物资管理制度终稿.docx

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物资管理制度终稿

物资管理制度

（修订版）

1总则

1.1为满足工程施工物资需要，确保物资采购、供应、使用、管理正常、规范、有序的进行，避免工程施工物资超耗，降低工程施工成本，提高经济效益，特制定本制度。

1.2本制度适用于四川公路桥梁建设集团有限公司（以下简称“公司”）及所属各单位的物资管理。

2机构设置及管理职责

物资管理的组织机构由公司物资设备部，分、子公司物资设备部门和项目部机料科组成，实行三级管理。

2.1公司物资设备部：

公司物资设备部是公司物资管理职能部门，其职责如下：

2.1.1制定公司物资管理的规章制度和管理办法等，并制定相应的考核标准。

2.1.2根据国家相关规定对分、子公司和直管项目部物资管理进行监督，明确公司和分、子公司在物资管理上的责任、权利和义务。

2.1.3负责贯彻执行国家、部、省颁发的有关物资管理方针、政策、法规、条例、定额及技术标准等。

2.1.4建立物资市场信息和合格供方资料库，监督分、子公司的大宗物资采购活动，统一周转材料租赁单价，对周转材料的经营情况进行考核。

2.1.5负责公司直管项目大宗物资（水泥、钢材、钢绞线、沥青和特大桥梁专用材料）的招标事宜，负责公司直管项目其它物资和分公司大宗物资招标采购审批、监督等事宜。

2.1.6根据公司与厂家签订的购销框架协议，结合厂家和市场的价格变化，及时公布钢材、钢绞线和水泥等的调价信息。

2.1.7负责公司直管项目大宗物资采购计划的审批事宜。

2.1.8负责公司直管项目大宗物资采购及合同的审批事宜。

2.1.9负责对分、子公司上报的物资月、季、半年、年报表审查和考核事宜。

2.1.10监督检查分公司及直管项目部物资管理“三基”（基础资料、基层管理、基本功训练）工作。

2.1.11深入基层了解情况，对分、子公司及直管项目部物资管理工作进行定期和不定期的检查。

2.1.12负责协助其他职能部门办理与物资管理工作相关的事宜。

2.1.13负责信息化项目管理平台中的材料管理的标准建立、维护、修改权限。

2.1.14负责完成领导临时交办的其他工作。

2.2分、子公司物资设备部门：

分、子公司物资设备部门是其物资管理职能部门，其职责如下：

2.2.1贯彻执行上级颁发的物资管理法规、条例、制度、技术标准和定额等，并结合本公司实际情况，制定相应的管理办法和实施细则。

2.2.2协助新开工项目进行物资管理策划、制定相应的考核标准并对工程项目物资管理进行绩效考核。

建立健全各类人员岗位责任制和经济责任制。

2.2.3负责本公司的物资管理日常工作。

2.2.4负责价格信息的收集、整理、分类，协助健全物资市场信息和合格供方资料库。

2.2.5负责对本公司自管项目物资采购合同、大宗物资采购计划、全期物资计划和消耗审核、控制、申报工作。

2.2.6负责及时准确掌握物价波动，加强过程控制。

2.2.7负责组织每年定期或不定期对物资管理人员进行培训，不断提高物资管理人员的职业道德、管理水平和工作能力。

2.2.8根据互惠互利、有偿使用的原则，在工程施工急需时，灵活、统筹调度项目间的周转材料。

根据公司制定的《非机动设备管理办法》，负责制定本公司所属周转材料内部使用和对外租赁的收费标准和管理实施细则。

2.2.9负责自管项目大宗物资和地方材料的招标，不符合招标条件或者不利于招标（如垄断行业或有垄断趋势的行业）的物资按照项目所处的区域和市场价格进行议价，实行限价采购。

2.2.10负责收集、整理、分类汇总各类物资报表，并按公司要求及时、准确上报有关报表。

2.2.11负责对本公司所承建项目（包括公司直管项目）物资管理工作的指导、监督、检查，控制和监管项目主要物资采购和消耗数量。

2.2.12负责协助其他职能部门办理与物资管理工作相关的事宜。

2.2.13负责完成上级主管部门和本公司领导临时交办的工作。

2.3项目部机料科：

项目部机料科负责项目物资采购、验收、保管、储存和发放的管理。

在物资管理上对项目经理、所属公司物资设备部门负责，其职责是：

2.3.1执行公司和所属公司的有关物资管理制度和实施办法。

并结合项目实际制定本项目的物资管理实施细则。

2.3.2项目部（除合作项目外）须配备一名项目领导主持物资（含设备）管理工作，至少配备材料会计和材料员各一名，且该两人须由所属公司直接调配，应使用本单位合同制员工。

