接费、其他工程费、其
他直接费、现场经费与间接费综合费用之和为基数，按综合利税率10％计算。
2．设备、工具、器具购置费及工程建设其他费用路线工程和独立桥梁工程的设备、工具、器具购置费以及工程建设其他费用中的拆迁赔偿费、研究试验费、勘察设计费、供电贴费按《公路基本建设工程投资估算编制办法》中附录规定的费率，以第一部分建筑安装工程费总额为基数计算。
建设单位管理费（含工程质量
监督费、工程监理费、定额编制管理费、设计文件审查费）按《公路基本建设工程概算、预算编制办法》中的规定费率均以“指标建筑安装工程费”总额为基数计算。
征用土地费按《公路工程估算指标》中附录规定的亩数以工程所在地的价格计算。
如与建设项目的亩数有较大出入时，可以抽换。
大型专用机械设备购置费、固定资产投资方向调节税、建设期贷款利息均按《公路基本建设工程概算、预算编制办法》的规定计算。
路线工程项目中的1000m以
上（含1000m）的特大桥工程按独立桥梁工程的数值和费率计算。
3．预留费用预备费以第一、二、三部分费用之和（扣除大型专用机械设备购置费、固定资产投资方向调节税、建设期贷款利息）的11％计算。
工程造价增涨预留费按《公路基本建设工程概算、预算编制办法》的规定计算。
项目建议书投资估算的计算程序及计算方式见表3-3。
「直接费材斜烫
L机械使用费
『建蝕安裝工程费，其他工程费
梵他直接费、现场经费与间接费综合费用
•塚合利税费
设备，工具•器昇购置费
应用上地龙
拆迁諾偿赞
怙算
总金sf
建设单悅骨理赁
研究试塹费工程建设其他费用*勘瞩设计费
供樂贴M
大5S专书机械设蚕腐置费固定资产投资方向週节税俚设期箕隸利息
橫留拥用
［工程益枷增洗预蘭协
（预备费
图3-1项目建议书投资估算费用组成
项
目
节
工程或费用名称
单位
备注
-二二
1
2
1
1
第一部分建筑安装工程费
路线工程
桥长1000m以上（含1000m）特大桥工程
附属工程
辅道工程
支线工程
公路公里
公路公里
m/座
公路公里
km
km
按路段分目
按桥名分目
按项目分目
四
3
综合利税费
公路公里
第二部分设备、工具、器具购置费
公路公里
第三部分工程建设其他费用
公路公里
-一-
征用土地费
巾田
-二二
拆迁赔偿费
公路公里
-三
建设单位管理费
1
建设单位管理费
公路公里
2
工程质里监督费
公路公里
3
工程监理费
公路公里
4
定额编制管理费
公路公里
5
设计文件审查费
公路公里
四
研究试验费
公路公里
五
勘察设计费
公路公里
六
供电贴费
公路公里
七
大型专用机械设备购置费
公路公里
八
固定资产投资方向调节税
公路公里
建设期贷款利息
公路公里
第一、二、三部分费用合计
公路公里
预留费用
公路公里
1•工程造价增涨预留费
公路公里
2•预备费
公路公里
投资估算总金额
公路公里
平均每公里造价
力兀
项目建议书独立桥梁工程项目表
表3-2
项
目
节
工程或费用名称
单位
备注
-二二
1
2
1
第一部分建筑安装工程费
引道工程
大桥工程
主桥
引桥
桥长米
桥长米桥长米m2/m
m2/m
按结构型式分节
按结构型式分节
3
1
调治工程
m3
按结构型式分节
三
1
综合利税费
桥长米
第二部分设备、工具、器具购置费
桥长米
第三部分工程建设其他费用
桥长米
征用土地费
公顷
-一-
拆迁赔偿费
桥长米
-二二
建设单位管理费
桥长米
三
1
建设单位管理费
桥长米
2
工程质里监督费
桥长米
3
工程监理费
桥长米
4
定额编制管理费
桥长米
5
设计文件审查费
桥长米
四
研究试验费
桥长米
五
勘察设计费
桥长米
六
供电贴费
桥长米
七
大型专用机械设备购置费
桥长米
八
固定资产投资方向调节税
桥长米
九
建设期贷款利息
桥长米
第一、二、三部分费用合计
桥长米
预留费用
桥长米
