关于安丘市预算执行情况和.docx

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关于安丘市预算执行情况和

关于安丘市2016年预算执行情况和

2017年预算草案的报告

──2017年1月19日在安丘市第十八届

人民代表大会第一次会议上

安丘市财政局局长贺成波

各位代表：

我受市政府委托，向大会提交安丘市2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，在市委的坚强领导和人大的监督支持下，全市财税部门落实积极财政政策，大力推进体制机制创新，着力促进经济结构调整和发展方式转变，努力保障和改善民生，各项工作取得了新的进展，圆满完成了全年预算目标。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算执行情况。

2016年，我市一般公共预算收入[1]完成208027万元，完成预算的101.4%，同比增加22419万元，同比增长12.1%。

加地方政府债券收入5000万元，税收返还和一般性转移支付收入172476万元，加专项转移支付收入33164万元，上年结余2181万元，调入资金6128万元；减上解上级支出32345万元，安排预算稳定调节基金2910万元，结转下年支出4880万元，全年一般公共预算财力[2]为386841万元。

全市一般公共预算支出完成386841万元，完成预算的100.7%，增长8.8%，与一般公共预算财力相等，当年收支平衡。

2.市级一般公共预算执行情况。

2016年，市级一般公共预算收入完成148098万元，完成预算的102%，同比增长11.6%。

其中，增值税收入26583万元，完成预算的98.9%，同比增长35.6%。

营业税收入18440万元，完成预算的101.4%，同比下降17.4%；主要是从5月1日起全面实施“营改增”[3]试点改革，带动增值税收入增加，营业税收入减少。

企业所得税收入9113万元，完成预算的97.9%，增长25.3%。

个人所得税收入2762万元，完成预算的108.7%，增长15.7%。

非税收入完成39577万元，增长38.2%。

市级一般公共预算支出完成296888万元，增长8.7%。

主要支出项目情况如下：

（1）教育支出132638万元，增长6.9%。

安排资金7221万元，落实义务教育经费保障政策，义务教育公用经费补助标准小学、初中分别达到每生每年810元、1010元。

在此基础上，对寄宿制学校按照寄宿生年均200元/生标准增加公用经费补助，对农村不足100人的规模较小学校，按100人核定公用经费。

按照每生每年900元的标准安排高中公用经费，对全市所有中小学教学班按照每班每月400元的标准发放班主任津贴。

筹集资金9162万元，用于解决“大班额”[4]问题及推进农村义务教育“全面改薄”，开工建设项目13个，面积5.4万平方米。

（2）社会保障和就业支出28476万元，增长48.9%。

从2016年7月1日起，城乡居民基础养老金由每人每月85元提高到每人每月100元。

提高机关事业单位和企业退休人员基本养老待遇。

将城市最低生活保障标准提高到每人每月500元、农村最低生活保障标准提高到每人每年3700元。

安排资金1159万元，用于农村五保供养支出。

全面落实各项社会福利政策，加强孤儿和困境儿童基本生活保障，对困难人员进行临时救助。

发放优抚对象补助、烈士子女生活补助、义务兵优待等抚恤资金5631万元。

安排残疾人保障资金628万元，用于困难残疾人生活补助及重度残疾人护理补贴。

实施小额担保贷款贴息政策，支持“三支一扶”及高校毕业生到村任职，大力支持就业培训。

（3）医疗卫生和计划生育支出25316万元，增长41.5%。

为全市720517名城乡居民，按照420元/人的标准对其参加医疗保险进行补助。

将基本公共卫生服务补助标准由40元提高到45元。

支持实施计划免疫、新生儿疾病筛查等重大公共卫生服务项目。

对基层实施基本药物制度给予补助，建立老年乡村医生生活补助制度。

安排公立医院综合改革补助资金576万元。

继续落实各项计划生育政策，拨付农村部分计划生育奖励扶助、特别家庭伤残及失独扶助等计划生育服务补助资金1750万元。

（4）农林水支出37799万元，增长25%。

加大扶贫工作力度，拨付扶贫资金2897万元，用于乡镇敬老院建设、扶贫贷款奖补和贴息等扶贫项目。

安排水利工程建设专项资金2847万元，用于洪沟河治理、渠河治理工程、农村饮水安全工程等。

继续落实各项惠农补贴政策，对农业保险保费进行补贴。

大力推进农村综合改革，落实对村委会和村党支部的补助。

（5）节能环保支出4105万元，增长16.2%。

安排农村节能减排专项资金1225万元，专项用于农村饮用水水源地保护、生活污水收集处理等。

争取节能减排、环境污染防治等专项资金1206万元，安排黄标车补贴资金753万元。

（6）一般公共服务支出20664万元，增长14.4%。

公共安全支出19166万元，下降1.5%。

科学技术支出1609万元，增长2%。

文化体育与传媒支出2716万元，下降38.7%。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，全市政府性基金预算收入[5]完成116137万元，完成预算的99.9%，下降20.6%。

