信贷岗复习资料.docx

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信贷岗复习资料

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第一专题：

信贷基础知识

1、什么是信贷？

从广义上说，信贷就是不同所有者之间的商品和货币资金的借贷及赊销预付的行为；狭义的定义为专指货币经营单位信用业务活动的总称，包括存款、贷款、汇兑等具体业务活动。

2、农村信用社信贷资金的来源和组成部分：

来源也称负债，主要包括资本金、存款、金融市场筹资三部分

3、信贷三性原则及关系：

安全性原则（本金到期可收回）、流动性原则（贷款期限搭配适当，与负债相匹配）、盈利性原则（贷款能按时收回利息，保证较高的收益率）。

三者之间辩证统一，即共同保证信用社正常经营活动，又存在矛盾。

信用社核心就是要协调好三者关系，使其达到最佳组合状态。

4、资产负债比例管理就是对资产和负债之间的组合进行科学及时地协调，通过建立各种比例指标体系以约束资金运营的管理。

指标体系分为三类：

安全性、流动性、盈利性指标。

5、资产负债综合管理的基本原理：

规模对称、结构对称、偿还对称、目标对称

6、a、信用社资产风险中风险权数为零的资产：

现金、业务周转金、央行存款、法定准备金、央行特种存款、农行存款、联社存款、委托代理资产业务、长期资产；b、风险权数为10％的资产：

同业存放款、调出调剂资金、拆放银行业；c、风险权数为50％的资产：

拆放金融性公司、抵押农贷与乡镇企业贷款、抵押其他贷款、贴现；d、风险权数为100％的资产：

除上述之外的其他贷款和待处理的抵贷资产、应收利息。

7、信用贷款：

指以客户信誉发放的贷款；担保贷款：

分为保证贷款（指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约承担一般或连带责任而发放的贷款）、抵押贷款（指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物而发放的贷款）、质押贷款（指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物而发放的贷款）；票据贴现：

指持票人为取得资金将未到期的商业汇票转让给信用社的票据行为，是信用社向持票人融通资金的一种方式。

8、保证分为a、一般保证（当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时由保证人承担保证责任的为一般保证，其保证人在主合同未审判或仲裁且将债务人财务强制执行仍不能偿还前可拒绝承担保证责任）b、连带责任保证（当事人在保证合同中约定为连带责任保证的，在主合同期满而未能履行债务时就可要求其保证人在其保证范围内承担保证责任）

9、一般保证的期限在未约定保证期间的在主债务期满之日起六个月内，保证期间适用诉讼时效中断的规定；连带保证责任的期限若未约定保证期间的在主债务期满之日起六个月内，若在此期间债权人未要求的则免除保证责任。

10、同一债务有两个以上保证人时，按约定份额承担保证责任，若在保证合约中未约定各自保证份额的，债权人可要求其中任何一个保证人承担全部保证责任，此人则有权向其他保证人追偿或要求他们清偿其应承担的部分。

11、一般保证与连带保证责任的区别：

一般保证为对债务的补充责任的保证，且若在保证合约中未表明为一般保证的为连带保证责任。

12、不可以作为保证人的单位：

国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益事业为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构（无法人资格，但有法人书面授权的除外）

13、不具法人资格的企业分支机构作为保证人承担责任的规定：

a、经济合同的保证人应当具备代为履行或代偿能力的公民、企业法人以及其他经济组织；b、若因无效保证造成的损失，保证人也要承担赔偿责任；c、诉讼中应将该企业法人列为诉讼当事人，并承担相应的民事责任。

14、质押与抵押的区别：

a、占有权的转移与否：

质押转而抵押否，b、担保物的种类：

质押只能为动产和权利，抵押则为不动产、动产与权利，但主要是不动产；c、合同生效时间：

质押以出让时间为准，抵押以登记时间为准；d、能否重复设置担保权不同：

抵押可以但质押不可。

15、抵押物的占管（分为a、抵押人占管b、抵押权人占管）与处分方式（拍卖、转让、兑现）

16、不可抵押财产：

a、土地所有权；b、耕地、自留地、宅基地、自留山等集体所有土地的使用权；c、学校、幼儿园、医院等以公益目的事业单位、社会团体的教育、医疗和其他社会公益设施；d、所有权、使用权不明及有争议的财产；e、依法被查封、扣押、监管的财产；f、依法不得抵押的其他财产。

