证券从业资格考试《证券基础知识》真题及答案解释.docx
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证券从业资格考试《证券基础知识》真题及答案解释
2014年证券从业资格考试《证券基础知识》真题及答案解释
一、单选题（（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。
以下各小题所给出的4选项中，只有一项最符合题目要求。
））
1、证券服务机构的虚假陈述采取过错推定，由（）举证其无过错。
A.证券服务机构
B.发行人
C.上市公司
D.证券投资者
答案A
解析:
证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是，能够证明自己没有过错的除外。
2、对股票投资来讲，公司财务风险中最大的风险是（）。
A.公司信用风险
B.公司经营风险
C.公司利率风险
D.公司亏损风险
答案D
解析:
对股票投资来讲，公司财务风险中最大的风险当属公司亏损风险。
3、开放式基金的基金份额申购或赎回价格都直接按（）计价。
A.基金份额面值
B.基金资产总值
C.市场的供求状况
D.基金份额资产净值
答案D
解析:
开放式基金，其基金份额的申购或赎回价格都直接按基金份额资产净值计价。
4、对股票投资来讲，公司财务风险中最大的风险是（）。
A.经营风险
B.管理风险
C.公司亏损风险
D.信用风险
答案C
解析:
考核财务风险，对股票投资来讲，公司财务风险中最大的风险是公司亏损风险。
5、股份公司向不特定对象公开募集股份的增资方式简称为（）。
A.配股
B.增发
C.定向增发
D.发行可转换公司债券
答案B
解析:
股份公司向不特定对象公开募集股份的增资方式简称为增发。
6、中国证券登记结算公司仅为（）开立结算账户，专用于证券交易成效后的清算交收，具有结算履约担保作用。
A.客户
B.证券公司
C.证券交易所
D.证券业协会
答案B
解析:
中国证券登记结算公司仅为证券公司开立结算账户，专用于证券交易成效后的清算交收，具有结算履约担保作用。
7、金融期货交易结算所所实行的每日清算制度是一种（）。
A.有资产的结算制度
B.无资产的结算制度
C.无负债的结算制度
D.有负债的结算制度
答案C
解析:
结算所实行无负债的每日结算制度，又称逐日盯市制度。
8、普通股票是标准的股票，通过发行普通股票所筹集的资金成为股份公司（）的基础。
A.总资产
B.净资本
C.净资产
D.注册资本
答案D
解析:
通过发行普通股票所筹集的资金成为股份公司注册资本的基础。
9、证券市场监管的（）原则要求证券市场具有充分的透明度。
A.公开原则
B.公平原则
C.公正原则
D.监督与自律相结合的原则
答案A
解析:
证券市场监管的公开原则要求证券市场具有充分的透明度。
10、以获取非法利益的为目的，违反证券管理法规，在证券发行、交易及相前活动中从事欺诈客户、虚假陈述等行为，属于（）行为。
A.操纵市场
B.内幕交易
C.制造传播虚假消息
D.欺诈客户
答案D
解析:
考察欺诈客户的定义。
11、我国《证券法》规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）内，提供中期报告。
A.4个月内
B.3个月内
C.2个月内
D.1个月内
答案C
解析:
年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成披露。
12、证券交易所连续公开（）方式形成证券交易价格。
A.竞价
B.议价
C.竞标
D.叫价
答案A
解析:
交易所按连续、公开竞价方式形成证券价格。
13、政府发行的证券品种一般为（）。
A.债券
B.股票
C.基金
D.互换
答案A
解析:
政府发行的证券品种仅限于债券。
14、（）是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。
A.B股
B.H股
C.蓝筹股
D.红筹股
答案D
解析:
红筹股是指在中国中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。
15、股票是一种有价证券，它是（）签发的证明股东所持股份的凭证。
A.注册公司
B.股份有限公司
C.合业企业
D.有限公司
答案B
解析:
股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。
