新荣久油茶产业化工程项目可行性研究报告.docx
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新荣久油茶产业化工程项目可行性研究报告
第一章总论
1.1项目提要
项目名称：
XXX有限公司XXX县油茶产业化工程建设项目（一期）（简称“新荣久油茶产业化工程项目”）
建设性质：
新建
建设单位：
XXX有限公司
法人代表：
XXX（董事长）
主管单位：
XXX县人民政府
技术依托单位：
XXX农业大学
1.2项目建设指导思想、目标和任务
建设指导思想：
以科学发展观为指导，全面贯彻落实中共中央、国务院《关于加快林业发展的决定》精神，适应新时期油茶产业化发展的要求。
以市场为导向，以经济效益为中心，立足资源优势，建设具有本地特色和辐射带动作用的油茶林基地和油茶综合开发，着力推进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，扩大城乡就业，增加林农收入，加快山区林农脱贫致富的步伐，促进城乡社会和谐发展。
建设目标：
按照XXX省油茶产业统一规划，结合XXX县油茶产业现状，通过“新荣久油茶产业化工程项目”建设，带动XXX县油茶产业的规模开发，以实现油茶产业化经营，油茶籽资源综合利用。
建设任务：
计划用6年，建立生态油茶示范基地6000hm2（人工造林4000hm2，低产林改造2000hm2），带动农户达1万户（其中贫困农户3200户），种植面积20000hm2。
建设油茶良种繁育基地20hm2等。
建设一座年产10000吨的油茶综合加工厂。
其中：
一期工程计划用2年，建立生态油茶示范基地2500hm2，带动农户5000户，种植面积10000hm2；建设油茶良种繁育基地20hm2。
建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂。
1.3项目建设规模、范围和建设期
建设内容与规模：
1、生态油茶示范基地建设。
人工造林1500hm2，低产林改造1000hm2，种苗繁育基地20hm2。
2、油茶加工基地建设。
建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂
建设地点：
1、生态油茶生产基地：
汤池镇、三七镇等2个乡镇。
2、油茶加工基地：
XXX县杭埠工业园区。
建设期：
2年
1.4可行性研究报告编制依据
（1）回良玉在2008年全国油茶产业发展现场会上的讲话；
（2）国家林业局关于发展油茶产业的意见（林造发【2006】274号）；
（3）全国油茶产业发展规划（国家林业局，2008年）；
（4）XXX省“十一五”油茶发展规划（XXX省林业厅，2006年）；
（5）国家有关部门规范、规定；
（6）XXX有限公司提供的其他相关资料。
主要技术经济指标表
表1-1
序号
指标名称
单位
数量
%
备注
1
项目建设总面积
hm2
6686.67
100.00
1.1
油茶新造林
hm2
4666.67
70.00
1.2
油茶低产林改造
hm2
2000.00
30.00
1.3
种苗基地
hm2
20
2
项目涉及范围
2.1
乡（镇）数
个
2
2.2
项目村数
个
29
3
资金总投入
万元
13927.77
100.00
3.1
建设投资
万元
12081.34
86.74
100.00
3.1.1
工程费用
万元
10860.61
77.98
89.90
营造林工程
万元
10760.01
77.26
89.06
配套设施工程
万元
83.60
0.60
0.69
培训与推广工程
万元
17.00
0.12
0.14
3.1.2
其他费用
万元
868.85
6.24
7.19
3.1.3
基本预备费
万元
351.88
2.53
2.91
3.2
