店铺财务标准规定.docx

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店铺财务标准规定

店铺财务规定

一、钞票管理

（一）、借款

店铺员工不容许在店铺内借款。

（二）、费用开支

1、店铺办公用品及生活用品用店铺备用金支付。

属于店铺个人用品，店铺不予以报销。

2、店铺店长每月享有固定话费补贴50元，其店铺座机话费不容许再有长途费用，长途之外话费每月不得超过50元，高出某些由店长承担。

每月对账时，话费单据需提供明细。

3、店铺修鞋费、运费及其她零星费用备用金支付，其支出20元以上报公司财务批准，之后才干购买，若未告知并已经支付，无论支付金额大小所有由支付人自己承担。

税款、电费、水费、等局限性以用备用金支付费用，需提前一天告知公司财务，经批准后，予以专门打款。

4、店铺每次费用支出必要有票据（5元如下可以无票），若无票，必要在对账费用表中备注无票，并由店长补写单据。

每月月初对账时由公司财务核对发票及单据。

5、每日店铺费用开支应精确无误填入店铺费用表里，并结出备用金余额，与钞票进行核对，费用开支每天上报店铺会计，店铺会计依照费用开支审核监控店铺成本，登记钞票账，发现问题及时解决，不能解决向财务经理反映。

6、每月对账时，店铺负责人应把本月费用单据按日期整顿完整，以防缺失。

（三）给公司汇款

1、店铺每天销售收入必要在第二天中午12点之前全额打到公司指定帐户并且告知公司出纳，若有内购未付款或其她因素未全额打款，须向公司出纳阐明其因素。

告知时阐明销售金额与实际打款金额，打款凭条存档保管，对账时，作为汇款根据进行核对。

（四）备用金

1、店铺备用金限额为300元。

2、店铺每天仅留存300元备用金。

其中涉及寻常顾客找零、店铺寻常支出、备用金局限性100元时，需提前一天告知公司出纳，经批准后，予以打款补足。

3、公司财务随时抽查店铺备用金，如发现备用金擅自挪用，将由负责人承担该责任。

4、每天交接班时要盘查备用金余额，并且填写费用表，备用金实际余额与账面余额必要一致，做到钞票日结日清。

（五）、内购

1、店铺员工对新品内购按6折；老款内购按公司发货价；活动折扣低于6折按活动折扣价；特卖产品按特卖价。

店铺员工每人每月300元内购，不得超额。

若员工在店铺工作未满30天，内购时必要支付钞票。

2、店铺员工按公司发货价购买工装。

3、店铺老板内购按公司发货价，老板朋友内购时与老板协商，但不得低于6折，活动折扣低于6折按活动折扣价。

4、公司员工到店铺内购时，执行店铺员工内购价，并且支付钞票，有特殊状况，须向公司财务提出申请

（六）、代金券使用规定：

代金券指商家一种优惠活动，代金券可以在购物中抵扣同样等值钞票使用

一、代金券开出条件：

1、店铺与顾客发生调换业务时，调换金额少于之前购买金额，遵循专卖店不退钞票原则，由店长给顾客开出调换差额代金券金额，并填写开出日期和截止日期

2、店铺执行公司活动时，按照活动开出代金券。

并填写开出日期和截止日期

3、其她因素开出代金券

二．代金券有效性：

1、代金券上必要注明开出日期及截止日期，顾客在有限期内使用代金券方才有效

2、代金券上必要有公司财务盖章方才有效

3、同步满足以上两点，公司财务予以承认，否则，在月底对账时公司财务不予接受，视同无效。

三、代金券使用流程;

1，一方面，代金券由公司统一制定，财务发放

2，另一方面，如果公司统一搞活动发放代金券，由区域负责人预先估算代金券使用数量及金额报与财务，由财务审核后予以发放。

3，再次，店铺在使用代金券时，输单备注上必要写清晰开出因素，

4.，最后，每月对账时，店铺使用有效代金券必要视同钞票参加店铺钞票核算，如果代金券账面金额与实收金额不一致，由店长负责。

（七）、工装返还规定

1、店铺员工工装必要有区域负责人或店长统一选定。

2、店铺员工工装遵循每季两套原则选定

3、员工定工装时按公司出货价由店长开具工装票据，并注明“工装”字样，由工装认领人签字，本票据一式两联，一联店铺留存，另一联员工本人保存

4、员工离职时，财务按工装票据条上日期，满半年以上予以返还工装款，与工资一起结算。

（八）、店长离职、更换办理流程

1、店长自动离职需其前一种月提出申请

2、由区域负责人批准之后方才办理离职手续

3、离职（更换）店长与接手店长共同办理交接手续，填写交接表，双方签字确认

4、交接表完毕之后交与区域负责人，负责人审核后批准，送交公司财务部

5、财务部依照交接表登记员工档案，结算工资

详细规定：

1、与交接店长办妥工作交接，离职（更换）店长需按照工作交接流程将各项工作内容在本店与接受人逐项进行交接，对重要事项进行详细阐明，对未完毕工作关于事项要有文字阐明。

