金科股份度财务分析报告.docx
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金科股份度财务分析报告
金科股份[000656]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
金科地产集团股份有限公司
公司英文名称
JINKEPROPERTYGROUPCO.,LTD
公司简称
金科股份
股票代码
000656
成立时间
None
上市时间
1996-11-28
交易所
深圳证券交易所
注册地址
重庆市江北区复盛镇正街（政府大楼）
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
金科股份2019年资产总额为321,605,016,665.41元，其中流动资产为291,228,777,896.68元，占总资产比例为90.55%；非流动资产为30,376,238,768.73元，占总资产比例为9.45%；
2019年金科股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
32,160,501
100.00%
23,069,866
100.00%
15,736,402
100.00%
流动资产合计
29,122,877
90.55%
21,334,127
92.48%
14,418,759
91.63%
非流动资产合计
3,037,623
9.45%
1,735,739
7.52%
1,317,642
8.37%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金科股份2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及其他应收款，各项分别占比为73.56%，12.36%和7.73%。
2019年金科股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
29,122,877
100.00%
21,334,127
100.00%
14,418,759
100.00%
货币资金
3,598,612
12.36%
2,985,175
13.99%
1,862,698
12.92%
应收票据及应收账款
227,970
0.78%
158,920
0.74%
150,401
1.04%
应收票据
0
0.00%
560
0.00%
933
0.01%
应收账款
227,970
0.78%
158,360
0.74%
149,468
1.04%
预付款项
918,682
3.15%
339,217
1.59%
410,735
2.85%
其他应收款
2,250,408
7.73%
1,302,284
6.10%
911,148
6.32%
存货
21,424,142
73.56%
16,083,488
75.39%
10,722,137
74.36%
其他流动资产
703,060
2.41%
465,039
2.18%
361,637
2.51%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，金科股份2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、投资性房地产以及固定资产，各项分别占比为44.84%，27.40%和14.41%。
2019年金科股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
3,037,623
100.00%
1,735,739
100.00%
1,317,642
100.00%
债权投资
21,649
0.71%
0
0.00%
0
0.00%
长期股权投资
1,362,172
44.84%
736,774
42.45%
442,661
33.59%
其他权益工具投资
11,545
0.38%
47,346
2.73%
34,267
2.60%
投资性房地产
832,410
27.40%
361,471
20.83%
289,107
21.94%
固定资产
437,806
14.41%
237,350
13.67%
244,172
18.53%
在建工程
24
0.00%
145,275
8.37%
116,103
8.81%
无形资产
7,576
0.25%
6,416
0.37%
6,181
0.47%
商誉
48,795
1.61%
48,795
2.81%
49,182
3.73%
长期待摊费用
9,253
0.30%
6,443
0.37%
2,607
0.20%
递延所得税资产
162,177
5.34%
134,264
7.74%
92,674
7.03%
其他非流动资产
144,211
4.75%
11,600
0.67%
40,683
3.09%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
金科股份2019年年总负债金额为269,453,855,062.61元，所有者权益总额为52,151,161,602.8元，其中资本金为5,339,715,816.0元，资产负债率为83.78%，在负债中，流动负债为200,965,393,147.39元；占负债和所有者权益总额的62.49%，非流动负债为68,488,461,915.22元，占负债和所有者权益总额的21.30%。
2019年金科股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
32,160,501
100.00%
23,069,866
100.00%
15,736,402
100.00%
流动负债合计
20,096,539
62.49%
13,762,550
59.66%
8,429,360
53.57%
非流动负债合计
6,848,846
21.30%
5,530,655
23.97%
5,070,411
32.22%
所有者权益（或股东权益）合计
5,215,116
16.22%
3,776,660
16.37%
2,236,630
14.21%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，金科股份2019年的流动负债主要包括预收款项、一年内到期的非流动负债以及应付票据及应付账款，各项分别占比为57.07%，14.78%和11.72%。
2019年金科股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
20,096,539
100.00%
13,762,550
100.00%
8,429,360
100.00%
短期借款
1,056,258
5.26%
319,620
2.32%
658,664
7.81%
应付票据及应付账款
2,354,850
11.72%
0
0.00%
1,146,206
13.60%
