系统总体业务作业流程图.docx
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系统总体业务作业流程图
系统总体业务流程图
图1-1:
系统初始化流程阐明
1-1:
目标
进行系统初始化，使系统进入可解决正常业务状态。
业务背景
系统安装后，系统参数、基本资料等都没有，系统还不能解决详细业务。
顾客必要依照实际业务管理需要，设立系统控制参数、科目、核算项目等后，才干解决正常业务。
合用范围
在系统启用之前，合用所有行业。
序号
责任部门
负责人
1
启用账套一一启用账套，设立账套期间
财务/IT部
系统管理员
2
系统参数设立一一设立系统参数
财务/IT部
系统管理员
3
顾客设立一一将系统顾客和每个顾客权限在系统中设定
财务部
主管会计
4
币别设立一一在系统中设立币别
财务部
总账会计
5
核算项目、科目设立一一在系统中设立科目和核算项目
财务部
主管会计
6
期初数据录入一一将期初余额录入系统
财务部
主管会计
7
数据检査一一系统检查期初余额与否平衡，数据与否
财务部
主管会计
对的还需人工做进一步检查。
凭证解决业务流程阐明
有关内容见表2-2:
目标
实现凭证生成.审核、过账和修改所有操作
业务背景
顾客在实现初始化之后，系统已成功启用。
财务人员需要以凭证方式记录公司发生实际经济业务。
同步，按照实际工作规立，对凭证进行审核、过账，发现错误进行修改。
合用范围
1.1、齐种方式产生凭证，涉及手工凭证、系统生成凭证、模式凭证、自动转账凭证、外部引入凭证、凭证冲销等6种方式产生凭证。
2.2、凭证所有解决业务，凭证生成、审核、过账、修改和删除。
序号
责任部门
负责人
1
新增凭证一一手工录入、引入或者系统产生凭证。
财务部
会计
2
凭证查询一一查询符合条件凭证
财务部
财务人员
3
凭证审核一一会计主管审核系统内凭证
财务部
总账会计
4
凭证反审核一一发现已审核凭证错误，将其反审核，进入可修改状态
财务部
主管会计
5
凭证过账一一将符合条件凭证登记到账薄
财务部
主管会计
6
凭证反过账一一发现已过账凭证错误，将英反过账，进入可修改状态
财务部
主管会计
凭证录入与审核
业务流程图
妊证丢入月G植开妬
►流程阐明
有关内容见表2-3：
规程
目的
保证原始数拯以凭证形式变为软件数据，并通过审核得以确认。
业务
1.已建立会计制度；
背景
2.原始凭据真实、合法、完整：
规程
1.直接由普通原始凭据制作凭证：
合用
2.由软件业务数据生成凭证或由手工录入此类凭证;
范畴
序号
解决阐明
责任部门
负责人
1
依照已审核过原始凭据，在K/3系统\总账系统\凭证录入中录入凭证并自检，或检查由系统自动生成凭证精确性。
财务部
总账会计
2
规泄当天业务凭据，当天生成或录入总账凭证。
财务部
总账会计
3
原始凭据真实、合法、有效。
财务部
总账会计
4
会计记账凭证编制期不能早于实际业务发生期。
财务部
总账会计
5
审核录入凭证与否信息完整精确。
财务部
主管会计
6
如凭证录入有问题，则告知制单人根据原始凭据检査和修改凭证，此工作规立在1个工作日内完毕。
财务部
主管会计
7如凭证录入无问题，则在K/3系统\凭）正查询功能中对财务部主管会计
已录入凭证进行审核，此工作规定在凭证检查无误后
］个工作日内完毕。
表2・3
凭证反审核业务
►凭证反审核业务流程图
►流程阐明
有关内容见表2-1：
规程
目的
对发现间题已审核凭证进行反审核，使之返回至未审核状态以便于改正。
业务
已审核凭证在账簿生成或报表生成等后续解决过程中发既有误：
背景
问题凭证为已审核凭证或已过账凭证：
规程
1.审核与反审核必要为同一人：
