全面预算领导讲话稿.docx
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全面预算领导讲话稿
全面预算领导讲话稿
篇一：
XX年预算会议董事长讲话稿
XX年预算的执行，前7个月浪费了时间，后5个月通过对管理强力的介入，强调了明确的方向，聚焦了核心的课题，经过大家的努力，产生了积极的绩效反馈，说明只要我们有方向，有信心，努力工作就会有好的结果。
预算的关键不在于制定预算的工具，而在于对待预算的态度。
抛开具体的数据和纠缠的细节，我们可以发现，现在的预算环境存在着明显的问题，统筹不力，内耗严重，没有将精力集中去解决自己的问题，而是盯着别人的问题，总经理总是没有抓总的经营管理，常常固守一隅，不见总体。
基于这些局限，提出以下要求请落实。
一、互为条件消内耗
“你说我不行，我说你不行”的氛围是有问题的。
将下属的矛盾拿到台面上没有积极运用自身条件去解决就是内耗。
每个人都有责任成就他人，每个人都是他人成功的前提条件。
互为条件——互为建设者，则人人受益；互为肇事者，则人人受害。
我们要运用团队作业模式，学会流程管理的思路，在整个预算的制定和执行过程中，消除内耗，互为成功条件，成就一个成功的群体和每一个成功的个人。
二、各尽其责保根本
组织中的每一个成员，履行责任是第一位的。
事情做好了才叫负责任，每个岗位责任人都将事情做到位了才能保住组织生存的根本，也才能从本质上保住每个自身生存的根本。
没有做事或做了没有做到预期的要求都是失去根本的行为。
在整个预算制定和实现过程中需要每一个组织成员各尽其责才能保住大家和个人的根本。
四、立足创新求发展
创新是公司的首要核心价值观，公司的发展必仰赖创新的成果的大量出现。
创新首先是一种态度然后才是思路。
具体手法是抓两头，拉中间。
一头是亏本的、不创造价值的公司、部门、个人与事情。
要见到一个消灭一个。
首要是把亏本公司消灭掉。
器皿的两个公司要迅速关掉，集团要集中精力做瓶罐，不做器皿。
分管总裁们要分工负责，协同解决后续问题。
其他的生产公司要组织扭亏为盈的分析和改善，扭亏无望的公司要申请关闭。
对不创造价值的部门要先行关闭，再讨论其基本职责履行的替代方法。
对职能管理部门要审视其职责履行效率，能整改则整改，不能整改的关闭。
对技术部门要看第每个工程师在专业领域内是否有创新他成就，如果没有就应该下岗。
人均工资是应该上涨的，但劳动生产率必须提高。
拉中间，是指要在组织中造成一种积极向上的“势”，“势”的提升必然带动大多数人住组织指引的方向努力，孙子兵法上说：
“故善战者，求之于势，不责于人，故能择人而任势”公司里面必须形成方向明确、行动积极的绩效环境，带动中间的大多数人员的为绩效目标而努力。
篇二：
预算会讲话稿
年度预算及月度资金计划会讲话稿
各位同事，
下午好！
（刚才X总讲了企业做大做强，全面预算是关键，纵观XX年全球500强企业，基本上都采用了全面预算，可见全面预算作为一种管理工具能够给我们带来的强大管理能力和显著的经济效益。
）
今天召开的会议是年度预算与月度资金计划的会议，这是一个非常重要的会议。
大家知道，今年是我们制度全面确立的一年，是全面执行的一年，而预算又是非常有用的一个管理工具，具有非常重要的意义：
一、预算能规划未来
集团需要确立所得预期、费用预期、人员需求预期和未来的增长预期等指标。
预算流程为集团实现既定目标提供了一个框架。
没有预算所提供的总的行动框架，单个管理者的决策制定将毫无方向可循，并且各个管理者之间的决策也缺乏协调。
没有预算，集团的营运将十分被动，不能采取具有前瞻性的行动积极地应对未来的挑战。
二、预算能加强沟通和协调
在预算编制流程中，集团中的各个部门均需沟通各自的计划与需要，这样所有部门均能评估其他部门的计划与需要对本部门的计划和需要会产生怎样的影响。
为实现预算目标，集团中的各方必须相互协
调彼此的行动。