接受人对所交接货品，钞票，办公用品，文献资料逐个核算，确认完好无误后填写交接表，并双方签字确认

2、交接表中各项均按照规定填写并完毕本店工作交接后，须经所在地区域负责人确认签字

3、区域负责人将交接表交公司财务部，财务部依照交接表，结算离职店长工资等账款

4、区域负责人将离职店长胸卡退还交到人事部签收，人事部核查离职人员档案，确认无误后统一归档

5、以上各项办妥后，本人方可离岗

对拒不退还公司资产、文献、物品者，公司有权从其工资中扣除相应罚款，情节严重依照法律程序办理

二、库存商品管理

店铺库存分类由专人负责

（一）、库存商品盘点

1、盘点规定：

①、店铺负责人规定每天晚上下班时依照销售收据填写销售清单，并登记手工帐，结出库存余额。

销售清单一式两联，店铺留存一联，另一联在对账时交与财务存档。

②、店铺人员每天下班之后盘查库存商品，按照商品种类盘点数量，库存商品实数应与手工销售清单，电脑上登记一致，即做到“三数”一致（库存数，手工数，电脑数）如果数量不符，查明因素，并在在当天告知公司财务。

③、店铺每月至少进行2次库存商品大盘查，库存商品必要按照货号、尺码、颜色盘点并做登记，发现串号在电脑上及时调节并告知公司财务进行审核，盘点记录必要留存，财务盘点员随时到店铺抽查；若有残次品与商品部协商，做出返残或其她解决。

④、公司财务每月对店铺库存进行抽查，并做出盘点表，双方签字确认。

盘点表一式两联，店铺留存一份，依照盘查成果对电脑数据进行修改；财务留存一份，依照盘点表对店铺库存调节成果进行审核

⑤、店铺库存盘盈时，充公，直接在电脑数据上增长；盘亏时，能找到负责人，由该负责人进行补偿，补偿金额由当时销售价决定，不能找到负责人，由店长和员工各自承担当时销售价50%。

⑥、店铺每月月底把货品按货号分男衣，女衣，男鞋，女鞋，不分颜色，尺码盘点数量，由店铺负责人签字，对账时交与财务核对库存。

2、盘点流程

①、日盘点：

一方面：

店长将当天销售清单结账，结账即按照商品种类结出当天商品数量余额。

另一方面：

店铺应按照商品种类将库存商品摆放整洁，分类货品负责人按照商品种类盘点库存商品数量。

最后：

分类货品负责人将各自负责商品盘查成果报给店长，由店长将盘查数量与销售清单上结帐数量核对，若不一致，重新盘查。

数据盘查成果核算后，由盘点人登记到盘点本上，并签上名字

②、月盘点

一方面：

整顿仓库，店铺人员按照商品货号、尺码、颜色盘点库存数量。

另一方面：

明细盘点完毕，共计明细总数，然后盘点一次货品总数量，保证总数量与明细数量一致，不存在明细多盘或少盘现象并在盘点表上签字确认，写明盘点日期。

再次：

店长核对，第一：

依照盘点表上每个货号实际库存数量核对电脑数量与否一致。

存在串号，串码，缺货，多货现象，及时在电脑上调节过来，并告知财务审核，财务审核过之后，依照财务惩罚规定由店铺补偿。

最后：

库存盘点表店铺留存，公司随时抽查。

（二）、库存商品入库

店铺进货时，由店铺负责人本人接受货品，依照货单核对库存商品数量及明细，发既有多发或少发必要在收到货一天之内告知公司。

（三）、库存商品出库

商品出库涉及销售出库，返货出库，返残出库，调货出库，各种形式出库必要在货品出库时输入电脑。

店铺发生调换业务，在备注上必要写明所调换衣物售出日期及单据号；店铺返货，返残时必要核算货品数量及明细，做好登记，写出两份清单，随货品装箱一份，店铺留存一份。

封箱时必要保证完整无误。

公司财务在接到商品部打出来返货单后，依照单据审核店铺返货单。

（四）、库存商品输单

1、店长对每次库存商品入库、出库应在发生时输单，未及时输单，必要在当天之内完毕，进货单输入完毕后，告知财务进行审核

2、店铺所有库存商品必要登记入帐输入电脑，涉及活动赠送特价产品，节日赠送小礼物、裤夹、衣架、环保袋等，若有发现未登记入账并且货品已经缺失，公司视同商品已经销售，销售金额由店铺负责人承担。