项目聘用的材料人员，要上报所属公司物资设备部门备案。

2.3.3根据工程项目中标合同文件、合同工期、设计图纸、以及项目工程部门提供的工程概算、物资耗用定额、项目部年度施工计划、工程进度，在充分利用库存物资的前提下，及时编制并报送公司和所属公司物资设备部门所需的各类物资报表。

2.3.4严格执行合同管理制度。

2.3.5负责公司或所属公司授权范围内物资的招标采购和零星物资、低值易耗品的采购，物资采购严格按照采购程序执行。

2.3.6负责严格执行物资计划采购、入库验收、领发、仓储及现场管理制度。

严格控制各种物资的采购、领用和消耗数量。

2.3.7制定对协作单位的物质管理办法。

2.3.8做好物资盘点工作，做到物资分类账、明细账和实物相符。

加强物资的过程核算和控制。

2.3.9及时填报各类物资的消耗表和物资调拨单，定期与财务和仓库核对账目。

2.3.10完善项目内业资料，建立单项物资采购台账、单项工程领用明细台账等。

2.3.11负责完成上级主管部门临时交办的工作。

3物资采购

3.1物资采购采取公司统一采购和分级议价/限价采购相结合的办法管理。

3.2采购计划

3.2.1项目所需物资，由项目部组织相关部门，根据中标合同文件、设计图纸、工程施工物资消耗定额、合同工期等，由工程管理部门核算、物资设备部门汇总编制《工程项目全期物资计划表》。

并根据施工过程中的工程变更、变化情况及时进行调整，制订年度、月度采购计划。

3.2.2每批次金额在50万元及以上或同种物资全期计划总额在100万元及以上的物资，由其需求单位工程管理部门核算用量、物资设备部门编制《物资采购计划申请表》，根据供货周期和急需程度及时上报所属公司审批。

3.2.3每批次金额在50万元以下或同种物资全期计划总额在100万元以下，但需上级主管部门限价的物资，由其需求单位工程管理部门核算用量、物资设备部门编制《物资采购计划申请表》，根据供货周期和急需程度及时上报所属公司审批。

3.2.4其他物资由其需求单位物资设备部门编制采购计划，于采购前报其主管领导审批。

3.3采购权限及方式

3.3.1公司直管项目大宗物资（如水泥、钢材、钢绞线和沥青等）由公司统一招标采购，项目部按照招标结果与供方签订《买卖合同》并报公司审核，变更大宗物资《买卖合同》须报公司审批，《买卖合同》报公司和所属公司物资设备部门备案。

分、子公司自管项目大宗物资由其统一招标采购，项目部按照招标结果与供方签订《买卖合同》并报所属公司审核，报物资设备部门备案。

3.3.2每批次金额在50万元及以上或同种物资全期计划总额在100万元及以上的，由所属公司物资设备部门和项目部共同组织招标采购，报所属公司审核批准后执行。

3.3.3每批次金额在50万元以下或同种物资全期计划总额在100万元以下的，由项目部组织招标或由所属公司限价，将招标或议价结果报所属公司审核批准后执行。

3.3.4公司直管项目地方材料由公司物资设备部组织其分公司及项目部人员进行调查，实行招标或限价采购；对于无条件实行招标采购的地方材料，由物资设备部会同其分公司及项目部相关人员在施工现场附近选择料源，确定料场，实行限价采购；对形成工程实体的辅助材料，实行集中定点限价采购。