建设期利息
万元
978.45
7.03
3.3
流动资金
万元
867.98
6.23
4
效益分析指标
4.1
产品产量
茶籽
吨
278112.14
平均每年
18540.81
苗木
万株
480.00
平均每年
24.00
4.2
产品产值
万元
167587.28
平均每年
8379.36
茶籽
万元
166867.28
平均每年
8343.36
苗木
万元
720.00
平均每年
36.00
4.3
销售税费（育林基金）
万元
8379.36
平均每年
418.97
4.4
增殖税
万元
21786.35
平均每年
1089.32
4.5
城建附加和教育附加
万元
2178.63
平均每年
108.93
4.6
生产成本
万元
42638.40
平均每年
2131.92
4.7
利润总额
万元
64250.11
平均每年
3212.51
4.8
所得税
万元
0.00
平均每年
0.00
4.9
纯利润
万元
64250.11
平均每年
3212.51
4.10
产投比
3
4.11
提高项目乡镇森林覆盖率
%
0.96
5
财务分析指标
5.1
净现值
5.1.1
税前净现值
万元
11936.47
5.1.2
税后净现值
万元
11936.47
5.2
内部收益率
5.2.1
税前内部收益率
19.13%
5.2.2
税前内部收益率
19.13%
5.3
投资回收期
5.3.1
税前投资回收期
年
8.37
5.3.2
税后投资回收期
年
10.14
1.5主要技术经济指标
项目建设总面积2520hm2，一座年产5000吨的油茶综合加工厂。
按20年计算期计算，项目主要技术经济指标详见表1-1。
1.5综合评价与结论
项目资金总投入13927.77万元，其中申请银行信贷资金9665.07万元，建设单位自筹资本金4262.70万元。
项目建成后，按经营期20年计算，可累计生产茶籽278112.14吨，苗木480万株，累计创收167587.28万元（平均每年产值8379.36万元），扣除成本和税金后，可得纯收入64250.11万元（平均每年得纯收入3212.51万元）。
经财务分析，按照基准收益率10%的税后净现值为11936.47万元，税后内部收益率为19.13％，静态投资回收期为8.37年，动态投资回收期为10.14年。
项目建设通过对荒山荒地的开发造林，提高项目乡镇森林覆盖率0.96个百分点，可改善项目区生态环境，其生态效益良好。
项目建设还有利于项目区林业产业体系的建设，使项目区产业结构进一步趋于合理，为项目区农民提高经济收入创造条件，并带动周边群众发展油茶致富，其社会效益也是显著的。
总之，无论从经济、社会、生态那个方面分析，项目建设都是可行的。
1.6建议
本项目是一种高投入高产出的油茶产业化工程建设项目，项目具很强的示范性、带动性，产品效益好，市场前景广阔；项目区基础条件良好，群众发展油茶的积极性高，建议尽快立项实施。
第二章项目背景与建设必要性
2.1项目背景与由来
2.1.1立项背景
回良玉副总理在2008年全国油茶发展现场会上指出：
当前，我们面临着深入贯彻落实科学发展观的新要求，面临着继续推进农村改革发展的新任务，面临着全面谋划粮油等重要农产品长远发展思路和举措的新机遇。
在这个背景下，大力发展油茶等木本粮油产业、深入推进山区综合开发，具有全局和战略意义。
我们要站在保障国家粮食安全的高度，重视发展油茶等木本粮油产业。
解决我国13亿人口的吃饭问题始终是治国安邦的头等大事。
长期以来，党中央、国务院把发展粮油生产放在突出位置，采取了一系列强农惠农措施，大幅度提高了我国粮油生产能力，实现了用占世界9%的耕地资源养活世界21%人口的奇迹，为人类发展和全球粮食安全作出了重大贡献。
但是，我们必须清醒地认识到，保障国家粮食安全依然面临着十分严峻的挑战。
