网上办税业务系统常见问题解答.docx

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网上办税业务系统常见问题解答

网上纳税业务系统常见问题解答

一、你必须知道

1.如何确认证书已经正确安装

●确认个人证书安装成功：

打开IE浏览器，选择菜单--工具--Internet选项--内容--证书，如果在“个人”栏中存在登陆用的个人证书（一般情况下该证书名称为纳税人识别号），表示为安装成功，否则为不成功。

如下图：

●确认根证书安装成功：

打开IE浏览器，选择菜单--工具--Internet选项--内容--证书，如果在“受信任的根证书颁发机构”栏中存在名称为“PanskyCA”和“ROOTCA”的根证书，表示为安装成功，否则为不成功。

如下图：

2.申报和征收业务办理

系统申报和征收是分离的，可以按照以下流程办理申报征收业务:

1）在申报菜单进行申报，申报成功后直接进行缴款；

2）在申报菜单进行申报，申报成功后到网上纳税子功能进行缴款，一次申报的记录和金额可以分多次缴纳税款;

3）在网上进行申报，去税务机关进行税款缴纳。

3.各申报菜单的功能

1）通用申报：

完成纳税人的日常申报和各种涉税文书的申报；

a）个人所得税的申报：

工资薪金收入请点击代扣代缴菜单

b）企业所得税：

请填写附报资料；

c）残疾人就业保障金：

不可自行申报，需要根据残联导入的文书进行申报；

d）减免金额带出的未纳税人做的减免审批，抵扣金额为纳税人做的扣抵税文书，金额都为自动带出；

e）汇算清缴：

申报填写汇算清缴报表生成的汇算清缴文书。

2）代扣代缴：

纳税人行使代扣代缴义务，完成个人所得税，企业所得税，车船税，其他认定税种的代扣代缴。

3）流转类项目申报：

对建筑业，不动产企业的建筑业不动产项目进行申报缴税，土地增值税在这里进行申报。

4）应税财产项目申报：

对土地，房屋，车辆，船舶进行项目申报，可报车船税，土地使用税，房产税，营业用房的营业税在这里进行申报。

5）税票打印：

打印电子缴税凭证，企业可以用此凭证进行会计入账，也可到税务机关前台或者自助设备上打印税票。

6）汇算清缴：

完成对企业所得税，个人所得税，土地增值税汇算清缴报表的填写，报表审核通过之后将根据报表的内容生成汇算清缴文书。

4.网上纳税的功能

网上纳税人是各申报成功后缴款的统一入口

Ø对签订过三方协议的纳税人直接使用财税库银联网实时扣款。

Ø对未签订三方协议的纳税人打印出银行端缴款凭证后，到支持银行端缴款的银行缴纳税款。

5.关于软件使用环境说明

Ø建议使用Windows操作系统自带的IE浏览器，不要使用第三方浏览器，如360浏览器、搜狗浏览器等；

Ø系统不建议使用Ghost版本恢复的操作系统（Ghost版本系统多经过一些精简，造成通过CA访问不正常），建议使用通过安装盘安装的系统。

二、关于登陆

1.提示：

验证码不正确

验证码是从数字和字母中随机抽取4个字符，不区分大小写，点击验证码图片可生成新的验证码。

省直属用户如果出现这种问题，打开证书管理工具，把证书注销，重新注册一下即可。

2.提示：

该帐号已经被锁定

登陆账户被税务管理员锁定，请联系税务管理员。

3.提示：

该帐号已经被禁用

子用户账户被主用户禁用，请联系主用户进行操作。

4.提示：

用户名或密码不正确

用户名：

税务登记证号

默认密码：

123456

首次登陆请修改密码，如果密码丢失请联系税务管理员进行密码重置。

5.提示：

用户数字证书未安装

请确认您的个人证书安装成功，见问题一【1】