17、抵押期间对已办理登记的抵押物进行转让的限制性规定：

应通知抵押权人及告知受让人转让物已抵押的情况，若不然转让无效，抵押权人有权追回抵押物，其行为造成的损失由抵押人承担。

18、抵押物处分所得价款的分配顺序：

a、支付处分费用；b、税款；c、抵押权人的本息及违约金；d、赔偿抵押权人的损害；e、剩余金额退还抵押人。

不足部分抵押权人有权向债务人追索。

19、抵质押物变现比例的要求：

抵押物变现值不得低于贷款金额的1.5倍，动产质押物变现值不得低于贷款金额的1.5倍，权利质押凭证不得低于贷款金额的1.2倍。

20、贷款风险：

指由于多种不确定因素的影响，使金融企业贷款不能有效增值和安全收回，从而蒙受损失的可能。

21、贷款风险分类：

正常、关注、次级、可疑、损失；贷款期限分类：

正常、逾期、呆滞、呆账贷款

22、关注类核心定义和特定指标：

核心定义为尽管借款人目前具有偿还贷款本息的能力，但存在一些可能对偿还产生不利的因素。

特定指标见书。

23、次级类核心定义：

借款人的还款能力出现明显的问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失。

特定指标见书。

24、可疑类核心定义：

借款人无法偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

特定指标见书。

25、损失类核心定义：

在采取所有可能措施或一切必要法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

特定指标见书。

26、商业银行贷款应遵守的资产负债比例管理：

a、资本充足率不得低于8％；b、贷款余额与存款余额的比例不得超过75％；、流动性资产余额与流动性负债余额比例不得低于25％；d、同一借款人的贷款余额与商业银行资本金余额比例不得超过10％；e、国务院银监委的其他规定。

27、流动性比例的计算公式和分析：

流动性比例是指流动资产与流动负债的比率，流动性比率＝流动资产/流动负债；一般情况下，流动比率越高，反映企业的短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。

但也不能过高，过高则说明企业流动资金占用过多，会影响资金的使用效率和企业的盈利能力，故按国际标准一般以2：

1为佳。

第二专题　贷款

1、贷款人的权利与义务见书。

2、贷款项目评估是指对申请银行贷款的项目，在其可行性研究、设计任务书和年度贷款计划正式批复之前，贷款银行对项目建设的必要性、技术的合理性、财务效益和经济效益的可行性进行论证分析评价工作。

3、贷款项目评估的步骤与内容：

1、步骤：

a、制订计划b、收集资料c、审查分析d、编写评估报告；2、内容：

a、项目概况分析b、产品市场需求分析c、项目建设条件评估d、生产条件评估e、项目投资环境评估f、工艺技术评估g、基础财务数据的测算评估与表格编制h、财务效益评估指标的计算与分析i、国民经济的评估j、银行效益与风险的评估k、社会效益评估l、不确定性分析m、总结评估与决策建议。

对于项目业主一研究的新建新贷项目，除上述外，还要对项目业主的资信状况，企业领导人的政治业务素质、管理水平和经营能力进行评估审查。

4、贷款“三查”；即a、贷前调查（指贷款人受理申请，应对借款人的信用等级、借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款风险）；b贷中审查（指贷款人应建立审贷分离，分级审批的贷款管理制度，审查人员对调查人员提供的资料核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批）；c、贷后检查（对借款人执行借款合同的情况及借款人的经营状况进行追踪调查和检查）

5、贷前调查报告的主要内容：

客户基本情况及主体资格；申请贷款的种类、金额、期限、用途、还款方式、担保方式和限定性条件；客户的财务状况、经营效益和市场分析；贷款风险评价；贷款综合效益分析；提出贷与不贷、贷款金额、贷款期限和利率的建议，填制《贷款调查表》。