目前，进口植物油已占国内市场的大部分，我国已成为世界最大的食用植物油进口国。
当前和今后一个时期，我国粮油供求面临一系列制约因素：
人口越来越多，耕地越来越少，到2007年底已降为18.26亿亩。
维护粮食安全已成为国家高度关注的重大战略问题。
我们必须保持强烈的危机感，采取有效措施予以应对。
木本粮油是优质食物源，应当充分发挥木本粮油在保障食物安全中的重要作用。
我们要站在有效利用国土资源的高度，谋划发展油茶等木本粮油产业。
如何有效利用国土资源，走中国特色的农业现代化道路，是我国现代化建设面临的重大课题。
长期以来，我们更多的是在耕地上做文章，对耕地精耕细作的程度已达到了相当高的水平。
今后，耕地的潜力还要继续挖，但我们必须将视野从有限的耕地资源，拓展到更为广阔的国土资源。
要加快山区综合开发步伐，全方位开辟粮油来源。
我国山区面积占国土总面积的69%，有近8亿亩宜林荒山荒地，木本粮油发展潜力巨大。
发展木本粮油具有不与粮争地的显著特点，不仅不占用耕地，还可以腾出更多的耕地资源来种植其他农作物，从而大大缓解耕地的压力。
随着科学技术的迅猛发展，加上相关政策的支持，通过大力推广优良新品种以提高单产和扩大种植面积，经过10年左右的努力，可以提供相当数量的木本食用油，将大大增加我们解决粮油问题的回旋余地。
我们要站在促进林业又好又快发展的高度，推动发展油茶等木本粮油产业。
林业既是重要的公益事业、又是重要的基础产业，既承担着维护生态安全的重要功能、又承担着提供林产品的重要任务。
促进林业又好又快发展，必须着眼于发挥林业的多种功能。
发展油茶等木本粮油产业，有利于林业多种功能的充分发挥。
从食物功能看，木本粮油是优质食用粮油，具有很高的营养价值和保健作用。
特别是茶油，色清味香，不饱和脂肪酸含量高，维生素E的含量也高。
长期食用茶油，对于心脑血管疾病具有很好的医疗保健作用。
联合国粮农组织已将其作为重点推广的健康型高级食用植物油。
从原料功能看，油茶全身都是宝，具有很高的综合利用价值，茶枯饼、茶皂素、茶籽壳及生产茶油的剩余物，可广泛用在日用化工、印染、造纸、化学纤维、纺织、农药等领域。
从增收功能看，油茶是一种长寿树种，具有一次种植多年受益的特点，稳产收获期可达80年以上，是名副其实的“铁杆庄稼”。
从生态功能看，油茶四季常绿，根系发达，枝叶繁茂，花大而美观，耐干旱瘠薄，适生范围广，生态效益显著。
大力发展油茶，能够绿化荒山、保持水土、改善农村生态面貌和人居环境。
还要看到，发展油茶等木本粮油产业，对于巩固和扩大集体林权制度改革成果具有重要作用。
对广大农民来讲，获得林木所有权和林地使用权只是第一步，更重要的是能从中获得实实在在的利益。
只有把包括木本粮油在内的林业产业发展起来，农民才有经营山林的积极性，集体林权制度改革的成果才能长久巩固。
2.1.2项目由来
近年来，党中央、国务院对山区综合开发和发展油茶产业十分重视。
胡锦涛总书记、温家宝总理、回良玉副总理多次对油茶产业发展作出重要批示，要求国家林业局会同有关部门，科学编制发展规划，研究制定相关政策，尽快把油茶产业发展起来。
其主要原因是油茶产业发展对加快推进山区综合开发，发挥林业的多种功能，促进社会主义新农村建设，保障国家粮油安全具有重要的意义。
为实施XXX省油茶产业发展规划，维护国家粮食安全，满足社对良好生态产品、天然绿色产品的需求，结合企业自身发展的需要，XXX有限公司（以下简称“新荣久公司”）通过大量调研，反复论证，经董事会研究决定：
“计划用6年，建立生态油茶示范基地6000hm2（人工造林4000hm2，低产林改造2000hm2），带动农户达1万户（其中贫困农户3200户），种植面积20000hm2。
建设油茶良种繁育基地20hm2等。
建设一座年产10000吨的油茶综合加工厂。
其中：