减收的主要原因是：

受土地交易量影响，国有土地使用权出让收入减少1.7亿元。

主要项目完成情况：

国有土地使用权出让收入100849万元，国有土地收益基金收入5269万元，城市公用事业附加收入2456万元，城市基础设施配套费收入2427万元，彩票公益金收入2033万元。

2016年，政府性基金收入加上年结余3214万元，专项转移支付收入9285万元，上级专项债券资金22000万元，减调出资金1619万元，减上解54万元，全年可用财力为148963万元。

全市政府性基金支出完成147133万元，完成预算的101.3%，下降8.5%。

结余资金1830万元。

主要支出项目如下：

1.社会保障和就业支出3723万元，减少5617万元，下降60.1%。

主要是上级下达的移民扶持资金减少。

2.城乡社区支出138994万元，减少9936万元，下降6.7%。

其中，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出121054万元，主要用于征地和拆迁补偿支出90047万元，城市建设支出11800万元；国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出5311万元，用于征地和拆迁补偿支出；城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出5223万元，主要用于城市公共设施支出2726万元，城市环境卫生支出2497万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出2656万元，主要用于城市环境卫生2207万元。

3.资源勘探信息等支出432万元，主要是新型墙体材料专项基金支出。

4.其他支出3858万元，主要是彩票公益金安排的支出2413万元。

5.债务付息支出109万元，主要是新增专项债券付息支出。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.收入预算执行情况。

2016年,全市社会保险基金预算[6]收入247181万元，完成预算的106.3%，比2015年增加42471万元，增长20.7%。

其中，企业职工基本养老保险基金收入79138万元，失业保险基金收入7709万元，城镇职工基本医疗保险基金收入31930万元，工伤保险基金收入3323万元，生育保险基金收入1587万元，居民基本养老保险基金收入30489万元，居民基本医疗保险基金收入52214万元，机关事业单位基本养老保险基金收入40791万元。

2.支出预算执行情况。

2016年，社会保险基金支出234487万元，完成预算的108.4%，增长23.8%。

其中，企业职工基本养老保险基金支出79304万元，失业保险基金支出8374万元，城镇职工基本医疗保险基金支出28349万元，工伤保险基金支出3199万元，生育保险基金支出2095万元，居民基本养老保险基金支出20036万元，居民基本医疗保险基金支出49577万元，机关事业单位基本养老保险基金支出43553万元。

3.结余情况。

2016年，全市社会保险基金当年收支结余12694万元，年末滚存结余125139万元。

以上有关预算执行的具体情况详见附表。

二、落实人大预算决议情况

全市财税部门认真落实市十七届人大五次会议有关决议，攻坚克难，积极作为，全市财政收支情况良好。

（一）财政收入平稳增长，财政保障能力持续增强。

面对经济下行压力特别是5月1日起全面实施“营改增”等政策性减税因素，财税部门积极应对，加强对经济形势的分析预测，大力组织收入。

2016年，全市一般公共预算收入实现208027万元，完成预算的101.4%，同比增长12.1%。

其中，税收收入完成168114万元，占一般公共预算收入的比重为80.8%，非税收入完成39913万元。

同时，积极向上争取资金。

与各相关部门密切合作，关注各项扶持政策，全年向上争取各类资金19.9亿元，争取新增地方政府债券资金2.7亿元和置换债券资金13.42亿元，为全市经济和各项社会事业发展提供强有力的保障。

（二）民生支出保障有力，提升资金使用效益。

在收入增长乏力的情况下，一是继续优化支出结构，压减一般性支出，确保民生事业及工资性支出等刚性需求。

2016年，全市一般公共预算支出完成386841万元，增长8.8%。

其中，教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、住房保障等重点民生事业支出完成327595万元，增长7.1%，民生支出占一般公共预算支出的比重达到84.7%。