（五）、库存商品调拨

同区域调拨

调拨流程：

1、需要货品店铺通过软件查看同区域其她店铺库存状况

2、依照查找成果与存在所需货品店铺进行沟通调货

3、店长安排人员到对方店铺取货，并填写调拨登记表（调出店铺留白联，调入店铺留红联）

4、调出店铺依照调拨登记表及时输入调拨单据

5、输入后告知调入店铺，调入店铺依照取货人员所取货品核对调拨单据与否对的，确认无误后审核。

如有差别及时和调出店铺联系，查找因素并修改单据。

异地调货

调货流程：

1、需要货品店铺通过软件查看其她店铺库存状况

2、依照查找成果和商品部沟通

（五）库存商品摆放

 仓库货品摆放原则：

1、仓库管理应遵循摆放合理、取货以便、有效保证产品品质和外包装、保证仓库最高运用率原则。

2．由于挤压而变形货品，在上卖场之前必要进行整烫。

3．各类产品应分区按类别、按一定尺码顺序、规则地摆放，以便于寻找货品。

4．仓库应保持干燥、干净、整洁、条理化，每天要准时对仓库进行清理。

5．为便于及时、精确地寻找货品，应在关于地方贴上明显标记或注明货号、尺码、数量等。

6．保证仓库货品数量精确。

应遵循每日清点、每月盘点制度，做到实物与帐务相符、数量与金额相符。

三、与店铺关于新算软件操作流程：

1、进货输单

点“进货管理”—“输入进货单据”---点“取消”、“拟定”---“增长”进货单据，输入进货商品---完毕进货单据输入后，点“保存”—检查输入单据无误后点“审核”，进货输单完毕。

2、销售开单

点开“销售管理”—“前台销售开单”—点“取消”、“拟定”---“增长”销售单据，输入销售商品---完毕销售单据输入后点“结算”输入实收金额及业务员代码。

销售输单完毕。

若有内购，在开销售单据时必要在单据备注上：

某某内购。

并且实收金额为0。

3、退货输单（有客户退货）

点开“销售管理”—“前台销售开单”—点“取消”、“拟定”---“增长”销售单据，输入销售商品，商品数量以负数表达---完毕退货输单后点“结算”输入退货金额及业务员代码。