1•工程造价增涨预留费
桥长米
1•预备费
桥长米
投资估算总金额
桥长米
平均每桥长米造价
力兀
项目建议书投资估算的计算程序及计算方式表3-3
代号
项目
说明及计算式
-一-
指标直接费
指公路工程估算指标基价
-二二
直接费（工、料、机费）
按估算编制年工程所在地的预算价格计算
三
其他工程费
（二）X其他工程费率
四
其他直接费、现场经费、间接费
［
（一）+（三）］X综合费率
综合费用
五
综合利税费
［
（二）+（三）+（四）］X综合利税费率
六
指标建筑安装工程费
（一）+（三）+（四）+（五）
七
建筑安装工程费
（二）+（三）+（四）+（五）
八
设备、工具、器具购置费
按编制办法或有关规定计算
九
工程建设其他费用
征用土地费
按有关规定计算
拆迁赔偿
按有关规定计算
建设单位管理费
（六）X费率
工程质里监督费
（六）X费率
工程监理费
（六）X费率
定额编制管理费
（六）X费率
设计文件审查费
（六）X费率
研究试验费
按编制办法或有关规定计算
勘察设计费
按编制办法或有关规定计算
供电贴费
按编制办法或有关规定计算
大型专用机械设备购置费
按需购置清单计算
固定资产投资方向调节税
按有关规定计算
建设期贷款利息
按实际贷款数及利息计算
十
预留费用
工程造价增涨预留费
以（七）为基数按规定公式计算
预备费
［（七）+（八）+（九）—大型专用机械设备购置费—固定资产
投资方向调节税-建设期贷款利息］X费率
十一
投资估算总金额
（七）+（八）+（九）+（十）
第三节编制项目建议书投资估算的程序及计算步骤
遵循国家颁布的公路基本建没程序和工程造价管理的有关规定和要求，在编制项目建议书投资估算时，首先应当熟悉了解所必备的基础资料，尤其是对综合估算指标的内容，即指标所包括的主要工程与含量，应有充分的了解。
因为结合拟建项目的实际情况和踏勘调查资料，选用指标并允许进行必要的换算调整，都作了明确而具体的规定。
其次是应根据建设项目的主管部门或建设单位对拟建项目的总体实施规划进行必要的分析研究，尽可能做到合理可靠，然后按照下列程序和计算步骤进行项目建议书投资估算的编制工作。
一、项目建议书投资估算的编制程序编制项目建议书投资估算的一般程序，概括起来，就是熟悉设计意图，整理外业调查资料。
确定人工、材料价格，进行计算汇总，写出编制说明并装订签章，其顺序如下。
⑴熟悉拟建项目的建设规模、技术标准，了解路线或桥型方案设想意图和工程全貌，掌握建设项目现场的有关实际情况。
⑵对踏勘调查所涉及的有关投资估算的基础资料进行分析整理，去伪存真，做到合理可靠。
⑶对路线中的路基土石方，排水与防护，路面，大（中）桥，立体交叉工程等几项主要工程每公里的实际含量进行可能的和必要的分析比较，以便据以确定是否应对综合指标进行调整。
⑷研究建设项目的总体施工部署和实施方案，确定合理的建设工期。
⑸取定工资标准（人工费单价）、材料供应价格和运输方案，计算材料的预算价格。
⑹对选用指标中的其他材料费和机械使用费进行调整，以及指标规定的应予调整的其他事项进行调整。
⑺进行人工和材料实物量的分析计算。
⑻计算各项费用并汇编总估算及人工、材料需要量。
⑼写出编制说明，进行复核与审核。
⑽出版、盖章、上报。
二、项目建议书投资估算的计算步骤
1．编制“项目建议书人工及主要材料价格计算表”（06表）人工预算单价应根据工程所在地的工资区类别、地区生活补贴标准、工资性津贴标准资料，按《公路基本建设工程概算、预算编制办法》的规定计算，并在编制说明中加以说明。
材料预算单价应根据《公路工程估算指标》规定的材料取定规格，按《公路基本建设工程概算、预算编制办法》的规定计算，将计算依据、计算过程、计算结果填入表内。