6、贷中审查报告的主要内容：

客户基本情况，项目背景及可行性，客户现有信用及与信用社合作情况；客户财务、生产经营效益和市场评价；贷款风险评价和防范措施；审查结论，提出明确的审查意见，包括贷款种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限定性条款等，填制《贷款审查表》，审查经办人和主责任人在审查报告上签字后连同有关资料移送贷审会办公室。

7、贷后检查的规定：

a、客户及其担保人的生产经营、财务状况是否正常、主要产品市场变化是否影响产品销售和经营效益b、了解掌握客户及其担保人的资产、机构、体制及高层管理人事变动等重大事项对客户偿债能力的影响c、抵押、质押物的完整性和安全性，其价值是否损失，抵押权是否受到侵害，保管是否符合规定d、检查固定资产建设项目进展情况，项目资金是否按时到位，借款是否被挪用，工程进展是否顺利，能否按时完工及投产等，在此过程中若发现重大的信贷安全，应立即采取防范和化解措施，同时报告经营主责任人或逐级有权审批社，并将其录入信贷信息管理系统。

8、客户重大经营事项报告制度的内容：

对客户发生名称、法定代表人（负责人）、住所、经营范围、注册资金等变更，发生承包、租赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合资、申请停业整顿、申请解散、申请破产，发生停业、歇业、被注销登记、被吊销营业执照、法定代表人或主要负责人从事非法活动，涉及重大诉讼活动，生产经营出现严重困难、财务状况恶化等重大经营事项，信用社要及时采取应对措施并逐级向有权审批社报告，有权审批社接到报告后要及时调整应对措施。

9、审贷分离的机构（岗位）设置及其工作职责：

审贷分离指在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门（岗位）承担，实现其相互制约与支持。

按照“横向平行制约”的原则，农村合作银行（县）市区联社按规定设立客户部门与信贷管理部门，成立贷款审查委员会，客户部门承担信贷业务的开发、受理、调查和评估及审批后的信贷业务的经营管理；信贷管理部门承担贷款业务的审查和整体风险控制。

10、客户最高额受信：

根据客户的信用等级、资产负债率与其他因素确定最高综合受信额度。

信用社对客户提供的贷款、贴现、承兑、信用证等资产和或有资产信用余额之和不得超过最高综合受信额度。

11、内部统一授信：

指核定客户最高综合受信额度，不与客户见面，由农信社内部掌握，以此控制客户信用总量的信贷管理方式。

公开统一授信：

指农信社应客户申请，在对单一法人客户或企业集团的风险和财务状况进行综合评价的基础上核定最高综合授信额度，与客户签订授信合同，使客户在一定时期和核定的额度内能便捷使用信用的信贷管理方式。

12、贷款经办人、责任人管理的内容及其责任界定的规定：

在信贷业务办理过程中，调查、审查、审批、经营管理等各环节的有权决定人为主责任人，具体承办的信贷人员为经办责任人。

主责任人和经办责任人承兑各自相应的责任。

13、向关系人发放信贷业务应遵循的规定：

关系人指农信社（合作银行）理（董）事、监事、管理人员及其家属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

不得向其发放信用贷款或担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件。

14、不良贷款的监测内容：

a、不良贷款的登记：

由会计、信贷部门提供数据；稽核部门负责审核并在规定权限内认定；贷款人季报不良贷款情况给上级及人行b、不良贷款的考核：

具体的呆滞、呆账、逾期贷款的指标要低于人行规定指标，同时考核及下达其属分支的呆滞、呆账、逾期贷款的指标c催收与呆账的冲销：

信贷部门负责催收，稽查部门负责催收检查，按规定提取呆账准备及其条件和程序冲销呆账贷款，注意不得豁免贷款。

15、农村信用社调低和终止授信的前提条件：

a、经营条件发生重大变化，新颁布的法律法规对其产生重大的负面影响b、在定量计算最高综合授信额度时，所依的报表数据有虚假成分c、面临重大诉讼事项d、不良贷款余额上升或欠息增加e、或有负债总额大幅增加并超过净资产f、发生兼并、分立、收购、破产、股份制改造、资产重组的重大变革g、出现资信水平，经营效益下降影响考核偿债能力的情况。