二是加大一般公共预算与政府性基金预算的统筹使用力度，对可以通过政府性基金预算安排的项目，先从政府性基金预算安排，年终对政府性基金预算结转资金超过规定部分，调入一般公共预算统筹使用，提高资金使用效益。

（三）多措并举，预算改革加快推进。

一是对政府预决算、部门预决算及“三公经费”预决算，继续严格按照有关要求予以公开，并保持常态化。

在财政部及省财政厅组织的预决算公开检查中，达到上级规定的标准和要求。

二是加强政府采购和政府投资评审管理。

全年完成预决算评审事项68项，审减资金1.3亿元，审减率为17.1%；组织政府采购业务170批次，完成货物、工程、服务项目政府采购额9.35亿元，节支率达18.2%。

三是加强政府债务管理。

加强债务的日常监控，实行债务统计报告制度，及时了解债务增减变化和风险状况，定期进行数据分析研究。

建立健全风险预警机制和风险防控机制，对使用政府债务新建公益性项目的必要性和可行性进行充分科学论证，确保有偿还计划和可靠的偿债资金来源。

2016年，山东省财政厅下达我市置换债券资金13.42亿元，我们已经按照要求全部对债券资金进行置换；省厅下达我市新增债券资金2.7亿元，已经按要求进行预算调整，并报市人大常委会审查批准，安排用于教育、扶贫、公路等公益性资本支出。

截至2016年底，我市政府负有偿还责任的债务余额为48.5亿元，没有突破上级批准的49.8亿元限额。

各位代表，过去的一年，全市财税工作虽然取得一定成绩，但仍面临着不少困难和问题：

受经济运行、结构性减税等因素影响，财政收入持续增长后劲不足；民生事业等刚性支出不断增加，财政收支矛盾依旧突出；政府性债务风险总体可控，但化解风险的任务长期艰巨，等等。

对这些问题，我们将采取措施，努力加以解决。

三、2017年预算安排的原则、依据和标准

经济发展新常态下，宏观经济形势依然复杂，财政收入稳中趋缓，各项重点社会事业支出继续增加。

为此，2017年财政工作和预算安排，要切实贯彻新《预算法》，继续深化各项预算管理制度改革；优化财政支出结构，从严控制一般性支出，着力保障和改善民生。

根据新《预算法》的规定，下面重点报告市级财政预算安排的有关情况，镇级预算按照收支平衡的原则自行安排。

（一）预算安排的原则

2017年预算编制，一是坚持综合预算的原则，将一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算等不同性质的资金，全部纳入预算管理；二是坚持保障重点原则，在保证工资性支出的基础上，优先安排国家确定的重点支出；三是坚持勤俭节约的原则，严格控制各部门、单位的机关运行经费和楼堂馆所等基本建设支出。

（二）支出预算安排的依据和标准

1.人员经费。

在职人员工资根据财政代发工资档案中实有人数和现行发放标准统一核定，养老保险金按照本单位2016年度工资总额的20%核定，在职人员医疗保险金按照各单位工资总额和应承担的不同比例据实核定，离休人员医疗保险统筹按每人每年1.9万元和应承担的不同比例核定，住房补贴按基本工资的35%核定，住房公积金按工资总额的6%核定。

对单位自行发放的岗位补贴、独生子女费、离退休经费、精退职工工资、遗属补助、福利费等，据实核定。

2.公用经费。

延续近年来做法，根据部门工作性质将市直单位分为三类，分别核定公用经费。

（1）日常办公费核定标准：

一类单位按在编在职人员年人均6000元标准核定，二类单位按年人均4000元标准核定，三类单位按年人均3000元标准核定。

（2）交通费核定标准：

考虑公车改革等因素，将一类单位按编制以内的实有车辆数每车每年2万元核定，二类单位按每车每年1.5万元核定，三类单位按每车每年1万元核定。

（3）水电暖费核定标准：

独立办公的单位，水电费按在编在职人员年人均1000元标准核定，取暖费按办公楼实际面积或实际使用电量、汽量进行核定。

四、2017年预算草案安排情况

（一）一般公共预算安排情况

各位代表，按照预算编制要求，综合考虑宏观经济形势、“营改增”等财税体制改革因素，建议2017年全市一般公共预算收入增长预期目标为10.5%左右，收入安排225007万元。