预算编制使得集团目标能传达给集团的所有成员，包括那些并不参与预算流程的集团成员。
预算编制使得集团的所有成员均能为实现集团目标而共同努力。
三、预算能监控集团目标的实现程度
预算设立了标准或绩效指标，管理者据此可以监控集团目标的实现进度。
通过比较某一期间的实际结果与预算结果，管理者能明确集团是否偏离了其目标轨迹。
将集团的总预算分解至分部和部门层次，这样集团的每一层级均能得到评估。
四、预算可以作为员工评估的指南或考核的工具
一旦确立预算，管理者就需承担与预算绩效相关的责任，管理者需努力完成预算中应由自己负责的那部分。
通过比较特定期间的实际结果与预算结果，可以评估管理者绩效。
再者，今年也是我们推行全面预算的非常重要的一年。
我们通过建立全周期的全面预算管理，制订明确的成本费用依据，锁定全部成本，从而锁定全部利润，只要执行到位，股东的利润就获得保障。
事前我们制订项目全周期全面预算对收入、成本、利润进行规划；在此基础上，每年编制年度预算将项目全周期全面预算落地，对资源进行配置；每月通过编制月度资金计划对资源进行细致、具体分配；过程中通过全成本的动态监控来及时发现问题，及时纠偏；项目完工再通过项目后评估来检查项目全周期全面预算编制的是否合理，成本费用是否得到控制，利润是否得到保证，通过每个项目的后评估，建立知
识管理库，加强知识管理，取得更好的管理效益。
当然，有些制度还不完善，我们在过程中再逐步完善。
但总之，目前年度预算和春节前的资金计划都在编制过程中，请各项目公司管理层要引起足够的重视，从成本、效益和配置资源的角度出发，从实际的经营计划的角度出发，认真的编制年度预算和月度资金计划。
谢谢大家！
篇三：
物资公司董事长、总经理在公司XX年度财务预算会上的讲话
在公司XX年度财务预算会上的讲话
物资公司董事长、总经理
（根据录音整理）
同志们：
在今天的预算会上，听取了各单位XX年度财务预算执行情况汇报，并审议了各单位XX年度财务预算，分管领导结合预算情况就分管工作提出了要求和建议，我完全赞同，希望大家在会后认真落实。
结合会议情况，我再强调几个方面工作。
一、预算材料的准备
去年我们强调并要求各单位在预算会召开之前将相关材料交至财会部、人力部、企管部等部门，以便提前审核，检查所交材料是否可以上会。
如果在会议过程中临时审核，较为浪费时间。
预算会前发出了通知，但是没有形成议程，没有签到。
如果遇到检查，发现相关资料不完善不齐全，就比较麻烦，所以这些资料一定要规范，会后要迅速补齐。
在各单位的预算中，对于电脑等物品采购的品牌与我们的要求不相符的，企管部要对其进行核对清理，及时调整存在的冲突。
在工资总额问题上，公司人力部要对各单位的工资总额预算材料进行核对，检查是否相矛盾、是否有出入。
所有预算材料的准备与提交，从这次预算会开始一定要落实到位
。
情况下依然能够维持在100万元至450万元之间，完成得较好。
成都分公司方面，目前八里庄已处于半封闭状态，所以也没有可比性。
就目前的情况来看，南宁分公司和贵阳分公司的物流现状和物流收入最能真实反映实际情况。
贵阳分公司的仓库比南宁分公司更加现代化，成本更高，南宁分公司的仓库成本低一些。
我认为，各单位的物流利润必须达到平均水平。
这里再强调一下，以后我们的经济活动分析和财务预算、结算的材料要提前搞清楚，核对准确，没有达到上会条件要求的不能上会，各分管口要弄清楚数据，其它相关部门也要弄清楚一些费用应不应该发生，是否与我们的管理制度相冲突，有冲突的要尽快调整，调整完以后要遵照执行，否则在以后的检查中会出现严重问题。
三、下一步工作意见和要求
（一）全面执行预算管理
搞宣传要进行预算，采购办公用品也要预算，所有费用的发生都要纳入全面预算管理。
在物资系统中，我们公司已经纳入试点单位，去年就已经在推行试点。
没有预算，资金就不能使用，如果发生的费用没有纳入全面预算，在审计中就会出问题，就会有麻烦，所以必须严格执行全面预算管理。
