制造业流程大全之存货管理制度之流程图.docx
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制造业流程大全之存货管理制度之流程图
研发
存货分类编号
W01
存储保养
W02
存 货 管 理 架 构 图
采购
管理
请 购
库存材料
请购作业
W05
否
发料及领料
发料作业
进货退出
折让作业
W14
不良品处理作业
W11
I11
退料作业
报废品处理作业
W20
销货退回入库作业
仓储计划
W03
存量管理
W04
足 量?
是
W06,W07,W08
领料作业
W09
补料作业
W10
生产入库作业
W13
W16
出货作业
盘点作业
呆滞料处理作业
W12
W17
存货调整作业
W19
I19
调拨作业
W15
W18
营销
管理
生产
管理
材 料 请 购 作 业
流程图 w01
仓 储 单 位采 购 单 位
上承营销管理
订单处理作业
3
受订通知单
根据 BOM 展开原
料物料需求数
请 购 单
1
下接采购管理询
、比、议价作业
检查库存达请购
点或可供应量不
足时填请购单
请 购 单
请 购 单
3
依核决权限送呈签核
3
2
1
请 购 单
存档备查
请 购 单
送会计单位
存档备查
请 购 单
W05 - 2
发 料 作 业─ 自 制 产 品
流程图 W02
仓 储 单 位生 产 单 位会 计 单 位
上承生产及工场管理
排程及工单制发作业
2
制令领料单
依 BOM 表备料
并填发料单
发 料 单
发 料 单
单位主管签核
原料
生产单位签
收后发料
4
3
2
4
2
1
发 料 单
制令领料单
发 料 单
发 料 单
发 料 单
原料
据以登入材料帐
及材料卡后存档
依编号顺序存盘
送生管单位
存盘备查
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
据以入帐后存档
W06 - 2
发料 作 业─ OEM 代 工 发 料
流程图 W03
仓 储 单 位生 产 单 位会 计 单 位
上承生产及工
场管理排程及
工单制发作业
上承营销管理
OEM 代工订单
处理作业
2
制令领料单
备料
并填写发料单
发 料 单
发 料 单
单位主管签核
原料
领料单位签
收后发料
3
3
2
2
1
发 料 单
制令领料单
发 料 单
发 料 单
原料
据以登入材料帐
及材料卡后存档
依编号顺序存盘
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
据以入帐后存档
W07-2
发 料 作 业─ 托 外 加 工
仓 储 单 位
流程图 W08
会 计 单 位 外 包 厂 商
上承采购管理托
外加工发工作业
上承生产及工场管
理托外加工作业
委外领料单 1
依 BOM 表备料
并填制发料单
发 料 单
发 料 单
单位主管签核
备 料
原料
外包厂商签
收后发料
3
2
4
1
3
发 料 单
发 料 单
发 料 单
发 料 单
原料
据以登入材料帐
送生管单位存盘
据以入帐后存档
投入生产
及材料卡后存档
W08 – 2
非 生 产 性 领 料 作 业
流程图 W05
申 请 单 位仓 储 单 位
上承生产管理现
场制造管理作业
依周生产计划表
制令领料单或实
际需求填领料单
发 料 单
领 料 单
3
依核决权限送呈签核
核 对
单位主管签核
备料
申请单位签收后领料
取自储位
材料
核对
领 料 单
2
领 料 单
1
领 料 单
3
材料
2
领 料 单
材料
送会计单位据
以入帐后存档
登入材料帐及材料
卡后依据编号存档
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
W09 - 2
退 料 作 业
流程图 W06
生 产 单 位仓 储 单 位
上承生产及工场管理
现场制造管理作业
退料
良品 ?
是
发 料 单
退 料 单
否
3
发
单
处理单
下接不良品
处理作业
3
材料
单位主管签核
会品管单位检验
否
良品 ?
是
核 对
退 料 单
3
退 料 单
3
退 料 单
1
退 料 单
2
材料
存档或据以办理领料
送会计单位据
以入帐后存档
据以登入材料帐及
材料卡或办理补料
存放适当除位
下接补料作业
W10 - 2
不 良 品 处 理 作 业
流程图 W07
生 产 单 位仓 储 单 位会 计 单 位采 购 单 位
上承退料作业
核 对 签 收
发
发单
处理单
3
不良品
不良品 3
处理单
不良品 2
处理单
不良品 不良品 1
不良品 1
处理单
单位主管签核
会品管检验注明不
送生产单位存盘
下接补料作业 存放不良品区
存档备查
良原因及损坏程度
定期编制不
发
发单
处理单
3
不良品
良品统计表
发
发 单
统计表
3
依核决权限送呈签核
不良品 3
统计表
据以处理不良品
不良品 2
统计表
依处理方式据
以入帐后存档
不良品 1
统计表
退料 ?