合用
2.如果此凭证已过账，则需先反过账后再反审核；
范畴
3.合用于本会计期间修改或跨会计期间修改：
序号
解决阐明
责任部门
负责人
1
发现问题凭证后申请反审核凭证以便修改
a
由主管会计检査问题因素，并对与否反审核凭证做判断
财务部
主管会计
2
不批准反审核凭证，则通过红字冲销或蓝字改正凭证
财务部
总账会计
3
批准反审核凭证，则检査此凭证与否在当前会计期间，与否需要反过账或反结账
财务部
主管会计
a
需反过账或反结账时，则先进行反过账或反结账后，再反审核凭证
财务部
主管会计
b
如凭证为业务系统生成凭证，且有关票据已核销，则需要先对有关票据进行反核销后才干再做反审核解决。
财务部
主管会计
4
不需反过账或反结账时，则直接进行反审核凭证
财务部
主管会计
表2-4
审核与反审核必要由同一人完毕。
凭证过账与对账业务
►凭证过账与对账业务流程图
详细内容见流程图2-6：
承上页
是
诸误的账薄
正确的账薄
►流程阐明
有关内容见表2-5：
规程
目的
对已审核凭证进行过账与及账簿査询，做结账前准备。
业务背景
凭证已审核
规程合用范畴
待过账凭证
序号
解决阐明
责任部门
负责人
1
检查待过账凭证，与否具备过账条件，如：
与否已审核，与否业务单据已生成凭证
财务部
总账会计
2
如果检查未通过，则告知有关人员查找因素，并规定及时改正
财务部
总账会计
a
此工作规建在0.5个工作日内完毕
财务部
总账会计
3
检査通过后，对所有应过账凭证进行过账
财务部
总账会计
4
核对总账与明细账
财务部
总账会计
a
总账与明细账一致，基本可以确认过账对的
财务部
主管会计
5
总账与明细账不一致，则需检査因素，并反过账，及时改正
财务部
主管会计
a
反过账普通不容许使用，以保证过账严肃性与精确性
财务部
主管会计
b
总账与明细账不符，需尽快查找因素，此工作需在1个工作日完毕
财务部
主管会计
c
反过账后凭证需再反审核后才可修改
财务部
主管会计
表2-5
初始化流程
详细内容见流程图3-1：
流程图3-1
如上图所示总账系统初始化流程涉及如下几步:
>新建账套
>系统设立
>基本资料设立
>初始数据录入>结朿初始化
科目初始数据录入
当各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据录入工作了。
除非是无初始余额及合汁发生额，否则所有顾客都要进行初始余额设立。
初始余额录入分两种状况进行解决：
一是账套启用时间是会计年度第一种会计期间，只需录入齐个会计科目初始余额；另一种状况是账套启用时间非会汁年度第一种会计期间，此时需录入截止到账套启用期间各个会计科目本年合计借、贷方发生额、损益实际发生额、务科目初始余额。
依照以上状况，在初始数据录入中要输入所有本位币、外币、数量金额账及辅助账、徐核算项目本年合计发生额及期初余额。
在如图3-5“金蝶K/3主控台”界而，选取【系统设立】T【初始化】T【总账】T【科目初始数据录入】，进入“初始余额录入"窗口进行录入操作。
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初始余额录入
在“初始余额录入”窗口＜币别〉下拉列表框中，可选取不同货币币种进行录入。
选取非
本位币苴她币种时，所有数据项目都会分为原币和折介本位币两项，在输入完原币数额后,系统会依照预设汇率自动将原币折算为本位币，系统会将输入各个币种折合本位币汇总为综合本位币进行试算平衡。
在数据录入过程中，系统提供了自动辨认功能：
如果科目是数量金额核算，当光标移到该科目时，系统自动弹岀“数量”栏供顾客录入：