一期工程计划用2年，建立生态油茶示范基地2500hm2，带动农户5000户，种植面积10000hm2；建设油茶良种繁育基地20hm2等。
同时，建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂。
实现油茶产业化发展，经六年建设，使油茶年产值达到10亿元以上，居全国前列。
”
2.2国家产业政策和行业发展规划
2.2.1国家产业政策
1、《中共中央、国务院关于加快林业发展的决定》明确提出了“突出发展名特优新经济林……等新兴产品产业，培育新的林业经济增长点”。
2007年出台的《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》，明确提出要大力发展油茶等特种油料作物。
发展油茶生产事关国家粮食安全，这是党的十七大明确提出的要求，也是去年底召开的中央经济工作会议、中央农村工作会议一再强调的，国家关于加快油茶产业发展的政策措施即将出台。
2、《国家林业局关于发展油茶产业的意见》明确提出：
加大政策扶持，创造推动油茶产业化发展的良好环境
（1）积极拓宽产业发展投资渠道。
“十一五”期间，油茶产区各级林业主管部门，要积极促成各级政府通过建立专项资金渠道扶持油茶产业的发展。
国家林业局将通过农业综合开发项目资金对油茶高产示范基地进行扶持。
有条件的省（区），要结合退耕还林、扶贫、山区综合开发等项目，规划安排丰产示范林建设。
以示范样板的作用，激发广大林农发展油茶的积极性和主动性，推动油茶资源的不断增加和扩大。
要充分发挥林业贷款资金的作用，支持油茶加工龙头企业通过科技创新、技术改造和新产品开发，在精深加工、带动辐射和市场开拓方面引领油茶加工业的发展。
要积极争取国家有关重大农产品新品种推广专项经费，加快油茶优良品种的繁育推广。
油茶产区各级林业主管部门要积极为油茶产业化发展的相关项目立项做好协调工作，争取更多渠道投入油茶发展。
（2）完善林权林地流转机制。
要积极稳妥推进集体林权制度改革，按照“依法、有偿、自愿”的原则，鼓励和支持油茶林向有经济实力、懂技术、善经营的生产经营者流转。
要坚持“谁造谁有”的林业政策，吸引更多的社会力量参与油茶资源发展。
通过租赁、拍卖、股份合作等多种途径推动油茶规模化、集约化经营，提高油茶经营效益。
2.2.2行业发展规划
发展油茶生产，培育优势产业是当前我国林业建设和经济林发展的重中之重。
早在2006年12月，国家林业局就出台了《国家林业局关于发展油茶产业的意见》。
2007年进一步加大了油茶发展的力度，为加快油茶为主的木本油料生产而出台了《国家林业局关于加强林业“菜篮子”工程的通知》。
同时，《全国油茶产业发展规划》的编制也已基本完成。
XXX省政府制定了《XXX省“十一五”油茶发展规划》，提出“十一五”全省油茶面积发展到7.5万hm2的奋斗目标。
六安市政府也于2007年出台了《关于加快发展油茶产业的意见》，分解落实了省政府油茶发展规划。
XXX县是XXX省油茶发展重点县，县委、县政府早在2004年初就依据自身林业发展优势，率先作出了实施油茶产业开发的战略决策并取得良好成效。
制订XXX县油茶产业发展规划，力争到2015年，全县生态油茶生产基地的总面积达到2万hm2，年产优质油茶籽4万吨。
新建油茶精品油加工厂1家，年加工能力10000吨的发展目标。
利用现有基础和优势，培育名牌产品和龙头企业，做大做强油茶产业。
“新荣久油茶产业化工程项目”符合国家油茶产业政策及本地区农业和农村经济发展的整体规划；本地区具有资源和技术优势，产品销售有保障；能够推动农业产业化经营，促进城乡经济结构的调整和优化；项目辐射面广，能够促进城乡就业，带动农民显著增收。
2.3项目建设的必要性和意义
XXX县地处皖中江淮丘陵，是油茶栽植的北缘。
现有油茶种植面积逾8700hm2，主要分布在XXX县西南的中山、浅山和深丘区。