2．编制“项目建议书工程估算表”（05表）根据工程所在地的地区行政区划、地形、地貌特征、工程规模、建设标准、公路等级、年价格上涨指数、其他工程费费率、其他直接费费率、现场经费费率、间接费费率、人工预算单价、主要材料预算单价（06表）等资料编制“项目建议书工程估算表”。
其填制方法如下：
⑴“建设项目名称”：
填入本建设项目的全称；
⑵“编制范围”：
填入本投资估算的编制范围或起讫桩号；
⑶“工程名称”：
填入套用的估算指标表头的工程名称，如“一级公路”；
⑷“工程细目名称”：
填入套用的指标细目名称，如“平原微丘区、内蒙古”；
⑸“指标单位”：
填入套用的指标表头的单位，如“1km”；
⑹“工程量”：
填入工程规模的数量，如为135km,则填入“135”；
⑺“估算指标标号”：
填入所套用的指标代号，如“1”；
⑻“编号”：
按顺序填写；
⑼“工、料、机名称”：
按所套用的指标项目栏填入，如“人工、原木、锯材…、指标基价、直接费、其他工程费、综合费用、直接工程费与间接费合计”等名称；
⑽“单位”：
按所套用的指标工、料、机名称对应的单位填写，如“工日、mt元”等；
（11）“单价”：
按06表计算的单价对应填入；
（12）“指标”：
按估算指标给定的消耗量对应填入，其中：
其他材料费、机械使用费投资估
算年指标消耗量等于指标中消耗量X（1十年价格上涨率）n-1的计算结果；其他工程费、综合
费用填入相应费率；
（13）“数量”：
等于“指标”栏消耗量乘“工程量”栏的数量；
（14）“金额”：
等于“单价”乘“数量”。
其中：
直接费金额等于人工金额、主要材料金额、其他材料费金额、机械使用费金额的合计；其他工程费金额等于直接费金额乘其他工程费费率；综合费用金额=指标直接费金额X（1+其他工程费费率）X其他直接费、现场经费与间接费综合费率（指标直接费金额等于指标基价乘数量的金额）；直接工程费与间接费合计金额等于直接费金额、其他工程费金额、综合费用金额之和。
3．编制“项目建议书设备、工具、器具购置费与工程建设其他费用计算表”（04表）
该表的编制应在全部05表完成时才能编制,并依据《公路基本建设工程投资估算编制办法》规定的费用项目、费率、计算程序及方法填写。
具体填制方法如下：
⑴“建设项目名称”：
同05表；
⑵“编制范围”：
同05表；
⑶“序号”：
按“项目建议书路线工程项目表”或“项目建议书独立桥梁工程项目表”的规定“项”“目”号及该建设项目实际费用情况填写；
⑷“费用名称”：
按“项目建议书路线工程项目表”或“项目建议书独立桥梁工程项目表”对应的费用名称及该建设项目实际费用情况填写；
⑸“说明及计算式”：
填写各项费用的计算过程或说明,如：
征用土地费可在该栏填入
“105亩X10000元/亩”等；
⑹“金额”：
填写“说明及计算式”栏的计算结果。
4．编制“项目建议书人工、主要材料数量汇总表”（03表）
本表依据“项目建议书工程估算表”（05表）进行编制：
具体填制方法如下：
⑴“建设项目名称”：
同05表；
⑵“序号”：
按顺序填写；
⑶“材料规格名称”：
按人工、主要材料的顺序填写,如人工、原木、锯材等名称；
⑷“单位”：
按指标中人工、主要材料对应的单位填入，如工日、m*、t等；
⑸“分项统计”：
按05表中计算的合计数量分项统计后填入；
⑹“总数量”：
将“分项统计”栏的数量合计后填入。
5．编制“项目建议书总估算表”
本表的编制应在完成05表、04表的基础上进行,并依据《公路基本建设工程投资估算编制办法》中“项目建议书路线工程项目表”或“项目建议书独立桥梁工程项目表”的“项”“目”“节”号规定要求及该建设项目实际费用情况填写。
具体填制方法如下：
⑴“建设项目名称”：
同05表；
⑵“编制范围”：
同05表；
⑶“项”“目”“节”：
按“项目建议书路线工程项目表”或“项目建议书独立桥
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