退货输单完毕。

4、返货输单

点“进货管理”—“输入进货单据”---点“取消”、“拟定”---“增长”进货单据，输入返货商品，商品数量以负数表达。

完毕返货单据输入后，点“保存”--检查无误点“审核”，返货输单完毕。

5、返残输单

点“进货管理”—“输入进货单据”---点“取消”、“拟定”---“增长”进货单据，输入返残商品，商品数量以负数表达。

完毕返残单据输入后，点“保存”---检查无误后点“审核”，返残输单完毕。

6、调货输单

店铺有调货时，应先告知公司商品销售部。

然后开始输单：

点“进货管理”—“输入进货单据”---点“取消”、“拟定”---“增长”进货单据，输入返货商品，商品数量以负数表达。

完毕单据输入后，点“保存”--检查无误点“审核”，调货输单完毕。

7、会员设立

点“基本信息”—“往来客户档案”—选中店铺，点“增长”输入客户编码，客户名称，客户生日，会员折扣，积分等信息----点拟定，完毕会员设立。

8、单据查询：

①“进货管理”---“查询进货单据”，可以查询所有进货，返货，返残单据。

②“销售管理”---“查询销售单据”：

可以查询所有销售、退货单据。

③“库存管理”---“查询库存库存”：

可准时间查询库存商品进货，销售及库存数量

9、数据查询：

①、店铺库存商品进、销、存数据查询

点“综合管理”—“各种指标排行”：

可查询进销存数量及金额。

②、业务员销售业绩查询

点“综合管理”—“销售业绩考核”：

选取人员名称查询销售金额。

五、输单常用问题：

1、输入单据时，录入错误怎么办？

答：

发现输单错误，先进入输入错误单据界面点“草稿”，可将该单据变为草稿形式，然后点“修改”，可将错误单据进行修改。

修改完毕之后，按照正常单据输入程序完毕操作。

2、发生内购需更改折扣怎么办？

答：

因内购修改折扣，需告知公司财务，并且阐明内购人员及金额，然后由公司财务将予以店铺修改折扣权限，修改完毕之后，及时反馈公司财务。

3、有顾客调换货品怎么办？

答：

顾客调换货品，先将原商品输入销售单据，数量以负数表达，然后在同一张单据上输入新调换商品，数量以正数表达。

该单据要在备注上注明：

顾客调换。

4、有顾客退货怎么办？

答：

顾客退货，将退货商品输入销售单据，数量以负数表达。

5、新到货品怎么录入？

答：

新到货品输入进货单据，并且在进货单据摘要上注名：

收到单据日期。

6、残次品返回公司该如何操作？

答：

返残次品，输入进货单据，数量以负数表达，在该单据备注：

返残及因素。

7、会员购买该如何输单？

答：

会员购买，销售开单时候，单据上必要输入会员编号，会员享有折上折。

8、赠送顾客礼物、赠品该如何输单？

答：

赠送顾客物品必要输单，销售开单时将赠送物品只输入数量，不输入单价及金额。

并且在备注上注明：

“赠送”。

9、收到代金券该怎么输单？

答：

收到代金券，必要在销售开单上备注：

代金券及代金券金额。

10、串号、串码如何输单？

答：

串码输单需输入进货单据，尺码选取一正一负，不需输入单价，备注上注明串码调节。

串号输单需输入进货单据，一货号数量输入正数，另一货号输入负数，需输入单价及金额。

备注上注明串号调节。

六、收银工作中常用问题：

1、如遇到网络或软件问题不能及时输单怎么办？

答：

发现此问题及时反映给公司财务，不能随便重装系统及新算软件。

2、当天销售清单填写：

答：

进货时：

按照商品大类登记数量

分为七类：

男衣、女衣、男鞋、女鞋、配件。

销售时：

按照商品明细登记：

货号，颜色，尺码，数量，金额

结账时：

依照进货分类登记。

公式：

昨日结存数量+进货数量—销售数量=当天结存数量

3、中午吃饭时钞票如何交接？

答：

中午吃饭，店铺人员轮流换班，收银员必要将钞票清点后交于指定人员保管，归来时，重新清点钞票。

第一交接人是：

店长，店长不在；第二交接人是：

副店；副店不在，第三交接人是：

店内导购。

4、清点仓库如何做到精确无误。

答：

清点仓库之前，作准备工作：

1、已经登记好销售清单，并依照销售清单登记进销存帐上，方可依照进销存帐上库存数量清点店铺库存。

2、必要每日店铺库存数量，每月固定期间2次按照商品货号清点所有商品。

5、货品接货，审核，录入流程

答：

1、店铺货品接受必要由店铺收银员本人接受。

2接受同步要依照货品中内付进货单据仔细审核货品，若发现数量不对，及时告知公司。

3、依照收到进货单据输入进货单，输完之后告知公司财务，财务审核该单据。

6、残次品返回

答：

残次品可以发货返回，或是每月对账时将残次品带回。

7、店铺人员更替时交接要注意事项

答：

1、店铺人员更换必要告诉公司财务。

2、店铺人员必要提前15天进行交接事宜。

3、人员工作交接关于与钞票及库存必要以书面形式，并且签字确认。

8、新增员工资料录入

答：

基本信息中录入员工资料。

9、每笔业务业务员选取

答：

业务员依照自己编号进行输单。

七、有关附件

1、店铺费用明细表填写规定：

①、每日登记所有当天费用开支，写明日期，事由及金额。

②、备用金余额：

指当天钞票余额。

③、备注：

注明公司当天打款金额；注明当天收到代金券。

④、计算公式：

昨日备用金余额—当天费用金额=当天备用金余额。

若有收到公司打款，则公式为：

昨日备用金余额+公司打款—当天费用支出=当天备用金余额。

⑤、制表人注明名称，即店铺收银负责人。

2、店铺对账单填写规定：

①、主营业务收入：

指当当天销售收入全额。

②、营业外收入：

销售之外其她收入，例如：

废品收入等

③、应收账款：

内购未付款金额。

④、费用支出：

与费用表中费用金额一致。

⑤、代金券：

指当天收到代金券金额

⑥、余额：

指销售收入余额=往公司打款金额

其计算公式：

主营业务收入+营业外收入—应收账款—收到代金券金额=余额

⑦、备注：

注明内购未付款人员名称及金额，或其她需注明事项。

⑧、制表人注明名称，即店铺收银负责人。

3、店铺考勤表填写规定：

①、由店长负责店铺人员考勤，员工试用期过后，开始划考勤。

②、月底计算出店铺人员实际天数。

③、销售额：

指该员工本月销售金额，此数据用于核算员工每月提成。

④、注明考勤员，即店长名称。

4、库存盘点表填写规定：

①、盘点表格式分为三个某些：

一是：

电脑上账面数量，二是实际库存数量。

三是：

盈亏数量。

盘点人必要按照实际数量填写。

②盘点表种类为两种：

一是服装盘点表：

涉及男衣、女衣。

二是鞋类盘点表：

涉及男鞋、女鞋。

③库存盘点表必要写明截止日期：

即盘点完日期。

盘点人必要签名确认。

5、销售清单填写规定：

①、进货时，品名为商品种类，按照商品种类填入进货数量，并计算出共计数量。

②、销售时，品名为商品货号，销售每一种商品按照商品货号、数量，单价及金额填写。

并按照商品种类计算出销售共计数量、。

③、结账，品名为商品种类，按照商品种类结出当天库存商品余额。