有预算的必须要按照预算执行，对于超出预算的部分，要进行全面检查并作出分析，弄清楚超额数量以及去向，情形严重的要对其进行相应处罚，各单位之间也要保持相对平衡。
（二）严肃财经纪律，规范财务管理
财经纪律，包括反“四风”和领导干部作风形象问题。
只要把好财经纪律关，其它事情就相对好办理。
一切事情都要严格按规定办理，没有明文规定的要向上级请示和报告，经批复可以办理则办，不能办理则不办，心中要谨记财经纪律的高压线。
同时也要做好解释工作，方便和规范财务管理。
（三）精打细算，注重增收节支
目前，集团公司对资金的管理和检查极严，各单位必须有计划地使用，
做到精打细算，该降则降，该省则省，该增加的适量增加，做到合理使用，有效避免浪费。
比如在物流板块，各单位认真加以清理，一些费用是能够收到的，甚至可以多收；一些环节加以优化，能够做到大量节约节省。
我们要加快提升物流机械化操作程度，快速优化装卸流
程。
下一步的物资区域集中招标采购供应工作点多面广，优化好流程能够大幅节约成本。
所以各单位要认真思考如何开展好增收节支工作，特别是物流大单位，更要下大功夫、下大决心加快、加强并做好。
（四）做好物资区域集中招标采购供应过渡期工作
物资区域集中招标采购供应过渡期是一个非常时期，往前推进势所必然。
在这个非常时期，哪怕我们做一些无用功，做出一些牺牲也必须做好这项工作。
新的政策还没有出台，旧的政策必须继续推行，同时，也要做好今后新旧政策的对接。
另外，关于gs系统，各单位要督促前期参与培训的业务人员加快熟悉和使用，以便今后快速上手，方便开展工作。
下一步，在必要的情况下，公司业务部、人力部等部门将再次组织集中培训学习，加强系统支撑，以科学、先进的系统推进工作有效开展。
在过渡时期，大家站位要高，不要计较，也不要讲条件，更不要找借口，一定要克服困难，搞好过渡期工作。
从长远来看，这对我们物资公司来说是好事情，这是集团公司对我们的考验，同时集团公司也对我们寄予了厚望。
希望大家齐心协力、团结统一，抓好眼下工作，争取更大的市场和利润空间。
（五）做好宣传报道工作
宣传报道要抓在点子上，要踩准节奏。
目前，在整个中国中铁，神佳
米项目在“五个集中”方面表现最为突出，充分做到了劳务队伍集中管理、资金集中管理、物资集中招标采购、设备集中采购租赁、施工组织设计集中管理。
对此，我认为可以进行专题报道，尽管现在该项目已经被中交投收购，但今后这类重要新闻的宣传报道必须抓好。
包括我们公司通过络成功采购首批办公用品的事情，也可以进行宣传报道。
这些事情都是与我们所做的工作紧密相关的。
篇四：
预算编制会议上的讲话
在XX年部门预算编制工作会议上的讲话
（二〇一一年十月十八日）
同志们：
今天，我们召开XX年部门预算编制工作会议，主要目的是部署XX年部门预算编制工作，安排全年的财力分配计划。
刚才,区财政局局长对部门预算编制工作作了部署，区人大常委会副主任就人大审查、监督部门预算工作作了一个很好的讲话，我很赞成，希望大家认真抓好落实。
下面，我再强调几点意见。
一、正确认识部门预算编制工作的重要性
（一）部门预算是依法理财、科技兴财的有效手段。
编制部门预算是依法行政的具体要求。
加强财政支出管理是财政改革发展进入新阶段、健全和完善公共财政体制的必然要求。
随着财政蛋糕越做越大，财政支出规模也快速增长，对加强财政支出管理，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性提出了新的更高的要求。
迫切需要按照现代管理的要求，转变传统的管理方式方法，建立健全新的支出管理体制和机制，做到“生财、聚财、用财”三财之道融会贯通，进一步完善公共财政体制。
（二）加强财政支出管理是落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的必然要求。
支出政策是促进经济社会结构优化、实现协调发展，维护社会公平最直接有效的手段，是国计民生政策贯彻落实的有效保障。