应付账款
2,354,850
11.72%
0
0.00%
1,146,206
13.60%
预收款项
11,469,395
57.07%
7,627,569
55.42%
4,285,251
50.84%
应付职工薪酬
67,703
0.34%
70,532
0.51%
68,435
0.81%
应交税费
434,232
2.16%
325,159
2.36%
205,609
2.44%
其他应付款
1,743,151
8.67%
2,975,337
21.62%
917,862
10.89%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
62,929
0.75%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
6,418
0.08%
一年内到期的非流动负债
2,970,947
14.78%
2,444,331
17.76%
1,147,330
13.61%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，金科股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及长期应付款，各项分别占比为76.48%，19.76%和1.74%。
2019年金科股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
6,848,846
100.00%
5,530,655
100.00%
5,070,411
100.00%
长期借款
5,238,195
76.48%
4,737,012
85.65%
3,724,449
73.45%
应付债券
1,353,495
19.76%
640,046
11.57%
1,229,801
24.25%
长期应付款
119,234
1.74%
74,619
1.35%
48,403
0.95%
递延收益
46,893
0.68%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
91,027
1.33%
46,717
0.84%
42,516
0.84%
其他非流动负债
0
0.00%
32,259
0.58%
25,240
0.50%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年金科股份的所有者权益部分主要包括少数股东权益、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为47.52%，24.90%和10.24%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
5,215,116
100.00%
3,776,660
100.00%
2,236,630
100.00%
实收资本（或股本）
533,971
10.24%
533,971
14.14%
533,971
23.87%
其他权益工具
80,000
1.53%
170,000
4.50%
170,000
7.60%
资本公积
450,715
8.64%
409,992
10.86%
407,039
18.20%
库存股
-12,115
-0.23%
-13,753
-0.36%
-27,636
-1.24%
其他综合收益
239,238
4.59%
141,070
3.74%
61,681
2.76%
盈余公积
146,390
2.81%
93,668
2.48%
57,973
2.59%
未分配利润
1,298,508
24.90%
983,126
26.03%
773,871
34.60%
少数股东权益
2,478,407
47.52%
1,458,583
38.62%
259,728
11.61%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年金科股份的净利润为6,356,997,869.36元，与2019年的6,356,997,869.36元相比上升了0.00%。
2016-2019年金科股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
179,034
2017
228,539
27.65%
2018
402,050
75.92%
2019
635,699
58.11%
2019
635,699
0.00%
2.3.2营业利润分析
2019年金科股份的营业利润为8,621,616,008.49元，与2019年的8,621,616,008.49元相比上升了0.00%。
2016-2019年金科股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
225,644
2017
303,584
34.54%
2018
533,857
75.85%
2019
862,161
61.50%
2019
862,161
0.00%
2.3.3利润总额分析
2019年金科股份的利润总额为8,335,058,507.59元，与2019年的8,335,058,507.59元相比上升了0.00%。
2016-2019年金科股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
223,146
2017
294,286
31.88%
2018
521,010
77.04%
2019
833,505
59.98%
2019
833,505
0.00%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年金科股份的成本费用总额为58,510,620,245.549995元，其中营业成本、销售费用以及税金及附加，各项分别占比为82.43%，7.20%和4.63%。
2019年金科股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-5,851,062
100.00%
-3,581,411
100.00%
-3,226,990
100.00%
营业成本
-4,823,005
82.43%
-2,945,256
82.24%
-2,734,840
84.75%
税金及附加
-270,682
4.63%
-140,714
3.93%
-112,953
3.50%
销售费用
-421,450
7.20%
-256,181
7.15%
-180,786
5.60%
管理费用
-268,945
4.60%
-233,952
6.53%
-151,218
4.69%
研发费用
-4,105
0.07%
-340
0.01%
0
-0.00%
财务费用
-62,871
1.07%
-4,965
0.14%
-47,192