如果科目是损益类科目，当光标移到该科目时，系统会自动弹出“损益类本年实际发生额”供顾客录入；余额可分为借贷方两栏显示。
固然，所有这些操作，您应当在"过滤”工具栏中作出相应选取。
如果科目设立了核算项目，系统在初始数据录入时候，会在科目核算项目栏中做一标记“，单击"，系统自动切换到核算初始余额录入界而，每录完一笔，系统会自动
新增一行，固然，您也可以单击鼠标右键增长新一行来录入数据。
如果科目设立了核算项目辅助核算，核算项目初始明细数据录入时，可以按F10批量选取需要录入核算项目明细范畴，系统将依照所选核算项目范畴生成表格分录，便于顾客直接录入初始明细数据。
在“初始数据录入”界而中系统以不同颜色来标记不同数据：
白色区域：
表达可以直接录入账务数据资料，它们是最明细级普通科目账务数据：
黄色区域：
表达为非最明细科目账务数据，这里数据是系统依照最明纽I级科目账务数据或核算项目数据自动汇总计算出来；绿色区域：
系统预设或文本状态，此处数据不能直接输入。
最左边小数字按钮1、2、3表达科目级次，选取不同数字。
可以录入不同级次科目初始数据，也可以在初始余额录入界而，单击“过滤”图标，选取“科目”标签进行有关设立。
在“初始数据输入”界面中，所能录入内容重要涉及：
期初余额、合计借方、合计贷方以及本年合汁损益实际发生额四项。
期初余额：
是指在进行初始化当期期初科目余额。
合计借方：
指某一科目自年初至初始设立时止借方合计发生额。
合计贷方：
指某一科目自年初至初始设立时止贷方合计发生额。
本年合汁损益实际发生额:
由于损益类科目解决某些特点，对于在账套启用之前所发生损益类科目实际发生额，系统就无法取到。
因而这里就需要顾客将损益类科目本年合计实际发生额在初始化时录入系统，这样系统才干对损益类科目实际发生额进行解决，才干保证关于业务资料数据精确。
损益类科目本年合讣实际发生额与损益类科目借方合计或贷方合计数是不同，她们之间往往会不一致。
例如：
某年营业收入为200万，日后又发生退货5万，那么营业收入实际发生额为195万。
但在实际进行账务解决时，退货5万就有也许会借记销售收入，这样销售收入合计贷方就是200万，这显然与销售收入实际发生是不一致。
因而，在输入本年合计损益实际发生额项目时一定要输入它实际发生额数据，否则将来在输出损益表及其她关于损益类科目报表时，所取数据也许会不对的。
系统中账套数据年初余额将依照如下公式自动计算得出：
借方年初余额=期初余额+本年合计贷方发生额一本年合计借方发生额
贷方年初余额=期初余额+本年合计借方发生额一本年合计贷方发生额
您只需输入最明细级科目关于期初余额、合计借方、合计贷方数据。
对于上级科目数据,系统会自动进行汇总汁算。
►试算平衡
上述数据输入无误后，单击【平衡】或选取菜单K查看》TK试算平衡』，系统会弹岀
“试算平衡表”界而对数据进行试算平衡。
如图3-6所示：
系统进行试算平衡时是将所有账务数据共计在一起进行，因而只有将所有本位币、外币、核算项目账、数量金额账等所有数据录入完毕之后才可以进行总账数据试算平衡。
试算平衡表中会显示岀所有一级科目年初借方、年初贷方、合计借方、合计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。
在币别处选取某一币别时，单击【平衡】或选取菜单K查看试算平衡》，显示试算平衡表是该币别试算平衡，选取＜币别〉为“综合本位币”，显示试算平衡表是所有币别折合为综合本位币后试算平衡，只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就容许您结朿初始化，否则就不能结朿初始化。
如果账套数据是平衡，系统在界面左下方以蓝字显示“试算成果平衡”字样，借、贷方差额为零：