全面落实科学发展观，加快构建社会主义和谐社会，要求切实加强支
出管理，既注重提高财政资金的保障水平，又注重提升财政资金的管理水平，有效地促进科学发展和社会和谐。
（三）加强财政支出管理是发展社会主义政治文明的必然要求。
进一步增强财政资金分配使用的公平性、公正性、公开性，不断提高财政支出活动的透明度，让社会各方面更好地了解国家财政资金的来龙去脉，不仅有利于促进政务公开、依法行政和依法理财，而且有利于各级人大和审计部门依法实施监督，也便于更好地落实人民群众的知情权和监督权。
加强财政支出管理，既是社会主义政治文明不可或缺的组成部分和制度保障，又是社会主义政治文明的重要实现形式。
二、细化预算编制，提高预算编制精细化科学化水平
近年来，我区在编制财政预算、优化支出结构方面做了大量工作，取得了很好的效果，但也存在不少问题。
做得好的要发扬，做得未够的要好好地去查找和认真加以纠正。
今年的预算编制除了巩固好原有基础外，还要注意以下几点：
（一）努力做大财政“蛋糕”。
生财、聚财是用财的前提和保障，做大财政“蛋糕”是财政工作的首要任务。
我区的非税收入主要来源于国有资产处臵收入、国有资源有偿使用经营收入以及各职能部门的执收执罚收入等，收入入库了才能安排支出。
因此，各职能部门要做到应收尽收，要认真做好计划，依法征收，把应收应罚的收入收上来，这是我区预算完成的基础。
不能认为区安排资金给你就可以不收或少收，如发现有应收不收、应罚不罚的，一经查实，要严肃处理。
明年的预算，财政部门要严格执行以收定支，按照各
单位的收入安排支出，没有非税收入预算的支出财政不予安排。
（二）科学编报收入预算。
一是在科学编报本级预算收入的同时，要将上级财政提前通知对下的一般性转移支付和部分专项转移支付资金纳入预算编制，提高政府预算编制的完整性。
二是明年税收收入的测算工作从现在起就开始着手准备，结合现行的经济政策、宏观经济发展趋势，深入分析、掌握每户企业现在和将来的生产经营状况，测算到每个税种。
三是各单位要认真结合国家政策和历年收入完成情况去测算收入，做到不漏报、不瞒报、不虚报，特别是单位资产处臵收入和有偿使用经营收入要全部纳入到单位预算中，杜绝“小金库”等违纪现象发生。
从近两年的预算来看，仍有部分单位不同程度存在非税收入少报、漏报现象，有的甚至故意不报。
这种现象说明两个问题：
一是领导的认识不到位，工作不过细，马虎应付；二是态度问题，不把区委区政府的决策和要求当回事，明知有收入，却故意不报，目的就是想隐瞒收入，等收到时又要求财政安排返还，增加单位的支出预算。
这是十分错误的，严格来讲已经违反了财政纪律，是要追究单位主要领导责任的，今后绝不允许这种现象再发生。
（三）提高部门预算到位率。
提高年初部门预算到位率，是提高预算保障能力、硬化预算约束、增强预算执行均衡性的前提和基础。
但从我区近年的情况看，问题不少，年初定了的预算有的执行不了，有钱支不出去；年初没有预算的支出部门不断打报告要钱，这是很不正常的，预算没有严肃性，好似很随便、随意，什么原因，要好好研究，大家都要认真分析。
明年，我区要千方百计提高部门预算的到位率。
各部门要重点抓好以下工作：
一是切实增强工作的
计划性。
要认真研究中央、自治区、市委、市政府的政策精神和重点任务，结合区委、区政府的安排部署，科学谋划、妥善安排好明年各项工作。
在此基础上，实事求是地研究测算预算需求，既不能不切实际，“敞口”要钱；也不能缺乏预见，遗漏必须安排的项目经费；更不能避重就轻，留硬缺口。
在此，我还是要强调，部门预算编制工作“一把手”要亲自抓，要与预算编制人员（包括领导班子、业务主管、财务主管）坐下来好好研究，分析明年要做哪些工作，在哪些方面需要花钱，花多少钱，哪些是必保的，哪些是急需的，认真编制好部门预算。
首先重点抓好工作计划的研究制定，不能等部门预算批复以后，你又突然有一个想法，提出增支需求。