1.46%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年金科股份的经营现金流量净额为2,238,735,231.98元，与2019年的2,238,735,231.98元相比上升了0.00%；投资活动现金流净额为-11,988,837,571.43元；筹资活动现金流净额为15,153,591,196.57元。
2016-2019年金科股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
624,412
-565,098
869,854
2017
-848,554
-990,234
1,930,979
2018
132,910
-800,115
1,797,474
2019
223,873
-1,198,883
1,515,359
2.4.2现金流入结构分析
2019年金科股份现金流入总金额为236,003,166,380.86元，其中经营活动现金流入为155,830,139,434.02元，占现金流入总额的66.03%；投资活动现金流入为318,990,995.91元，占现金流入总额的0.14%；筹资活动现金流入为79,854,035,950.93元，占现金流入总额的33.84%。
2019年金科股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
23,600,316
100.00%
18,974,020
100.00%
11,660,118
100.00%
经营活动现金流入小计
15,583,013
66.03%
12,090,970
63.72%
7,064,295
60.59%
投资活动现金流入小计
31,899
0.14%
181,216
0.96%
88,539
0.76%
筹资活动现金流入小计
7,985,403
33.84%
6,701,832
35.32%
4,507,282
38.66%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为112,826,066,184.16元,占经营活动现金流入小计的72.4%;收到的税费返还为15,005,848.61元,占经营活动现金流入小计的0.01%;收到其他与经营活动有关的现金为42,989,067,401.25元,占经营活动现金流入小计的27.59%。
2019年金科股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
15,583,013
100.00%
12,090,970
100.00%
7,064,295
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
11,282,606
72.40%
8,510,249
70.39%
5,496,122
77.80%
收到的税费返还
1,500
0.01%
453
0.00%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
4,298,906
27.59%
3,580,268
29.61%
1,568,173
22.20%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为317,118,301.92元,占投资活动现金流入小计的99.41%;取得投资收益收到的现金为1,095,997.81元,占投资活动现金流入小计的0.34%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为766,284.53元,占投资活动现金流入小计的0.24%;收到其他与投资活动有关的现金为10,411.65元,占投资活动现金流入小计的0.0%。
2019年金科股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
31,899
100.00%
181,216
100.00%
88,539
100.00%
收回投资收到的现金
31,711
99.41%
32,503
17.94%
48,683
54.99%
取得投资收益收到的现金
109
0.34%
5,371
2.96%
426
0.48%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
76
0.24%
112
0.06%
127
0.14%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
127,220
70.20%
38,191
43.13%
收到其他与投资活动有关的现金
1
0.00%
16,009
8.83%
1,109
1.25%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为8,955,816,129.09元,占筹资活动现金流入小计的11.22%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为8,955,816,129.09元,占筹资活动现金流入小计的11.22%;取得借款收到的现金为70,032,860,791.84元,占筹资活动现金流入小计的87.7%;收到其他与筹资活动有关的现金为865,359,030.0元,占筹资活动现金流入小计的1.08%。
2019年金科股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
7,985,403
100.00%
6,701,832
100.00%
4,507,282
100.00%
吸收投资收到的现金
895,581
11.22%
937,010
13.98%
75,727
1.68%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
895,581
11.22%
937,010
13.98%
75,727
1.68%
取得借款收到的现金
7,003,286
87.70%
5,764,122
86.01%
4,419,660
98.06%
收到其他与筹资活动有关的现金
86,535
1.08%
700
0.01%
11,894
0.26%
2.4.3现金流出结构分析
2019年金科股份现金流出总额为230,599,677,523.74元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为153,591,404,202.04元,占现金流出总额的66.61%;投资活动现金流出小计为12,307,828,567.34元,占现金流出总额的5.34%;筹资活动现金流出小计为64,700,444,754.36元,占现金流出总额的28.06%。
2019年金科股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（
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