3.3.5分、子公司自管项目的地方材料由其物资设备部门组织项目部机料科进行实地调查，实行招标或限价采购。

3.3.6不符合招标条件或无法进行招标的其他物资（如炸药等），由项目部进行价格、质量比较，报所属公司审核批准后执行采购。

3.2.7对于一些使用数量少（项目全期用量预计总额小于5万元），不影响主体工程质量，要求不高的物资可由项目部根据实际情况就近采购。

3.3.8加工、购买周转材料由所属公司设备物资部门组织招标或议价采购，统一建帐管理。

3.3.9小五金等零星采购要实行定点采购，采购前须进行市场调查，确定2个及以上的采购点，由项目部进行比价采购。

3.3.10公司直管项目大宗物资价格调整（含上涨和下跌）由项目调查核实，报公司审批；分、子公司自管项目大宗物资价格调整（含上涨和下跌）由项目调查核实，报所属公司审批；地方材料涨价幅度在15%以下的单价调整由项目部调查核实，报所属公司审批；涨价幅度在15%及以上的单价调整由所属公司调查核实，报公司审批；其他物资价格调整，由所属公司物资设备部门审核，报所属公司审批。

所有价格调整须经审核批准后方可执行。

3.4招标采购

3.4.1由招标采购单位物资设备部门负责具体招标事宜。

3.4.2由其物资设备部门负责物资采购所需供方信息的搜集、整理、筛选和评审工作，填写《供方调查评价表》，建立《合格供方名单》。

3.4.3由招标采购单位主管领导、物资设备、纪检监察、工程管理和财务部门派员组成招标领导小组。

3.4.4招标领导小组的职责：

3.4.4.1负责对合格供方的复核；

3.4.4.2负责对标书合理性、完整性的审核；

3.4.4.3负责从公司物资设备专家库中或公司范围内随机选定5～7名专业人员组成专家评审小组，对招标采购的物资的规格型号、技术性能、质量和性价比进行综合评审；

3.4.4.4负责对专家评审小组的评审结果进行复核，拟定中标单位；

3.4.5招标领导小组拟定中标单位，按权限报批后交物资设备部门具体实施。

3.5议价/限价采购

3.5.1议价采购：

不需招标或不符合招标条件采购的物资，可采取议价采购的方式进行。

由物资设备部门寻找三家以上的合格供方进行询价，通过对性价比的综合评定，择优选择，填写价格比较表报相关部门审核批准后执行采购。

3.5.2限价采购：

不需招标或不符合招标条件采购的物资，上级主管部门会同使用单位对市场进行全面调查，确定其最高限价，采购单位在此价格范围内按议价采购程序执行采购。

3.6合同签订

3.6.1确定供方后，由物资设备部门与供方协商，草拟《买卖合同》。

3.6.2《买卖合同》主要包括以下内容：

3.6.2.1产品的名称、规格型号、生产厂、数量、计量单位、单价、运费、总价、质量等级、环境检测、包装要求、主要配置；

3.6.2.2交货时间和地点、付款方式、违约责任、验收办法；

3.6.2.3根据具体采购的产品，须签订的特殊条款，如物资发运批次和数量的确定，价格是否随行就市等。

3.6.3将草拟后的《买卖合同》提交法律部门审核。

3.6.4审核通过后，与供方签订《买卖合同》，交相关部门执行。

3.7物资入库验收

采购物资须入库验收，不能以用代收，库工在验收时须点清数量、检查质量。

采购人员报销采购费用须做到票据齐全，符合国家票据管理规定，在物资入库后七日内结清账务。

结算时，须附上《物资入库验收单》，对采购的钢材、水泥、钢绞线、沥青等形成工程实体的重要物资要附上材质证明。

3.7.1材料会计和库管人员按照各自岗位职责共同履行物资入库验收职责。

3.7.2材料会计是物资验收的把关人之一，应认真学习业务知识，熟练掌握业务技能，熟悉各类物资名称及属性，掌握不同时期市场价格变化。

严禁设帐外物资，不得弄虚作假、谎报消耗、隐瞒库存，坚持原则，发现问题及时向有关领导报告。

3.7.3每批入库的大宗物资（地方材料按当天入库数量）须开具《材料入库单》，并填写《材料检验通知单》送试验室及时抽检。

《材料入库单》作为仓库记账和开具材料验收单到财务报销时的验收凭证。

3.7.4材料会计凭采购人员提供的有效发票和所需的材质证明等资料填写《材料入库验收单》，物资验收后及时将材质证明等资料交由实验室保存备查。

3.7.5库管人员须根据《物资入库验收单》对物资品种、型号、规格、质量、数量进行认真验证签收，把好“三关”（质量关、数量关、单据关），做到“三不收”（凭证不全不收、规格数量不符不收、质量不合格不收）。