注意：

个人证书即为纳税人从税务机关拷贝的以纳税人识别号（老郑州用户为微机编码）为名称的.pfx文件。

6.提示：

用户数字证书验证错误

可能有以下原因

本地计算机的系统时间不正确，超出了证书的有效期范围，造成证书的失效，请将系统时间调整为正确的时间。

个人证书安装失败，请仿照问题二【5】，重新安装单证书

证书颁发者不是当前登录用户，请核对当前用户是否已经安装了个人证书或所选择的证书和当前登录用户匹配

7.登陆或申报时出现数字证书验证错误

请检查电脑本地日期是否为当前日期，若日期不正常，修改为正确日期。

确认个人证书是否安装成功，见问题【1】，如个人证书未安装成功，请重新安装，见问题二【5】。

三、关于申报

1.流转类项目申报收入总额不能小于上月发票开具金额

流转类项目申报时，需要进行票表比对，申报的收入额不能小于上月自开发票金额。

1）项目的开票金额已经在开票当月进行过项目申报或者以前已经缴纳税款，可以到税务机关进行申报，有税务机关确认后申报时可以扣除已申报金额；

2）总包的建筑业项目无法扣除分包的申报金额，可能是分包项目登记的时候未与总包项目进行关联，请联系项目主管税务机关和分包方协调处理；

3）税种带出不完整，如土地增值税、印花税，需要申报人员自行添加此类税种。

2.网上申报页面进不去，显示“脚本错误，缺少对象”，如何处理？

清空IE缓存，如果IE版本为7.0或者8.0时，在页面中选择视图兼容模式。

3.申报税款出现重复申报或申报错误，如何作废？

带上加盖单位公章后的书面材料，去主管税务机关大厅进行申报作废。

4.申报个人所得税时，需要注意的问题

1）在代扣代缴菜单申报

2）必要条件：

税务管理员必须为该纳税人进行过个税税费种认定，并且在税款主体类型里选择“代扣代缴”。

Ø个人所得税都必须导入模板，零申报也是如此。

Ø下载模板,按照模板的例子输入，把汉字输入法关闭到英文状态输入，所有的单元格不能有空的地方，包括备注，数字为0要输入0。

Ø全部输完后点保存，先保存一个EXCEL表，以后每次编辑都在这个表里进行。

3）至于个税明细信息无法正常导入的问题大概有几个方面

Ø网页脚本错误等网页错误提示。

首先检查是否用的是最新的IE浏览器IE8,如果是，则需要在浏览器“工具--兼容性视图设置--添加网站”中把河南省地税局网上办税的网址添加进去即可。

如果不是IE8浏览器,则是浏览器有问题，浏览器出现异常导致对页面中的部分内容无法正常解析，导致出现页面错误。

请用360等工具对浏览器进行修复即可。

Ø个税明细表中不合规范的信息内容，导致无法正常导入。

请使用正确的Excel文件，后缀为.XLS。

核对明细中数据项，如身份证件号码列等。

Ø录入信息应该从第7行“张三”例子开始填写内容，第1---6行模板说明不要删除修改。

5.怎么判断是否申报成功？

1.统计查询—未申报查询：

查询纳税人当月未申报的税种和申报状态。

2.统计查询—清缴税费：

查询纳税人缴款信息和缴款成功状态

3.统计查询—申报信息查询：

查询纳税人申报信息，打印综合纳税申报表。

6.申报时提示存在逾期未申报信息

如果纳税人没有履行申报义务，系统将提示纳税人存在逾期未申报信息，请到税务机关进行处罚并履行申报义务，详细的逾期未申报信息可到“统计查询—未申报查询”功能查询。

7.关于差额征收

目前差额征收的行业只有：

代理业，广告业，旅游业。

具体请咨询主管税务机关。

8.代扣代缴相关问题

1）问题：

扣缴按钮上文字灰色显示，不能操作

原因：

税费种认定中没有认定相应税种或税款主体类型没有认定为“代扣代缴”