16、贷款展期期限的规定：

借款人应在贷款到期之日前向贷款人申请展期，有保证、抵押、质押的贷款的申请还需保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明，已有约定的按约定执行。

短期展期≤原期；中期展期≤原期/2；长期展期≤3年。

17、贷款展期利率的调整规定：

原期限＋展期达到新利率档次，从展期日起计算新利率；未达到的则用原合同利率。

18、贷款期限的确定因素和限定性规定：

贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力又借贷双方共同商议决定并在合同中载明。

自营贷款期限≤10年，大于10年的贷款要向人行备案，票据贴现期限≤6个月，期限为贴现之日到票据到期之日止。

19、农村信用社对客户贷款申请的答复时间要求：

短期≤1个月；中、长期≤6个月；国家规定的除外。

20、信贷制裁措施：

罚息、强制收回违约贷款本息、提前收回不正当使用的贷款、停发新贷款、追回已发的全部贷款、按合同规定处置抵押、质押物、其他临时性制裁措施。

21、信贷档案指农村信用社在办理信贷业务过程中，以借款人为基本单位形成的，真实记录和反映信贷业务的重要文件和凭证，包括借款客户、担保人提供和农村信用社内部形成的信贷业务原始的，具有保存价值的纸质和电子介质资料的总称。

22、信贷档案保管遵循的原则：

a、统一领导、分级管理、逐级建档b、完整保存、科学管理、有效利用c、档案管理原始材料账册化、必备资料标准化、移交档案制度化、信贷资料信息化d、资料收集齐全，档案管理规范e、有关岗位相互支持，各部门密切配合。

23、客户申请的内容：

建立了信贷管理的客户需要借款时，应以书面形式向信用社客户部门提出借款申请，其内容包括客户基本情况、申请贷款的品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源等。

24、办理特约放款业务操作流程：

a、县级联社对资金业务管理管理部公布的要约利率认可后，向资金运营中心提出存放申请，ｂ、资金运营中心受理申请，经确认同意后，双方签订《上存特约存放款协议书》ｃ、县级联社向资金运营中心划拨特约存放资金，通知资金运营中心查收ｄ、特约存放资金到期后，资金运营中心有义务将本息及时划回县级联社；县级联社提出续存申请，符合规定的资金运营中心可按规定为其办理续存手续。

第三专题　借款

1、借款人的权利与义务（见书）

2、借款合同的主要内容：

借款种类、用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借贷双方的权利与义务、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

3、借款合同签订的要求：

贷款经过审批，并经过办理必要的保证或抵押、质押手续后，就可以根据借款合同及双方协定的特别条款签订《借款合同》，要求：

填写准确、工整、不得涂改、签章齐全无误。

借款合同一式两份，若办理担保手续的借款合同则一式三份，借、贷、担保各执一份。

保证贷款由保证人与贷款人签订保证合同，或在借款合同上载明与贷款人协商一致的保证条款，加盖保证人的法人公章，并由保证人的法定代表或其授权人签名；抵押/质押贷款的由抵押人、出质人与贷款人签订抵押合同、质押合同，需办理登记的依法办理。

4、对借款人的限定性规定：

a、不得在同一辖区内的两个及两个以上的同级机构办理贷款b、不得提供虚假的或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等，采取欺诈手段骗取贷款c、不得用贷款从事股本权益性投资及有价证券、期货等投机经营d、不得用贷款从事房地产业务及投机（有资格者除外）e、不得套贷用于高利贷非法活动f、不得违反国家外汇管理规定使用外汇贷款。

5、借款人违约的处理措施：

罚息、停止供应新贷款、提前收回部分或全部信用、依法起诉等

6、对借款人的信用分析内容：

a、借款人的品格，分析借款人是否有清偿意愿，有良好的经营记录b、借款人能力，重点分析还款能力c、借款人的资本，资本金质量及雄厚程度d、借款人担保，分析担保对贷款债权的保证程度e、借款人的经营环境。

7、以改制为名逃废信用社债务的类型：

a、分立型，优质/有效资产剥离，原企业成为有名无实的空壳承担着大部分/全部债务，而后使其破产b、承包、租赁型,优质资产全部、长期出售或租赁，一次收取租金用于退回职工股、缴纳养老、医疗保险及水电费等c、资产重组型：