如发现实物与单据不符须在现场及时作好验收记录，并查明原因，向领导请示处理。

3.7.6大宗物资的验收，须有至少两人签字确认，建立入库台帐，做到日清月结。

3.7.7散装水泥、钢材（线材类和难以按理论计量的型材类）、地方材料的验收入库，项目要安装地磅，过磅计量和复磅。

3.7.7.1对结构钢材特别是钢筋的验收须注意控制材料的尺寸（如钢筋的直径等）要求验收人员必须现场清点钢筋的根数，测量出钢筋的长度，据以计算理论重量与实际重量的差值，作好记录。

3.7.7.2对水泥的验收特别要注意其出厂日期和出厂检验报告，还须注意水泥的品牌与类型是否与签订的合同标的相同。

3.7.8路面工程、大型桥梁等工程项目集中拌和的拌和场，收料过程要在地磅安装视频监控器。

4周转材料

周转材料是指在工程施工中不直接构成工程实体，多次用于施工中的辅助材料,包括钢桥器材、万能杆件、装吊设备、各种钢模、钢管架料、钢丝绳、铁轨、型钢、小型机具和其他周转使用的施工材料。

其管理办法见《非机动设备管理办法》。

5物资仓储

5.1项目机料科要建立材料仓库保管台帐，登记材料入库、库存和出库情况，做到帐物相符、日清月结。

5.2除露天堆放的砂、石材料外，采购物资须入库管理，特殊情况下只能露天堆放的钢材要上盖下垫。

5.3库存物资和现场物资的堆放要符合存放要求，以降低仓库储存损耗，各种物资的场内运输和库存损耗率不得超过：

沥青2%、袋装水泥2%、散装水泥1%、粉煤灰1%、沙石材料2%，柴油1%；操作损耗率不得超过：

过磅计重验收的钢材为工程设计数量0.1%、检尺计重验收的钢材为工程设计数量2%，预应力钢绞线为工程设计数量4%，地方材料料场要进行场地硬化，设计和选址要便于盘点、使用，确保材料安全。

5.4明确半成品保管的责任与要求，并写进劳务加工（分包）合同。

5.5库房选择须考虑物资搬运与防护方便、水电和消防有保障、地势高度适当等因素。

代号库、油库的修建和选址须征得当地公安部门同意。

仓库应当通风、干燥、明亮、清洁，货架排列整齐，地面不积水，堆码区域界限明显。

5.5.1代号产品库修建完工须经当地公安部门验收合格后方能使用。

库房的管理须执行双人双锁制，两人管理，共同负责。

代号产品库房要建立《使用代号物品出入库登记表》。

严格管理制度，一切管理按《中华人民共和国民用爆炸物品管理条例》和《易燃易爆化学物品消防安全监督管理办法》的规定执行。

5.5.2油库的使用须经当地消防部门同意。

油库严禁烟火，各类润滑油存放时要保持清洁卫生，防止进水。

库房配齐消防设施。

5.5.3水泥库须做到能防潮、防露、防雨，库内干燥通微风。

不同厂牌的水泥要分别堆放，堆码整齐。

水泥要做到先进先发，严防水泥受潮变质。

5.5.4钢材按厂家、规格型号、材质分别堆码，露天存放须上盖下垫，严禁钢材表面锈蚀。

5.5.5钢模、护筒等周转材料使用后须进行调校、清洁、除锈、刷防锈漆等处理，存放期间须防止锈蚀。

5.6各种物资都须有规范、清析的标识，堆码有序。

库内物资须摆放整齐，并用标签进行标识，标明名称、规格、型号、产地、材质、状态、数量、所在的货架号和货位号；露天存放的物资可用标志牌进行标识，并做到一种物资，一个标识。