16、在没有优先股的条件下，普通股票每股账面价值是（）除以发行在外的普通股票的股数求得的。
A.公司净资产
B.公司总资产
C.公司总负债
D.公司总收入
答案A
解析:
这是股票账面价值的定义。
17、在美国存托凭证的发行中，下列说法不正确的是（）。
A.存券银行发出ADR
B.存券银行一定要命令托管银行移送证券
C.将所购买的证券存放在托管银行
D.存券向ADR的持有者派发红利或利息
答案B
解析:
可以不必进行证券的传送。
18、一般来说，期限较长的债券票面利率定得较高，是由于（）。
A.期限较长的债券流动性差，风险相对较大。
B.期限较长的债券流动性好，风险相对较小。
C.期限较长的债券流动性差，风险相对较小。
D.期限较长的债券流动性好，风险相对较大。
答案A
解析:
一般来说，期限较长的债券票面利率定得较高，是由于期限较长的债券流动性差，风险相对较大。
19、我国《证券公司融资融券业务试点管理办法》规定，客户交存的担保价值与其债务的比例，超过证券交易所规定的水平的，客户可以按照证券交易所的规定和（）的约定，提取担保物。
A.融资融券合同
B.担保协议
C.委托代理协议
D.托管协议
答案A
解析:
债券担保内容的第四条。
20、既可以发行股票，又可以发行债券的经济主体是（）。
A.股份有限公司
B.有限责任公司
C.股份责任公司
D.合伙制企业
答案A
解析:
既可以发行股票，又可以发行债券的经济主体是股份有限公司。
21、净资本是证券公司在（）的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。
A.总资产
B.净资产
C.总资本
D.注册资本
答案B
解析:
净资本是证券公司在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。
22、以下哪种风险不属于系统风险（）。
A.信用风险
B.利率风险
C.经济周期波动风险
D.政策风险
答案A
解析:
系统风险包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险和购买力风险；非系统风险包括信用风险、经宫风险和财务风险。
23、最可能存在投资者大量赎回风险的证券投资基金是（）。
A.契约型基金
B.开放式基金
C.封闭式基金
D.公司型基金
答案B
解析:
巨额赎回风险是开放式基金特有的风险。
24、股权式衍生工具的种类不包括（）。
A.货币期货
B.股票期货
C.股票期权
D.股票指数期货
答案A
解析:
货币期货属于货币衍生工具。
25、我国证券交易所采用的交易方式为（）。
A.专家经纪人制
B.经纪制
C.自助方式
D.做市商制
答案B
解析:
我国证券交易所采用的交易方式为经纪制。
26、通常，加权股份指数是以样本股票（）为权数加以计算。
A.价格
B.发行量或成交量
C.量比
D.换手率
答案B
解析:
加权股份指数是以样本股票发行量或成交量为权数加以计算，双有基期加权、计算期加权和向何加权之分。
27、无面额股票谈化了票面价值的概念，但仍然有（），它与面额股票的差别仅在表现形式上。
A.面额价值
B.票面价值
C.内在价值
D.名义价值
答案C
解析:
常识题，考察无面股票与有面额股票的区别。
28、我国《公司法》规定，公司从税后利润中提取法宝公积金后，经股东大会决议，可以从税后利润中提取。
（）
A.公交益金
B.红利
C.任意公积金
D.股息
答案C
解析:
公司从税后利润中提取法宝公积金后，经股东大会决议，可以从税后利润中提取任意公积金。
法律法规性问题。
29、目前我国证券投资基金主要投资于（）。
A.未上市企业股权
B.实业
C.国内依法公开发行上市的证券
D.商品期货
答案C
解析:
目前我国证券投资基金主要投资于依法公开发行上市的证券、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券、公司债券、货币市场工具、资产支持证券、权证等。
30、为了增加（）的资本金，我国发行过特别国债。
A.国有商业银行
B.国有政策性银行
C.财政部
D.中央政府
答案A
解析:
特别国债是为了特定的政策目标而发行的国债。
为了增加国有商业银行的资本金，经第八届全国人大党委会第三十次会议审议通过，并经国务院批准，财下部于1998年8月18日发行了2.7000亿元特别国债。
31、当股票的市场价格高于买入价格时，股票持有者卖出股票就可以赚取差价收益，这种差价称为（）