如果账套数据不平衡，系统会在界面左下方以红字显示"试算成果不平衡”字样,并显示借、贷方差额数据，提示您账务数拯不对的，需要检查修改。
您可以在试算平衡表中仔细核对您账务数摒，以保证账套初始数据精确无误。
初始癖录入工作可以和寻常单据录入工作同步进行f只要在期末解决前关闭初始化即可。
本业务系统提供了反初始化功能，如果系统已经逬行了期末解决,必要先反期末解决到账套启用期间后才干进行反初始化操作。
这种操作，只有系统管理员才有权限。
结束初始化
初始数据试算平衡和钞票流量数据符合钩稽关系之后，在“结束初始化”界而就可以结朿初始化工作，您也可以将所有数据打印出来保存。
在“金蝶K/3主控台”界而，选取【系统设立】T【初始化】T【总账】T【结朿初始化】，进入“结朿初始化”界而进行操作。
结束初始化后，初始数据录入界而将变为不可编辑状态，此时，您可以开始一系列财务工作了。
反初始化
初始化后，还没有进行寻常业务解决之前，发现初始化数据错误，可以进行反初始化解决。
在“金蝶K/3主控台”界而，选取【系统设立】T【初始化】T【总账】T【反初始化】，
进入“反初始化”窗口进行操作。
旦脸■提示：
只有在账套启用期间才可以结束初始化与反初始化。
科目初始余额满足平衡条件、钞票流星初始化检查成果对的后才可以结束初
始化、反初始化。
凭证录入
凭证录入功能就是为顾客提供了一种仿真凭证录入环境，在这里，可以将您制作记账凭证录入电脑，或者依照原始单据直接在这里制作记账凭证。
在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以以便您髙效快捷地输入记账凭证。
关于凭证录入与审核业务流程及规范阐明见本协助手册中凭证录入与审核业务流程。
在“金蝶K/3主控台”界而，选取【财务会计】T【总账】T【凭证解决】T【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面。
如图4-1所示:
凭证査询
凭证查询提供了十分丰富凭证解决功能。
在主控台界而，选取【财务会计】T【总账】T【凭证解决】T【凭证查询】。
审核单张凭证
制作完一张凭证后，如果确认无误，下一步就是对凭证进行审核。
1.在“凭证查询”界而，将光标泄位于需要审核凭证上，然后选取菜单K编辑》TK审核》，或者单击工具条【审核】，系统即进入"记账凭证”界而：
2.此界而中凭证项目不能修改，只能查看。
如果发现凭证有错，在凭证上提供了一种＜批注〉录入框，您可以在＜批注〉录入框中注明凭证出错地方，以便凭证制单人修改。
录入批注后，表白凭证有错，此时不容许审核，除非淸空批注或凭证完毕修改并保存。
凭证修改后，批注内容自动淸空。
如查看完毕并确认无误后，单击审核或按[F3],表达审核通过，在＜审核〉处签章显示该顾客需。
■提示:
如果未经审核凭证数呈诸多,为明确哪张凭证是已经审核但未通过,会计分录序时薄"过滤条件"界面中提供了"批注"过滤条件，以便查找到此类标记为"有"或"无"凭证,以作逬一步修改。
3.审核后记账凭证，可以再单击【画进行反审核，消除原审核签章，该凭i正变
为未经审核状态。
关于反审核业务流程阐明请参见凭证反审核业务。
•要修改已审核过记账凭证时,必要先销章,然后才干修改。
•审核与制单人不能为同一操作员,否则系统回绝审核签章。
•反审核必要与审核人是同一操作员，否则不能进行销章。
出纳复核
如果在系统初始化时选取了＜凭证过账前必要出纳复核〉，则在凭证审核后，岀纳要进行复核。
因顾客实际应用状况多样化，系统对出纳复核与凭证审核、核准之间顺序未做强制性规泄。
因而，本版出纳复核功能修改，不考虑审核、核准状态影响。