6物资发放

6.1物资领用时要及时填写《物资领料单》，领料单要写明实际领用材料的数量、单价、金额、用途、领料部门等信息。

6.2自管工程消耗物资领用时须由施工负责人或技术人员签字办理。

6.3由劳务队伍承担的材料，原则上由项目部统一采购供应（地方材料除外），领用时须由劳务合同签订人或其书面委托人签字办理。

要建立劳务队伍领用材料台帐和扣款台帐，每月与财务核对，先扣除材料款再由财务开劳务结算单。

材料发出后，要密切注意劳务队伍的领料数量及其施工完成情况，记录跟踪领出材料的实际去向和使用情况。

6.4物资发放时，发料人不得擅自离开现场，做到：

一查库存、二动标签、三取料、四点交、五填制发料凭证有关栏目并签字（章）。

要坚持物资先进先出原则，不得出现因仓储原因造成超期储存。

6.5出库物资的原包装和封装件、出厂合格证，不准随意拆除，须随料发放。

凡附有出厂技术资料的须随料转交；同批到达，分批发出的器材，其技术资料须复印随料发放。

6.6整件物资如需切割、截断、分桶、分包零发时，须按发料凭证上分配数量进行整料零发，发料数量允许有±3％增减，填写实发数量。

6.7物资出库后，收料单位验收中发现规格不符，短少、溢余，须在验收期内向发料库提出查询，发料库须认真核对原始发料记录，落实库存，如确属错发、少发、多发须及时换发补发和退回。

6.8因错领错发、质次需退库时，须及时向发料库办理退料。

7物资管理

7.1物资的定额管理

7.1.1分项工程主要材料使用定额及主要材料预控单价由项目部工程科制定和提供，并编写《分项工程材料需求量计算表》，由分、子公司工程管理控制中心审批，并根据分项工程的材料需求量填制相应的材料限额领料单。

7.1.2项目部机料科根据项目部工程科签发的材料限额领料单的数量进行核定发放。

7.1.3工程项目要按月进行定额核算，对超出限额使用材料的工程，要组织相关人员分析原因，做出纠正措施，形成书面报告保存并进行限额追加。

7.1.4对不能实行限额领料的工序，要及时准确记录工序所耗用的材料，并填写材料领料单。

7.1.5自管工程项目在分、子公司物资设备部门的组织下可实行项目使用材料总承包或部分分项工程使用材料承包制的管理模式，制定承包奖惩办法和过程控制措施。

7.2.物资的现场管理

7.2.1合理运输，减少中转次数，降低运杂费。

在供料过程中，须按工程进度运送物资，避免重复运输，降低损耗。

在工地的重点工程地段（如大桥、稳定土拌合场等）要建立临时仓库，使相应物资一次到位。

7.2.2合理建场，保证运距合理。

路面工程的稳定土拌和场、沥青拌和场等，在条件允许的前提下，应尽可能建在施工范围内的中间位置，使成品物资运输的里程趋于合理。

7.2.3施工红线内能够使用的天然石料，一经发现，要报分、子公司组织人力开采并充分利用，降低工程成本，提高经济效益。

7.3对协作单位的物资管理

7.3.1对于只包工不包料的单包工程协作单位，项目部机料科须严格凭项目部工程科签认的核料单发料，以避免材料超耗。

单包工程协作单位领料人员须具有合同签订人的书面委托，方具有在项目领用材料的资格，以避免材料流失。

同时项目部机料科须保存好各种材料的材质证明书、项目试验室保存好原材料的试验检测资料，以便出现工程质量问题时能提供合格材料证明。

7.3.2对包工包料的双包工程协作单位，项目部机料科须定期（每月）查询、收集协作单位施工过程中形成工程实体的材料实际消耗数量，并将收集的材料实际消耗数量提交项目部工程科与应耗数量进行对比，防止偷工减料，影响工程质量。

在统计报表中，因统计了双包工程协作单位完成的工程数量，所以须统计其所完成的工程数量对应的材料消耗，但须注明属某某双包工程协作单位所耗材料。

对双包工程协作单位代供材料，除应对照单包工程进行相应管理外，还应及时办理材料调拨（摊销），避免漏扣材料款。

7.3.3对发放给协作单位使用的物资，项目部机料科须合理确定调拨价格。

调拨价的计算公式为：

调拨价=（采购价+运杂费+装卸费）×（1+损耗率%）+采管费（采购价×1.5%）。

损耗率按定额计算，无损耗的物资不计损耗费用。

7.4物资帐务管理

7.4.1根据物资管理和会计核算需要，完整的物资帐务体系须建立物资“总帐”、“分类帐”和“实物明细帐”；其中“总帐”须与财务部门相符，“分类帐”须与“实物明细帐”同期余额相符，“实物明细帐”的数量须与仓库实物相符，物资帐务管理人员每季度须与财务、仓库核对一次帐务。