境内交通发达（有合九铁路、沪蓉高速公路、105国道、206国道，317、318、319省道，乡乡通油路），通信便利，劳力资源丰富，科技力量雄厚。
为了更好地贯彻落实科学发展观的重要思想，促进全县农村经济持续快速健康发展，使农民尽快脱贫致富，县委、县政府决定做活山文章，充分发挥山场、土地、劳力、科技优势，紧紧抓住党中央、国务院对林业工作高度重视的契机，以市场为导向，以科技为支撑，全面调整林业结构，改造低产低效林，大力发展高效高产优质的经济林，使全县经济林发展尽快走进持续高效产业化发展轨道，使林业真正成为XXX县支柱产业之一。
“XXX县油茶产业化工程建设项目”是利用XXX县广大丘陵山区丰富的林地资源以及技术和劳力资源，选择和引进市场前景良好的优良品种，加强集约经营，加大资金投入，建立生态油茶示范基地。
它对培植项目区新的经济增长点，实现经济、生态、社会效益的全面提高，意义十分重大。
油茶是世界上四大木本食用油料树种之一。
入世后，具有极好的发展前景。
因此大力开发现有油茶资源，实现油茶产业化经营意义重大。
2.3.1油茶产业化发展的需要
XXX县三分之二面积为山丘区，是我省油茶适宜发展区。
其自然条件适宜油茶的生长。
全县现有油茶面积达8700hm2，栽培面积居全省之首，也是全省油茶产业开发较好的地区之一，具有明显的生产发展优势。
全县广大产区林农具有传统的油茶栽培经验。
但目前油茶产业存在着油茶林分树龄老化、品种混杂、密度多数不合理、管理粗放或几乎不管理、产量低、效益差等问题。
为有效开发XXX县现有油茶资源，必需提高油茶种植的科技含量，提高现有油茶资源的规模和效益，建立高效油茶原料基地，实现油茶产业化经营。
2.3.2调整农村产业结构、促进山区群众脱贫致富的需要
丰产油茶林3年开始挂果，6年进入盛果期，每公顷产值高达15000元左右。
对于经济落后的山区或农村，大力发展油茶产业，引导地方群众经营油茶产业，深化油茶加工，提高油茶经济效益，对促进农村经济产业结构的调整和引导农民脱贫致富具有重大的意义。
2.3.3提高油茶丰产栽培质量、实现产业化发展预期目标的需要
全国油茶种研协作组从1974年开始通过多年来的试验和摸索，共选鉴出优良无性系130多个。
通过全国区域性的多点、基层、省和全国性的选择鉴定，历时16年，最后从区域中选育出19个高产新品种。
XXX县德昌良种苗木有限公司（XXX县经济林果良种繁育研究所）通过多年初选、复选和决选，历时8年，筛选出“大别山1号”、“大别山2号”、“大别山3号”和“大别山4号”等优良品种。
这些新品种在中试林和扩大推广中表现为适应性强、结果好，经济性状优良。
使用优良品种和优良无性系栽培比普通品种不仅产量大幅增加，而且产品质量更好。
因此，推广和使用优良品种和优良无性系是实现油茶产品优质高效目标的必然选择。
第三章项目建设单位概况
3.1建设单位基本情况
XXX有限公司（以下简称“新荣久公司”）是由XXX等11个股东共同投资500万元于2006年3月注册成立的有限公司，XXX为公司法人代表，公司是集农副产品种植、收购、加工、出口贸易为一体的综合性企业，是XXX省农产品出口示范基地。
公司坐落在杭埠工业园区，占地面积4.66hm2，一、二期工程建设已完成并已投产。
现有厂房面积6000平方米，总投资3000多万元，吸纳农村劳动力400多人。
2006年，公司通过了HACCP和ISO9001:
2000认证，2007年通过了GAP（良好农业规范）和JAS（有机食品）认证。
2007年公司实现年产值8000万元，出口创汇500万美元。
2008年1－9月份创造产值达7300万元，创汇480万美元。
公司三期调味品生产线建设工程，投资2000多万元将于近期开工建设，工程结束投产后，年产值可达1.5亿元。
今年，公司被XXX省政府命名为农业产业化省级龙头企业，被六安市政府命名为林业产业化市级龙头企业。