在“记账凭证”界而，如查看完毕并确认无误后，单击【复核】，表达复核通过，在＜出纳〉处签章显示该顾客名。
岀纳复核容许修改结算方式、结算号，英她凭证字段不容许修改。
进入会计分录序时薄,选取凭证，点工具栏/文献菜单/右键菜单“复核”,进入凭证复核界面，光标泄位于银行存款科目，修改结算方式、结算号，再点凭证工具栏上“复核”。
如操作人员修改结算方式、结算号后，未点"复核”，即凭证未打上岀纳复核标记就退出凭证复核界而，所做修改有效，并提示：
凭证结算方式、结算号已经修改，与否复核？
“是”则完毕凭证复核，“否”退出凭证复核界面、“取消”仍在凭证复核界而。
如操作人员修改结算方式、结算号后，点“复核”，即凭证打上出纳复核标记，原制单人名称不变。
凭证已复核状态下，再次进入凭证复核界而，结算方式与结算号不容许修改。
如需修改，需取消复核标记。
主管核准
如果在系统初始化时选取了＜凭证过账前必要核准〉，则在出纳复核后，主管领导要进行核准。
1.在“凭证查询”界面，将光标左位于需要核准凭证上，然后选取菜单K编辑UT
K核准》，或者单击工具条【核准】，系统即进入“记账凭证”界而：
2.此界而中凭证项目不能修改，只能查看。
如查看完毕并确认无误后，单击【核准】,表达审核通过，在＜核准〉处签章显示该顾客名。
•凭证是在审核基本上增长会计主管核准功能,对于已结账期间凭证,不容许使用该功能。
•凭证处在已审核、已核准状态，需要反审核凭证，必须先反核准。
•核准不是必要流程，系统参数提供选取＜凭证过账前必须核准〉,贝|」凭证在过账前必须检测,没有核准凭证不容许过账。
凭证过账
在会计凭证审核完毕之后就可以开始过账了。
凭证过账就是系统将已录入记账凭证依照
其会讣科目登记到有关明细账簿中过程。
通过记账凭证后来将不再容许修改，只能采用补充凭证或红字冲销凭证方式进行改正。
因而，在过账前应对记账凭证内容仔细审核，系统只能检查记账凭证中数据关系错误，而无法检査业务逻借关系。
这其中内容只能由会计人员自已检查。
关于凭证过账业务流程及规范阐明请参见凭证过账与对账业务。
凭证过账是一项十分简朴操作，您可以在过账向导引导下，轻松完毕过账操作，过账可分为如下三个环节进行：
第一步，选取过账参数。
在“主控台”界面，选取【财务会计】T【总账】T【凭证解决】T【凭证过账】，打开如图44“凭证过账”向导界而，一方而选取凭证过账参数。
在该界面中，系统提供了两种过账模式：
“逐张过账”和“成批过账”。
此外咱们可以通过参数控制当＜凭证号不持续时＞和＜过账发生错误时〉与否“停止过账”还是“继续过账”。
如果需要査看凭证与否存在断号，可单击【断号检查】，系统将会提供一种凭证断号检查表列示系统断号状况。
在该界面，还可以拟左凭证过账范畴，如果选取＜所有未过账凭证〉，则系统将所有未过账凭证进行所有过账操作。
如果选取＜指宦日期之前凭证〉，则在右边浮现一种日期列表框，顾客可以选取一种日期，系统将对该日期之前所有未过账凭证进行过账操作。
第二步，开始过账。
凭证过账参数设立完毕后，单击【开始过账】，系统开始自动过账操作。
在过账过程中,系统会对所有记账凭证数据关系进行检査，有发生错误时，如在第一步选取过账参数时，＜过账发生错误时〉选取“停止过账”，则系统会给岀错误提示信息，并中断过账。
在修正完错误之后重新过账。
否则，将在过账所有结朿后才显示错误信息。
在凭证过账过程中，您也可以中断过账，单击【中断】，系统睫示与否中断过账,【拟左】后将中断凭证过账。
第三步，显示过账信息。
在这个环节中，系统显示成功过账凭证数及发生错误数信息，如图4-5所示。
您在看完过账信息之后，可以单击【关闭】，结朿本次过账操作，还可以将过账信息打印保存下来。
结账