A.股息
B.红利
C.资本利得
D.利息
答案C
解析:
当股票的市场价格高于买入价格时，股票持有者卖出股票就可以赚取差价收益，这种差价称为资本利得。
32、《证券公司风险控制指标管理办法》规定，净资本与名项风险资本准备之和的比例不得低于（）。
A.50%
B.70%
C.80%
D.100%
答案D
解析:
《证券公司风险控制指标管理办法》规定，净资本与名项风险资本准备之和的比例不得低于100%
33、股票风险的内涵是指预期收益的（）。
A.不确定性
B.变动性
C.跳跃性
D.间断性
答案A
解析:
一般而言，风险是对投资者预期收益的背离，或者说证券收益的不确定性。
34、（）是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以綦依法可支配的资产投入公司形成的股份。
A.法人股
B.国有股
C.社会公众股
D.限售股
答案A
解析:
法人般是指是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以綦依法可支配的资产投入公司形成的股份。
35、各国政府对股票基金的监管都十分严格，其主要目的是（）。
A.限制基金投资
B.减少基金的投资风险，保证投资收益
C.防止基金过度投机和操纵股市
D.避免投资过于分散
答案C
解析:
各国政府对股票基金的监管都十分严格，其主要目的是防止基金过度投机和操纵股市。
36、行业分类的依据主要是公司（）的来源比重。
A.收入或利润
B.原材料
C.负债
D.总资产
答案A
解析:
行业分类的依据主要是公司收入或利润的来源比重。
37、如果要在美国市场上筹集资本，则须采用（）。
A.三级有担保存存托凭证
B.一级有担保存存托凭证
C.二级有担保存存托凭证
D.144A存托凭证
答案A
解析:
如果要在美国市场上筹集资本，则须采用三级有担保存存托凭证。
38、合约双方同意在未来日期按照固定价格买卖基础金融资产的合约，我们称之为（）。
A.远期合约
B.期货合约
C.金融远期合约
D.金融期货合约
答案C
解析:
此题考察金融远期合约的定义。
39、欧洲债券是指借款人（）
A.在欧洲发行的债券
B.在本国以外的国家发行以本国货币为面值的债券
C.在本国以外的国家发行以该国货币为面值的债券
D.在本国以外的国家发行的，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券
答案D
解析:
此题考察欧洲债券的定义。
欧洲债券是指借款人在本国以外的国家发行的，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。
40、深圳证券交易所中小企业板块的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易系统承担，这是指（）。
A.监察独立
B.运行独立
C.代码独立
D.指数独立
答案B
解析:
此题考察运行独立的定义。
41、目前我国权证交易实行（）回转交易。
A.T+0
B.T+1
C.T+2
D.T+3
答案A
解析:
目前我国权证交易实行T+0回转交易。
42、证券公司的内部控制应当符合国有关法律法规和中国证监会的有关规定，并与经营规模、业务范围、风险状况及所处的环境相适应，以（）实现内部控制目标。
A.适当的价格
B.合理的成本
C.稳健的速度
D.相互制衡为目的
答案B
解析:
考察内部控制机制的合理性原则。
43、对有证据证明可能转移违法资金、证券等涉案财产的，经（）批准，中国证监会可以予以冻结或者查封。
A.证券交易所
B.国务院证券监督管理机构主要负责人
C.执法机构
D.司法部门
答案B
解析:
经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，中国证监会可以予以冻结或者查封。
44、在证券发行市场上，不属于证券发行人的是（）。
A.公司
B.企业
C.政府
D.个人
答案D
解析:
证券发行人包括公司（企业）、和政府机构。
45、证券投资基金管理人的目标函数是（）利益的最大化。
A.管理人
B.托管人
C.份额持有人
D.监管人
答案C
解析:
证券投资基金管理人的目标函数是受益人（即份额持有人）利益的最大化。
46、《公司债发行试点办法》规定公司债券发行采用（），实行保荐制度，发行程序简单规范。
A.备案制
B.核准制
C.注册制
D.批准制
答案B
解析:
《公司债发行试点办法》规定公司债券发行采用核准制，实行保荐制度，发行程序简单规范。
47、证券公司可以接受（）家期货公司的委托，从事期货IB业务。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案A
解析:
证券公司申请业务资格，应当符合的条件之三；全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格，申请日前2个月的风险指标持续符合规定。
48、我国《证券公司融资融券业务试点管理办法》规定，证券公司申请融资融券业务试点的条件之一是经营证券经纪业务已满（）年的创新试点类证券公司。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案C
解析:
此题考察证券公司申请融资融券试点应具备的条件。
49、（）被视为最具权威性的股份指数，被认为是反映美国政治、经济和社会最灵敏的指标。
A.金融时报交易所指数
B.日经225股价指数
C.道-琼斯股价平均数
D.NASDAQ市场及其指数
答案C
解析:
道-琼斯股价平均数被视为最具权威性的股份指数，被认为是反映美国政治、经济和社会最灵敏的指标。
50、在国际债券市场上，不需要官方主管机构批准，也不受货币发行国有法令管制的约束的债券是（）。
A.武士债券
B.扬基债券
C.熊猫债券
D.欧洲债券
答案D
解析:
常识是。
其他三种债券都属于外国债券。
51、以下有关实物债券的表述中正确的是（）。
A.一种以收款凭证的格式记载债权人认购数量的债券
B.一种需借助投资者电脑账户作记录的债券
C.一种具有标准格式实物券面的债券
D.以某种货币为本位而发行的国债
答案C
解析:
常识是。
考察实物债券的定义。
52、《证券公司融资融券业务试点管理办法》规定，证券公司从事融资融券业务，应当与客户签订（）。
A.买者自负承诺函
B.风险揭示书
C.委托代理协议
D.融资融券合同
答案D
解析:
证券公司应当在向客户融资融券前与其签订融资融券合同，并在合同签订前向客户履行告知义务。
53、在很多股票交易所中，买卖成效后并不立即进行资金和证券的交收和交割，而是在几个交易日内完成交割程序。
因此，很多人认为远期交易本质上是（）的一种特殊情形。
A.期货交易
B.现货交易
C.期权交易
D.互换交易
答案B
解析:
很多人认为远期交易本质上是现货交易的一种特殊情形。
54、目前，我国对证券交易所达成的多数证券交易均采用多边（）方式。
A.金额结算
B.净额结算
C.逐笔结算
D.全员结算
答案B
解析:
目前，我国对证券交易所达成的多数证券交易均采用多边净额结算方式。
55、（）是证券监管工作的首要目标。
A.依法监管
B.保护投资者利益
C.保证证券市场的公平、效率和透明
D.降低系统性风险
答案B
解析:
保护投资者利益是证券监管工作的首要目标。
56、我国《基金法》规定，在基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有人大会时，代表基金份额（）以上的基金份额持有人有权自行召集。
A.5%
B.8%
C.10%
D.20%
答案C
解析:
我国《基金法》规定，在基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有人大会时，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集。
57、股票本身没有价值，但股票是一种代表（）的有价证券。
A.收益权
B.财产权
C.物权
D.股东权
答案B
解析:
股票本身没有价值，但股票是一种代表财产权的有价证券。
58、依照我国《刑法》的规定，未经国家有关主管部门批准发行股票或公司、企业债券的属于（）。
A.欺诈发行股票、债券罪
B.操纵市场罪
C.内幕交易罪
D.非法发行股票和公司、企业债券罪
答案D
解析:
依照我国《刑法》的规定，未经国家有关主管部门批准发行股票或公司、企业债券的属于非法发行股票和公司、企业债券罪。
59、投资人可在规定的时间和场所向基金管理公司申购和赎回的基金被称为（）。
A.封闭式基金
B.开放式基金
C.契约型基金
D.公司型基金
答案B
解析:
根据题目，这是开放式基金的特征。
60、我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司向原股东配售股份应当采用（）方式发行。
A.自销
B.包销