解决：

找税务管理员进行税费种认定

2）个税申报不成功

先核对自己格式，金额是否正确，格式不能为csv，文件格式为：

XLS。

3）申报成功后，本期应补退税额是0

Ø检查个税模板里面是否已扣税额这列显示的不正确

Ø填写正确重新申报一次即可

9.项目已登记，在流转项目申报或发票开具时找不到项目

可能为以下原因

1）项目状态不正常，请联系项目主管税务机关核对项目状态

2）项目登记的开票方式为代开，网上申报系统只显示自开的项目，代开项目请到税务机关进行申报。

3）如果为网上登记的项目，税务机关有一个确认的过程，只有通过税务机关确认的项目才可以开具发票或申报，请耐心等待或联系项目主管税务机关。

10.报表报送中找不到报表

需要到税务机关进行报表认定，然后在系统中进行报送。

11.缴款失败

1）记录下扣款失败原因，再次进入【网上纳税】菜单进行扣款，如果失败原因和上次相同，请联系税务机关

2）根据反馈的扣款失败提示分析问题，如下

a）冲正情形：

针对“冲正”这种情况，银行多会“暂时冻结”那部分款项，造成税款已扣掉的假象，此类情况需要纳税人与银行沟通，让其及时退款到账户。

b）000错误原因：

原扣款交易冲正成功——因为扣款系统的交互比较复杂，国库系统，银行系统，或者网络状态不好都容易造成该问题，在网上纳税重新缴款即可，如果该结果重复出现，请联系税务机关，如果账户上钱被锁定，请联系银行;

c）FB9错误原因：

扣款交易不存在（冲正失败，交易不存在）——原因和处理方法同上“000”；

d）FBA错误原因：

扣款交易已扣款，无法冲正（冲正失败，已扣款），扣款已成功。

e）FG5错误原因：

共享参数表中无此预算科目或辅助标志错误——原因该纳税人当前征收的项目中，存在“预算科目”和“预算级次”和国库不一致的情况，请与专管员联系，让其处理或上报。

f）FG1错误原因：

征收机关代码与收款单位代码对应关系错或参数状态错误——原因该纳税人当前征收项目的对应国库错误，请与专管员联系，让其处理或上报。

g）F11错误原因：

账户余额不足支付——原因余额不足，请存款；

h）F16错误原因：

扣款金额超出限额——原因金额超出限额，请与银行沟通。

i）FA1账号不存在,FA2账号、户名不符,FAA账户密码错,FAB账户状态错——此类错误信息，因为签约账户的问题，根据提示信息，请与银行沟通。

j）FA9错误原因：

账户未签约——原因没有签订三方协议，或者协议状态“异常”，请核对协议状态，或者重新签订协议。

k）FD6错误原因：

账户余额不足——原因余额不足，请存款；

l）FD6错误原因：

交易处理失败——由于当时“业务量过大或者网络通信不流畅”等原因造成，请过段时间重新尝试扣款即可；

m）FD6错误原因：

实时扣税申请不存在...——原因是有的银行限制同一天同一个人同一笔税款只允许发起一次扣款请求，所以请第二天重试，如果还有问题请与专管员联系，让其处理或上报。

n）FD6错误原因：

行内记账处理失败——由于银行方面的原因导致扣款失败，请过段时间重新尝试扣款，或者与银行沟通。

o）FD6错误原因：

账户扣款检查不通过——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；

p）FD6错误原因：

分户信息不存在——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；

q）FD6错误原因：

帐户状态不正常——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；

r）FD6错误原因：

该客户签约效验未通过——原因是三方协议协议状态“异常”，请核对协议状态，或者重新签订协议。

s）FD6错误原因：

取待结算帐号失败——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；

t）FD6错误原因：

当前TIPS系统状态不正常——原因是TIPS（国库）系统异常，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。

u）FC8错误原因：

商业银行拒绝——原因是银行该时段不受理业务，请与银行联系，或者选择其他方式缴款。

v）错误原因：

未登录TIPS，无法发送——系统原因，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。

w）错误原因：

SKY未登录TIPS——系统原因，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。

3）如果扣款显示状态不明，请等下个工作日进入统计查询清缴税费查询中查询该税款状态，如果显示为状态不明，请联系主管税务机关进行处理。

12.菜单丢失

请退出系统，清理ie缓存，关闭浏览器，重新登录，进行操作。

参见登录后页面，右上角“常见问题”项。

四、关于发票

1.问题：

纳税人发票认定情