将资产与债务分离，然后将有债务的企业的股权作抵偿d、破产型：

利用破产试点搞虚假破产e、拍卖型：

拍卖中虚假评估、人为压价、定向出售、自买自卖、造假账册、私下交易、化公为私等f、政府背债型：

政府无法还债的“空头支票”。

第四专题　抵债资产

1、抵债资产指借款人确实不能以现金方式偿还信用社贷款本息的情况下，信用社通过合法途径取得用于抵偿贷款本金和利息的借款人、担保人或第三人的合法有效资产。

抵债资产管理按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保农信社的利益为原则。

2、接受抵债资产的前提条件：

a、借款人、担保人因资不抵债或其他原因关停、倒闭或破产，经合法清《》算取得b、信用社经诉讼或仲裁渠道，经法院判决、调解或仲裁机关裁决取得c、抵押或质押到期，借款人或担保人无法以货币现金足额偿还贷款本息，然而抵押或质押物折价又不能及时变现，经与抵押人或质押人协商，以抵押物或质押物抵偿信用社本息d、借款人与担保人经营发生严重的困难或濒临倒闭，确无偿还，经协商签订以资抵债协议取得。

3、抵债资产接收及处置的操作程序：

一、接收程序：

a、接收前调查，收集其经营、财务、财产情况，结欠本息情况，初步了解抵债方的意向及预测拟抵债物的价值和变现能力，形成书面报告，提交信用社理事会讨论b、理事会书面决议后要复查，①谈判、签名认可抵债承诺书；②现场现物勘察：

新旧程度并详细登录抵债物清单、不动产的还要测绘平面图以标明所在位置、结构及质量；对无形资产要审查其所有权的归属、能否转让，以上都要对方签字认可；③双方认可的机构评估，签订抵债意向协议。

④填制抵债资产负债表，明确调查、审批、入账审核等相关人员对资产可能形成风险的责任。

C、将以上资料一并上报审批，之后办理产权手续，入账并登记抵债资产登记。

d、司法途径的必须严格按法律文书规定处理。

二、处置：

①委托拍卖：

之前必须征得接收审批机构的同意，权威定价机构定价②自行处理：

本社职代会讨论后，征得接收审批机构的同意，权威定价机构定价。

无论委托拍卖还是自行处理，都得征得接收审批机构的同意，权威定价机构的评估文书后方可实施。

D、报批材料的要求（见书）e、信用社报批自行处理的抵债资产，认购方在处置时不能一次付清购货款的，由其将欠款立据贷款支付，金额大于信用贷款额度的，借款方还需提供倒闭或抵押作为贷款保证。

第五专题　农户小额信用贷款

1、农户小额信用贷款指农村信用社基于农户的信誉和资产等在核定信用额度内向农户发放不需担保的贷款

2、农户小额信誉贷款的管理方式：

一次核定、随贷随用、余额控制、周转使用

3、办理农户小额信用贷款的基本程序：

㈠客户经理上户了解其资金需求情况㈡农户申请办理贷款证㈢客户经理及农贷协管员实地调查并填制《农户小额信用贷款基本情况表》㈣资信评定小组进行资信等级评定㈤核定农户信用额度㈥填发《农户贷款证》㈦农户填写借款凭证（合同）㈧发放贷款㈨贷后检查㈩按期收回本息。

对持证农户信用额度内的贷款操作直接从填写借款凭证开始。

4、申请小额农贷的农户需具备的条件：

①户口所在地应在其营业区域内②具有完全的民事能力③合法可靠的经济、具备清偿能力，资信好④自愿成为农村信用社社员或股东⑤在农信社开有存款账户

5、小额农贷的用途：

①种养等方面的农业费用贷款②加工及手工业、运输、经商等个体经营贷款③围绕农业生产的产前、产中、产后服务的生产和流通贷款④农户建房、治病、助学等消费贷款⑤农村信用社同意的其他合法用途的贷款。