C.代销
D.直销
答案C
解析:
我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司向原股东配售股份应当采用代销方式发行。
二、多选题（（本大题共40小题，每小题1分，共40分。
以下各小题所给出的4个选项中，至少有两项符合题目要求。
））
61、在证券市场中，发行市场与流通市场的关系是（）。
A.发行市场是交易市场的基础和前提
B.交易市场是发行市场得以持续扩大的必要条件
C.交易市场是发行市场的基础和前提
D.发行市场是交易市场得以持扩大的必要条件
答案AB
解析:
发行市场是交易市场的基础和前提，交易市场是发行市场得以持续扩大的必要条件。
62、深证证券交易所选取成份股的一般原则是（）
A.有一定的上市交易时间
B.有一定的上市规模
C.交易活跃
D.股价较高
答案ABC
解析:
考察深证证券交易所选取成份股的一般原则。
63、作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体可以用货币出资，也可以用（）等其他形式的资产作价出资。
A.工业产权
B.实物
C.非专利技术
D.,土地使用权
答案ABCD
解析:
股东可以用货币出资，也可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。
64、关于证券市场特征和有价证券的表述，正确的是（）。
A.证券市场是财产权利直接交换的场所
B.证券市场上的交易对象是作为经济权益凭证的有价证券
C.有价证券是价值的直接代表
D.证券市场是风险直接交换的场所
答案ABCD
解析:
常识题，考察证券市场特征以及有价证券。
65、证券市场的基本功能包括（）。
A.定价功能
B.筹资一融资
C.资本配置功能
D.调节供求功能
答案AC
解析:
证券市场的基本功能包括筹集一投资功能、定价功能、资本配置功能
66、根据现行规定，证券业从业人员禁止从事的行为是（）。
A.损害社会公共利益，所在机构或者他人的合法权益
B.贬损同行或以不正当竞争手段争揽业务
C.拒绝从事与其履行职责有利益冲突的业务
D.违规向客户作出投资不收损失或保证最低收益的承诺
答案ABD
解析:
考察从业人员一般性禁止行为。
67、证券市场禁入措施的使用对象包括（）。
A.发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员，其他信息披露义务人或者其他信息披露义务人的董事、监事、高级管理人员
B.发行人、上市公司的控股股东，实际控制人或者发行人，上市公司的控股股东，实际控制人的董事、监事、高级管理人员
C.证券公司的控股股东、实际控制人或者证券公司的控股股东、实际控制人的董事、监事、高级管理人员
D.散户投资者
答案ABC
解析:
适用的范围的内容。
68、宏观经济发展水平和状况是影响股票价格的重要因素，这种影响的主要因素是（）。
A.干扰因素深
B.涉及范围广
C.作用机制复杂
D.对股票短期影响大
答案ABC
解析:
短期印象不太确切，对股票短期影响大的是公司经营状况
69、开放式基金的特点有（）。
A.收益率一般低于封闭性基金的收益率
B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购和赎回
C.交易价格取决于每一基金份额净资产值的大小
D.基金份额不固定
答案BCD
解析:
收益率无法比较，有可能低也有可能高
70、证券公司的资产管理业务包括（）。
A.定向资产管理业务
B.集合资产管理业务
C.专项资产管理业务
D.特定资产管理业务
答案ABC
解析:
证券公司的资产管理业务的3种类型。
71、对于发行人而言，发行现金汇入型附认股权证的公司债券的不利影响包括（）。
A.一次发行。
两次融资
B.相对于普通可转换债券，发行者一直都有偿还本息的义务
C.无赎回或强制转股条款，从而在发行人股票价格高涨或者市场利率大幅度降低时，发行人需要承担一定的机会成本
D.如果债券附带美式权证，会给发行人的资金规划带来一定的不利影响
答案BCD
解析:
一次发行。
两次融资是该种公司债券的有利点，非不利影响。
72、根据证券行权时买卖的标的股票来源不同，权证分为（）。
A.认股权证
B.股权类权证
C.债券类权证
D.备兑权证
答案AD
解析:
根据证券行权时买卖的标的股票来源不同，权证分为认股权证和备兑权证
73、金融衍生工具的对应的基础金融产品包括（）。
A.债券
升级会员 