下接进料退
出折让作业
登入供货商资
料卡后存档
补 料 作 业
流程图 W08
仓 储 单 位生 产 单 位会 计 单 位
上承退料作业
W10
上承不良品处
理作业 W11
不良品处理单
退料单3
3
领料单
依补料项目备料
2
发 料 单
领 料 单
单位主管签核
3
不良品处理单
退料单3
2
存档备查
备 料
原 料
2
领 料 单
据以登入材料帐
及材料卡后存档
3
领 料 单
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
1
领 料 单
据以入帐后存档备查
W12 - 2
生 产入 库 作 业
流程图 W09
生 产 单 位仓 储 单 位
上承生产管理现
场制造管理作业
依实际入库数填
制生产入库单
4
3
发 料 单
生产入库单
经品检人员检验通
过并经品管及生产
单位主管签核
核 对 签 收
单位主管签核
生产入库单
3
生产入库单
3
生产入库单
4
生产入库单
2
生产入库单
1
成 品
依编号顺序存盘
送生管单
位存查
以分析成本 置于适当储位
W13 - 2
进 料 退 出 折 让 作 业
流程图 W10
采 购 单 位仓 储 单 位
上承质量验收不符
作业
1
验退通知单
与供货商协调
否
填异动事项通知书
异动事项
通知单
单位主管签核
退 回?
是
填进料退出单
发 料 单
发 料 单
进料退出单
4
取自不良品区
送会计单位据以
编制进货退出与
折让证明单扣款
并影印一份自存
单位主管签核
核 对 签 收
不良品
单位主管签核
验退通知单
4
1
2
3
进料退出单
4
1
进料退出单
进料退出单
进料退出单
进料退出单
不良品
登入供货商
资料卡后存盘
送会计单位据
以填进货退出
与折让证明单
据以登入材
料帐及材料
卡后存档
送回供货商
下接出厂放
行作业
W14 - 2
借 入 作 业
流程图 W12
采 购 单 位仓 储 单 位
来自场商
开始
统一发票
依借用原因填
借用入库单
核 对 签 收
送货单
材料/
商品
发 料 单
借用入库单
4
相 符 ?
否
由采购通知厂商
并依验收数入库
单位主管签核
是
注明验收单
会品管做
进料检验
相 符 ?
是
否
依采购管理质量验
收不符做业办理
借用入库单
4
借用入库单
4
统一发票
送货单
借用入库单
2
材料/
商品
借育入库单
3
1
借用入库单
置于借入档案以备追
踪下接借入归还作业
送会计单位
据以入帐
据以登入材料
明细帐后存档
存放适当储位
送交厂商
W16 - 2
借 入 归 还 作 业
流程图 W13
采 购 单 位仓 储 单 位会 计 单 位
上承借入作业
4
借用入库单
归还日前填归还出
库单及开立发票
统一发票
统一发票
发 料 单
归还出库单
4
取自档案
单位主管签核
核 对 签 收
单位主管签核
备 料
借用入库单
材料/
商品
2
借用入库单
4
4
归还出库单
4
归还出库单
2
统一发票
统一发票
3
归还出库单
1
归还出库单
1
归还出库单
归还出库单
材料/
商品
存档备查
据以登入
材料帐
送交厂商下接
出厂放行作业
据以入帐后
依编号存档
借 出 作 业
流程图 W14
采 购 单 位仓 储 单 位会 计 单 位
开始
接获同业
借料申请时
单位主管签核
备 料
材料/
商品
查询库存
足 够 ?
是
否
拒绝借料
借用出库单
4
借用出库单
2
统一发票
统一发票
3
借用出库单
材料/
借用出库单
1
借用出库单
1
商品
征询单位
主管意见
发 料 单
借用出库单
4
据以登入
材料帐
送交厂商
据以入帐
下接出厂
放行作业
依核节权限送呈签核后请
业务单位开立发票
4
借用出库单
置于借入、借出
档存档以备追踪
下接借出
归还作业
借 出 归 还作 业
流程图 W15
采 购 单 位仓 储 单 位
来自厂商
上承借出作业
4
借用出库单
核 对
统一发票
统一发票
送货单
材料/
商品
征询单位
主管意见
相 符 ?