如果出现这样的情况，说明你政策不熟、预见性不足、工作还未到位，那你就再认真研究一年，等把管理做到位，把程序做到位，第二年再申报。
二是严格执行预算，在安排明年预算时，对必须安排的支出，要尽量在年初足额安排，不能随意扩大支出项目规模，不能将项目支出挪作他用。
财政部门要把好关，认真审核各单位的部门预算，对收入预算不准确和瞒报、漏报收入预算的，超收部分不予安排支出；在预算执行中，项目支出不对口的不予审批。
除此之外，对随意扩大预算规模、存在预算缺口以及没有年初预算的项目资金，区领导原则上不再予以签批。
（四）将零基预算落到实处。
零基预算管理办法取消部门预算改革前的拨款基数，要求各部门的支出按项目来编制预算。
但是，部分单位在编制本部门预算时，总有一种既得利益的思想，项目只进不出，预算只增不减，项目一旦纳入预算，就形成惯例，变成常年项目。
还有这样一种错误认识，“申报预算不一定安排，不申报预
算一定不安排”，导致单位一是巧立名目申报项目，二是故意抬高申报项目金额。
往往出现“单位绞尽脑汁抬高预算，财政费心劳神挤压水份”的情况。
XX年，各部门在编制部门预算时，要实事求是，想办什么事，拿出文件政策依据，分清轻重缓急，据实申报预算，同时还要考虑财力上的可能，不能随心所欲想编什么项目就编什么项目，想编多少就编多少；财政部门结合财力水平，综合平衡，多收的部门多安排项目，少收的部门少安排项目，政策、法规必保的项目要保证，不该做、不必上、没有政策要求、没有依据的项目不能编，即使是支出预算比上年少了也不能编。
（五）确保预算编制与执行的协调统一。
预算执行是预算管理的重要组成部分,预算执行得好坏,直接关系到财政政策的贯彻落实和财政资金的有效使用。
要按照财政科学化、精细化管理的要求,进一步强化预算执行管理。
在这里，我要强调一下，各预算部门是预算执行的主体，而不是财政部门。
预算执行得好坏，受到褒奖或问责的是各预算部门，而不是财政部门。
所以，各部门要切实履行好预算执行的主体职责。
财政部门要及时通报支出执行进度，加大督导力度；各预算部门和单位要积极按照预算项目要求和工作进度，确保预算支出的均衡性。
财政要把好这个关：
不对预算的项目不支，项目未实施的不支、项目实施了但未形成进度的按进度控制支出、支出了但部门不按规定项目用款甚至挪作他用的要扣减预算并按规定给予处罚。
审计部门更要做好各部门财政资金使用的监督。
各部门要自觉接受人大和审计以及财政的依法监督。
（六）从严从紧安排好各项支出。
按照中央办公厅、国务院办公厅转发的《中央纪委、监察部、财政部关于进一步落实党政机关
篇五：
以效益为中心大力推进全面预算管理——淮南矿业集团财务部部长发言
以效益为中心大力推进全面预算管理
集团公司财务部部长董淦林
本文系作者XX年10月13日在淮南矿业集团XX年第三次党委中心
组学习会上的发言
根据会议安排，财务部就以效益为中心，大力推进全面预算管理作专题发言。
XX年是集团公司推行全面预算管理的第一年。
年初，王源董事长、孔祥喜总经理在集团公司“两会”上就推进全面预算管理工作提出了明确要求，并在相关会议上多次强调，之后，集团公司下发了《淮南矿业集团全面预算管理暂行办法》（集政〔XX〕57号文）。
近期，王源董事长又连续三次召开全面预算管理专题会议，统一思想认识，并鲜明地提出了以效益为中心，以展期预算、对标管理和定额管理为切入点，以高目标引领，充分发挥主观能动性，以积极的态度大力推进全面预算管理。
孔祥喜总经理在本月的总经理办公会上审议通过了《淮南矿业集团全面预算管理实施细则》，即将下发执行。
下一步,集团公司全面预算管理工作的重点就是贯彻落实全面预算管理各项规章制度，保障全面预算管理工作顺利推进。
一、正确认识全面预算管理的内涵和重要意义
全面预算管理本身不是什么新生事物，这一方法上个世纪20年代就在美国的通用电气、杜邦和通用汽车公司运用，之后很快就成为大型工商企业的标准作业程序。