XXX有限公司自创建之初就非常重视生产基地的开发建设，确保原料的安全和稳定供给，从食品原料的源头抓起，挑选一批专业能力强、业务精湛的人员成立了专门机构——基地事业部，并积极开展工作，在XXX县汤池镇大岭村租赁283hm2山场，发展薇菜种植；在査湾、五显、万佛湖等山区，组织农户合同种植山蕗20hm2；在杭埠镇合同种植莲藕13.33hm2；在岳西县租赁1826.67hm2山场，种植薇菜；在金寨县马鬃岭林场租赁土地1000hm2，种植薇菜；在涡阳县合同种植了186.67hm2苔菜；公司累计完成生产原料基地种植3336.33hm2，带动农户1.5万户，创造效益4600多万元，人均增收1000余元，这些原料基地的建设，对公司出口产品的生产原料稳定供给，提供了有力的保证。
XXX有限公司具有较大的产业优势和营销体系，有一流的科技队伍，现有专业技术人员40多人，具有很强的研发能力，近年来，依托XXX农业大学和XXX省农业科学院的技术合作与支持，多项成果获国家，省科技成果奖。
2007年9月被认定为“XXX省民营科技企业”。
为了促进公司的进一步发展壮大，更好地发挥省级农业产业化龙头企业的带动作用，在充分调研国内外市场的前提下，经过多方论证，结合国家、省、市及XXX县的农村产业政策，公司决定大力发展油茶种植。
并于2008年元月，在XXX县汤池镇买下276hm2山场，启动了茶油产业化工程建设序幕。
公司油茶发展基本思路是：
1、以龙头企业建立基地，以基地+农户的产业化发展模式，不断提高油茶的规模化、集约化经营水平。
公司计划投入8000万元建立3500hm2的油茶种植基地，带动农户达1万户（其中贫困农户3200户），种植面积2万hm2，力争全县达3万hm2，居全国前列。
2、以科学为根本，提升XXX油茶发展档次。
联合中国林业科学院亚热带林业科学研究所、XXX农业大学等单位，通过优良高产新品种的推广应用和新技术的组装配套，为广大林农和生产基地提供样板。
增强农民发展油茶的积极性，组织科技人员深入油茶生产一线开展技术服务，提高油茶生产的科技含量，加强油茶产品加工新技术，新工艺的研究创新，搞好深加工，开发新产品，延长产业链，提高附加值，投资4000万元建设一座年产10000吨的大型油茶综合加工厂。
整个项目建成后，全县油茶产业年产值可达到10亿元，出口创汇3000万美元。
3、以品牌建设为效应，大力建设XXX油茶产业，塑造XXX油茶品牌。
公司将建设从油茶园到餐桌的一整套完善的质量体系，创建中国的油茶品牌，并逐步走向国际市场。
3.2建设单位资产负债情况
XXX有限公司2006～2008年资产负债表
表3-1
序号
项目
报表时间
2006年12月31日
2007年12月31日
2008年7月31日
1
2
3
生产负荷
一
资产总计
18068192.01
26569281.93
30939768.83
1
流动资产合计
6208591.25
15017303.85
17039545.17
1.1
货币资金
617.17
922277.10
504470.62
1.2
应收帐款
2782337.00
6636930.00
7468488.18
1.3
存货
2832776.08
6807678.21
9066586.37
1.4
累计盈余资金
592861.00
650418.54
2
在建工程
2666000.00
1566595.44
1517197.20
3
固定资产净值
3593600.76
4385382.64
6132607.92
4
无形资产及其他资产
5600000.00
5600000.00
6250418.54
二
负债总计
5459781.20
12215685.80
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