7.4.2物资记帐要求做到规范、整洁、凭据齐全，无错漏，符合财务规定。

每月要分类装订成册，做到整洁美观。

项目竣工后物资帐簿及相应的记帐凭证交回所属分/子公司存档备查。

7.4.3为便于公司、分公司掌握各项目由于材料价格波动对项目成本的影响，达到材料价格过程控制的目的，项目部机料科要做好大宗材料的采购台帐，每月及时报送《大宗材料采购单价汇总表》。

7.4.4物资帐务人员在办理物资验收时须凭仓库保管人员（收料人员）签认的有效入库单（收料单）作为验收凭据；在办理物资调拔、摊销时须凭有效的领料单（发料单）作调拔、摊销凭据；地方材料如砂、石料、石灰等须有项目部工程科或工程负责人签字认可的数量作为摊销依据。

7.4.5采购人员须及时将正式发票和有效入库单交物资帐务管理人员办理验收入帐。

对赊欠物资或材料已入库而发票未到的，项目机料科应根据送货清单和库房入库单（或收方单）先行估价验收入帐，待收到发票后再根据发票金额进行验收，同时填制红字验收单冲销原验收单数量及金额。

年终和半年度不能出现红字，以避免错误反映工程成本。

7.4.6分公司自管项目和公司直管项目每季度须进行一次物资盘存，并将盘存表及时报送所属公司，分公司将各项目盘存表汇总后报公司物资设备部。

7.5物资报表管理

7.5.1物资统计工作须按照国家统计法规和上级的要求，做好物资统计报表工作。

7.5.2物资统计报表做到真实，数据正确并有文字说明，做到及时上报，在物资统计工作中严禁弄虚作假。

外包工程因统计了产值，所以应统计物耗。

属于分期分次摊销的周转材料，第一次统计后不再作数量统计，但要填报分期分次摊销的金额。

7.5.3项目机料科编制报表内容、报送范围及时限：

7.5.3.1负责编制本项目《工程项目全期物资计划表》（附表11.1），在项目进场后一个月内报所属公司物资设备部门。

7.5.3.2负责编制本项目季度《大宗物资消耗统计表》（附表11.2），在每季度最后一个月的25日前报所属公司物资设备部门。

7.5.3.3负责编制本项目《大宗物资采购单价汇总表》（附表11.3），在每月的25日前报所属公司物资设备部门。

7.5.3.4负责编制本项目季度《工程物资消耗控制表》（附表11.4）、《理论消耗和实际耗用物资成本盈亏分析表》（附表11.5），在每季度最后一个月的25日前报所属公司物资设备部门。

7.5.3.5负责编制本项目《年度物资计划表》（附表11.6），在每年的元月份前报所属公司物资设备部门。

7.5.3.6负责编制本项目《月度物资计划表》（附表11.7），在每月25日前报所属公司物资设备部门。

7.5.3.7负责编制本项目《物资采购计划申请表》（附表11.8），根据物资供应周期和项目急需程度按采购权限及时报相应主管单位审批。

7.5.3.8负责编制公司和所属公司要求的其它物资报表，并按要求报送。

7.5.4分公司物资设备部门报表内容、报送范围及时限：

7.5.4.1负责收集、整理本公司所属项目《工程项目全期物资计划表》，在项目进场后35天内将公司直管项目《工程项目全期物资计划表》报公司物资设备部。

7.5.4.2负责收集、整理、分类汇总本公司所属项目季度《大宗物资消耗统计表》，在每季度最后一个月的28日前报公司物资设备部。

7.5.4.3负责收集、整理、分类汇总本公司所属项目每月《大宗物资采购单价汇总表》，在每月的28日前报公司物资设备部。

7.5.4.4负责收集、整理本公司所属项目《工程物资消耗控制表》、《理论消耗和实际耗用物资成本盈亏分析表》，在每季度最后一个月的28日前报公司物资设备部。

7.5.4.5负责收集、整理、汇总本公司所属项目《年度物资计划表》，在每年的元月5日前报公司物资设备部。

7.5.3.6负责编制公司要求的其它物资报表，并按要求及时报送。

7.5.5子公司物资设备部门报表内容、报送范围及