它从最初的计划、协调，逐步发展成为
一种兼具控制、激励、评价等多种功能于一体的贯彻落实企业经营战略的综合型管理工具，在企业内部控制中不断发挥着重要的核心作用。
国务院国资委所属中央企业几年前已开始实行全面预算管理，取得了很好的效果。
今年安徽省国资委也开始在省属企业推行全面预算管理。
全面预算管理是当今国内外一些大型企业集团加强内部经营管理与控制的主要管理方法。
因此，推行全面预算管理是大势所趋，势在必行。
（一）全面预算管理的内涵和特点
全面预算管理简而言之就是以全面预算为基础的管理。
全面预算是按照企业发展规划和战略目标，在对未来经营环境分析预测的基础上，以货币或其他计量形式反映企业预算期内生产经营、投资管理、资本运营等活动的具体计划安排。
全面预算管理则是指全面预算的编制、审批、执行、控制、调整、考评及监督等管理活动的总称。
它突出的特点就是全员参与、全过程跟踪、全岗位落实、全内容管控、全方位覆盖。
与以往实行的预算管理
方法相比，它管理起点高、内容全、范围广、集成度高、参与度深。
（二）推行全面预算管理的重要意义
“凡事预则立，不预则废”。
企业过日子不能过一天算一天，过一年算一年，要从预算做起，从规划做起。
集团公司年初“两会”提出“以效益为中心”的管理思想，旨在提高集团公司持续盈利能力，企业既要考虑年度盈利能力，又要考虑展期
盈利能力，以年度保障展期，以展期引领年度。
全面预算管理，对抓住当期效益，谋划展期效益，实现集团战略目标，保持健康可持续发展，有着极其重要的现实意义。
一是，全面预算管理能够主动发挥经营调控作用。
原来预算编制基础是被动的，要等到生产技术部门指标出来后才能确定，通过展期预算，通过对标管理和定额管理，通过总结和分析安全生产技术历史数据，可以提前编制预算基础，与生产技术部门互动，提高前瞻性和先进性。
二是，全面预算管理有利于主动应对市场的变化。
市场是不断变化的，市场情况是难以估计的，但市场是有规律的，可以发挥主动性，积极应对市场变化。
一方面企业内控成本如人力资源、工程、消耗等该降的成本可以降到位；另一方面可以把握市场经济运行规律，该争的效益争到位。
三是，全面预算能够简捷直观地反映集团公司年度和展期企业收入规模、资产规模、现金流状况和成本利润情况，有利于把握集团公司整体的、长远的效益，对投资规模、职工收入、盈利水平等心中有数，做好年度以丰补欠；有利于集团上上下下全面树立边际效益意识，使大家清楚每吨煤、每度电、每平方米房子到底能赚多少钱、要赚多少钱，做到心中有目标，清楚所有产业培育期成熟后都要有盈利，都要真金白银交租子，清楚以后新产业培育期不能超过四年，四年内必须要有收益；有利于集团公司正确制定各产业发展战略和经营决策，实现集团战略规划目标。
四是，全面预算管理能够主动有效进行资源配置，真正“把钱花在刀刃上”，对财力、物力、人力等资源进行科学合理的配置，有利于降低企业经营和投资的盲目性，提高资源利用的效率和效益，调动各级管理人员和职工的积极性。
五是，全面预算管理能够较好地引导和调控经济运行，有利于加强风险防控，强化内部控制，增强集团公司控制力和各级单位的执行力。
二、明确职责，坚持不懈，深入推进全面预算管理
全面预算管理是一项系统性工程，绝非一个部门、一个时段所能完成，只有集团各部门、各单位整体参与和长期坚持，并在实施过程中不断改进和优化，才能确保全面预算管理工作真正融入企业生产、经营、管理各个环节，取得实质性效果。
（一）主要领导高度重视，确保全面预算管理强力推进
年初，集团公司成立了全面预算管理委员会，下发了全面预算管理暂行办法，各预算执行单位也相应成立了组织，制订了办法，全面预算管理工作已经启动。
但随着工作的深入推进，深层次的问题随之显现和暴露，比如：
预算目标分解落实不到位，缺乏执行力；部门间缺乏协调与配合；预算结果缺乏应有的约束
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