6、小额农贷的限期：

可跨年度使用，不得人为限定在年底还清，农信社应根据其用途和生产经营活动周期确定贷款期限：

a、传统耕作户期限小于1年；b、产业户期限在1年到3年之间。

大于3年的要报县联社审定。

7、小额农贷的利率：

实行优惠利率，小于1.2倍的基准利率，连续两年主动按时交息，到期归还贷款的信用户实行再优惠，下调5-10％

第六专题　农联保贷款

1、农联保贷款及基本条件：

农联保贷款指没有直系亲属关系的农户在自愿基础上组成联保小组，由信用社向联保小组成员发放一定额度的贷款。

具备以下条件：

①农户在生产经营中需要生产资金②具有完全民事能力③遵守联保协议④从事合法经营⑤取得贷款前应在信用社存入5％的贷款金额的活期存款。

2、农联保贷款的对象为由居住在信用社辖区内有借款需求的5-10户借款人自愿组成。

基本原则：

多户联保、按期存款、分期还款。

3、申请农联保贷款的程序与小额农贷相同，领取贷款证后直接到信用社办理限额内的贷款。

USU.凡是农户较大额度的生产与经营贷款，生产有保障，产品有市场，风险可控制，都可以采取农联保贷款方式。

申请办理联保贷款必须由3到5户自愿组成联保小组。

联保小组的农户之间承担连带还款责任，在其中某一个成员无法归还　贷款时，其他成员有责任代为偿还。

农联保贷款可以一次授信，周转使用，也可采取逐笔核贷的方式。

第七专题　文明信用农户

1、文明信用农户贷款指以农户为主体，以农户道德评定为依据，以个人信誉为保证，在核定的授信额度内发放不需抵押或质押、担保的小额生产和生活费用贷款。

2、文明信用农户贷款的期限：

由农村信用社根据客户生产经营周期确定，传统耕作户生产及生活费用1年特色种养、产业化农业和农副产品加工，流通贷款期限3年

3、文明信用农户贷款利率：

实行优惠，以县为单位在农村信用社执行贷款利率的基础上上下浮，各档次下浮幅度为：

一级文明信用户：

30%；二级：

15%；三级：

10%

4、核对文明信用农户贷款授信额度的主要依据：

一、文明户的固定资产和家庭年纯收入。

二、种植户承包的土地面积，养殖户的生产经营规模。

三、农户品加工、运输、销售户的经营规模及一次生产周期资产需求。

第八专题承兑汇票

1、银行承兑汇票的客户对象：

应当是从事合法经营活动，经当地工商行政管理机关核准的企业法人，其他经济组织。

2、申请银行承兑汇票的客户需具备哪些条件？

①依法取得营业执照，并按规定办理年检手续。

②原则上在农信社开立了基本账户。

③有真是合法的商务或者劳务交易背景。

④资信好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

⑤与农信社具有真实的委托付款关系。

⑥与农信社有存贷业务往来，无不良记录。

⑦能提供有效的抵（质）押或担保保证。

3、银行承兑汇票的金额、期限：

其金额须以购销双方真实交易关系为基础，以双方签订的购销合同约定金额为依据，汇票金额不得超过商品交易金额，单户金额须控制在最高授信额度内6个月

第九专题　　储蓄业务

1、商业银行开展业务时，应当遵循什么原则？

　　　　　公平竞争，不得从事不正当竞争

2、商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循什么原则？

　　　　存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则

3、银行结算账户按存款人可分为哪两类及两类账户的概念

　1、单位银行结算账户：

指存款人以单位名称开立——基本、专用、一般、临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或者经营者姓名开立的也属于此类。

　2、个人银行结算账户：

指存款人凭个人身份证以自然人名称开立的银行结算账户。

4、存款人开立哪类账户实行核准制度，需经人民银行核准后开户登记？

　　　　基本、临时及预算单位开立专用存款账户实行核准制，存款验资需要的临时除外

5、存款挂失的范围、方式

范围：

客户的存单、存折、银行卡、账户的密码、存款凭证、个人支票、国债收款凭证、预留印签的印章、挂失申请书等

方式：

正式挂失、口头挂失

6、办理挂失的条件

　1、相关证件　　2、存款信息　3、柜