在“主控台”界而，选取【财务会计】T【总账】T【结账】T【期末结账】，打开“期末结账”向导界而，如图8-17所示：
按'济时按注択綁眛结昧
取消©]I.迁舷匚;
结账时需要注意如下几点:
1.如果系统发现本期内尚有未过账记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。
2.系统在进行结账之前，还要检査“系统维护”中系统参数关于总账某些设立,如＜结账规左损益类科目余额为零〉等，如果事项未完毕，则系统会作相应提示。
3.提供＜结账时检查凭证断号〉选项，如果在结账时当期存在凭证断号状况，系统不予结账。
在所有事项解决完毕后，单击【结账】，系统开始结账。
结账完毕之后，系统进入下一种会计期间，并返回到主界而。
第2章报表基本操作
本章详细简介报表系统各个详细功能以及在实际使用中如何进行运用。
按功能菜单划分，共有如下主菜单，分别为：
文献、编辑、视图、、、插入、格式、界面、协助、工具、数据，下面将以每个菜单为一节，对每个菜单功能进行简介。
重要理解与K/3系统有关某些操作。
其他某些基本功能操作，如打印或是打印预览等，属于WINDOWS基本操作功能，将不做简介。
请顾客参照某些WINDOWS操作有关书籍。
本章涉及如下某些功能点：
报表文献管理
表格及行列操作
报表视图和界面显示
行列表格插入解决
单元格式设立、表页管理以及单元融合锁定界面类型设立
协助查询
2・1报表文献管理
在报表［文献］管理中重要解决有关某些报表文献解决。
在报表系统中，每一张报表都会保存为一种后缀名为KDS文献，如果是报表模板，则会保存为一种后缀名为KDT文献,同步可以进行报表分类解决等有关操作。
2.1.1新建报表
执行新建报表操作，系统会生成一张空口报表，山一种个单元格构成，横向为A,B,C,D列标，纵向为1,2,3等字样行标，详细操作同EXCEL操作类似。
步骤
描述
是否必需（是/否）
第一步
选择K程序』一KK/3系统』一1K/3系统主控台月一K报农》一K（性质）一报农凡
是
第二步
单击K文件》fK新建几或单击工具栏中的旦，进入新建空白报表。
是
执行新建报表操作，系统会生成一张空白报表，由一种个单元格构成，横向为A,B,C,
D列标，纵向为1,2,3等字样行标，详细操作同EXCEL操作类似。
您也可以直接选取［程序］一［K/3系统］一［K/3系统主控台］一［新建报表］,新建一张空白自定义报表。
2.1.2打开报表
系统还为您预先设立了某些基本报表模板，在报表模板状态下，您可以选取您所需要报表格式并打开该文献。
您也可以将您所做报表作为模板保存下来，后来使用时直接调岀做简朴修改即可。
在打开报表同步，系统提供了某些对报表文献某些有关操作，详细如下:
步骤
描述
是否必需（是/否）
第•步
选择K程序』〜KK/3系统》一KK/3系统主控台习〜K报表》-K（性质）一报表凡
是
第二步
单击K文件》&打开』，或单击工具栏中的系统将为您列出系统中已有的报表文件由您选择，报表文件可以以图标的形式列示或是以详细资料的格式显示。
是
第三步
选择您需打开的报表的文件名，单击工具条【打开】系统将为您打开该表，进入报表操作C
是
分类属性显示
在报表中打开界面左下角，提供了一种＜不显示没有报表分类属性〉选项，如果选中这个选项，在一种分类原则下如果没有相应报表，则该分类属性则不会显示;如果不选取这个选项，系统则会所有显示所有分类属性。
报表分类：
报表默认第一分类原则是按报表性质分为两类，一类是详细报表，一类是报表模板，可以在此基本上增长其他分类原则
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