否
由采购通知厂商
并依验收数入帐
发 料 单
归还入库单
单位主管签核
4
是
将验收数填入
归还入库单
会品管单位做
进料检验
相 符 ?
是
否
下接采购管理品
质验收不符作业
归还入库单
4
统一发票
统一发票
送货单
1
归还入库单
2
材料/
商品
归还入库单
3
归还入库单
4
借用出库单
归还入库单
4
送会计单位
据以入帐
据以登入
材料帐
交厂商
存档备查
W19 - 2
调 拨 作业
流程图 W11
拨 出 单 位拨 入 单 位
开始
与拨入单位协
调后填调拨单
发 料 单
调 拨 单
单位主管签核
3
料 品
备 料
核 对 签 收
单位主管签核
调 拨 单
3
调 拨 单
3
调 拨 单
2
调 拨 单
1
料 品
据以登入材料帐
及材料卡后存档
据以登入材料帐
及材料卡后存档
送会计单位
据以入帐
存放适
当储位
W15 - 2
销 货 退 回 入 库 作 业
流程图 W16
业 务 单 位仓 储 单 位会 计 单 位
上承销货退回
及折让作业
客诉案件 4
处理单
填写退货入库单并注明
退货原因及处理情形
发 料 单
退货入库单
单位主管签核
客诉案件 4
处理单
4
发 料 单
退货入库单
核对签收
单位主管签核
品管检验
4
退货入库单 4
客诉案件 4
退货入库单
3
退货入库单
3
退货入库单
2
退货品
退货入库单
1
处理单
换货 ?
是
依出货作业办
理出货后存档
送生管单
位存档
依编号顺
序存档
存放适
当储位
核对入帐依营销管理销货
退回及折让作业会计单位
之处理方式办理
否
存档备查
盘 点 作业
流程图 W17
开始
确定盘点范为围
及盘存基准日
确定盘点方式
及盘点日期
第一次盘点会议
成立盘点小组
拟定盘存计
划及日程表
第二次盘点会议
稽 核 单 位
公布盘点计
划及日程表 通知监盘单位
盘点前说明会
实施盘点计划
编制盘点清册
盘点清册
差异处理
是
修 正 ?
第三次盘点会议
提出盘点报告
否
盘点人员编组
发 料 单
盘点清册
3
1
依核决权限送呈签核
2
3
盘点清册
交会计单
位存查
盘点清册
交监盘会计师
盘点清册
送仓储单位依存
货调整作业办理
W17 - 3
存 货 调 整作 业
流程图 W18
会 计 单 位
开始
存货盘盈﹝亏﹞及其它因素导致实际库存数
与帐载数发生差异，由各单位查明原因
送各单位主管审核后转会计单
汇总编制盘盈亏明细表
发 料 单
盘盈亏明细
3
3
2
1
盘盈亏明细
存档备查
盘盈亏明细
送仓储单位据以
更正材料帐及
材料卡后存档
盘盈亏明细
交会计单位
据以入帐
W22- 2
呆 滞 料 处 理作 业
流程图 W19
仓 储 单 位资 材 管 理 部会 计 单 位
开始
每月提报库存期间
逾期未使用或出售
之原料、半成品及
成品商品并编制呆
料品库存月报
-
2
单
库存月报
单位主管签核
3
送品管、生管、
营业等有关单位
会签意见
库存月报
单
2
3
呆料品1
库存月报
召集会议，判定处理
方式，并将结果填入
呆料品库存月报
依核决权限送呈签核
呆料品 2
库存月报
呆料品 3
库存月报
存档备查
报 备?
是
具文税捐征机关
会同办理监毁
否
呆料品1
库存月报
核准文件
依核定之处理
方式处理呆料品
核准文件
呆料品 3
库存月报
依核定之处理
方式入帐
W23- 2
报 废 品 处 理作 业
流程图 W20
仓 储 单 位采 购 单 位
开始
寻找收购商
下脚、废品须
变卖出货时
询 价 ?
是
1
2
询比议价呈核表
填报废品清册
发 料 单
报废品清册
3
否
注明收购商
及出售金额
询比议价呈核表
2
发 料 单
报废品清册
3
1
依核决权限
送呈签核
填送货单、出厂放行单
依出厂放行作业办理行
报废品清册
3
询比议价呈核表
1
2
询比议价呈核表
2
1
报废品清册
报废品清册
存档备查
送会计单位开立发票并
存档备查
依处理方式入帐后存盘
W24- 2
升级会员 