全市一般公共预算支出安排404494万元，增长4.6%。

以上目标是指导性的。

按现行财政体制匡算，2017年全市一般公共预算收入225007万元，加税收返还和上级各项一般性转移支付补助170844万元，加上级专项转移支付补助33990万元，加调入资金2910万元，上年结转4880万元；减上解上级支出33137万元，当年可用财力为404494万元，与全市一般公共预算支出相等，当年收支平衡。

根据新《预算法》的规定，下面重点报告市级财政预算安排情况。

1.市级收入预算安排情况。

2017年，市级一般公共预算收入预计为159529万元，比2016年完成数148098万元增长7.7%，比2016年同比口径（按“营改增”政策调整）增加15788万元，同比增长11%。

主要项目如下：

（1）增值税收入43260万元，增长42.5%。

（2）营业税300万元，下降97.1%，主要因全面“营改增”后，改为征收增值税。

（3）企业所得税8923万元，下降2.1%，主要考虑受宏观经济形势影响，企业盈利水平有所下降。

（4）个人所得税2581万元，下降6.6%。

（5）城市维护建设税8634万元，增长31%。

（6）城镇土地使用税17287万元，增长6.1%。

（7）耕地占用税8789万元，增长3.4%。

2.市级支出预算安排情况。

2017年，市级一般公共预算支出安排313729万元，比2016年增加16841万元，增长5.7%。

预计上级专项转移支付资金33990万元，比2016年增加826万元，增长2.5%。

主要支出项目安排情况如下：

（1）教育支出安排133590万元，增长0.7%。

主要是安排学前教育助学金和校舍建设477万元，继续加大学前教育扶持力度；安排8124万元，为义务教育阶段中小学生提供免学费和课本费保障；安排839万元，进一步完善中小学班级管理团队激励机制；按比例和标准发放学生助学金、奖学金、寄宿生生活补助，对中等职业学校提供公用经费补助，减轻了学生家庭负担，激发形成了学生勤奋好学的良好风气；筹措资金13754万元，继续推进农村义务教育薄弱学校改造及校舍安全标准化工程，全力解决中小学“大班额”问题。

（2）社会保障和就业支出安排32506万元，增长14.2%。

安排资金11000万元，用于解决全市机关养老保险改革收支缺口，确保养老金及时发放；安排1896万元，用于全市机关事业单位离休人员工资及遗属补助发放；安排2081万元发放伤残抚恤、死亡抚恤，安排2139万元用于在乡复员、退伍军人生活补助，安排1099万元用于60岁以上农村籍退役士兵老年生活补助；安排759万元用于城乡义务兵优待；安排残疾人专项资金1428万元，为残疾人提供生活、护理和康复补助；为全市16万名60岁以上城乡居民发放基础养老金，并对参保人员提供缴费补助；安排178万元为我市高龄老人、孤儿及困境儿童等特殊群体发放补助资金；安排249万元用于民生综合保险。

（3）医疗卫生和计划生育支出安排24134万元，下降4.7%。

安排基本公共卫生服务补助资金4777万元；安排4469万元继续对基层医疗卫生机构实施基本药物制度，安排523万元对实施基本药物制度的村卫生室进行补助；安排668万元用于城乡医疗救助，安排348万元用于优抚对象医疗救助；安排347万元对新生儿疾病筛查、两癌筛查、苯丙酮尿症患儿、适龄儿童窝沟封闭等重大公共卫生专项给予补助；安排2438万元用于农村独生子女保险费、特别家庭伤残扶助、失独计生家庭一次性慰问金、免费孕前优生健康检查等计生服务支出；安排1232万元对老年乡村医生进行生活补助。

（4）农林水支出安排37804万元，与2016年持平。

安排扶贫专项资金2927万元，通过实施精准扶贫、精准脱贫，增强贫困地区发展后劲，推动贫困地区和贫困群众加快脱贫致富步伐；安排6625万元用于“新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程”等农业科技转化与推广服务支出，安排2350万元用于农机购置补贴等农业生产支持补贴支出，安排357万元用于渔业成品油价格改革财政补贴，安排118万元用于重大动物疫病防控支出；安排593万元用于森林培育，安排646万元造林补贴经费，安排184万元用于森林生态效益补偿；安排水利工程建设资金1000万元支持水利建设，安排2870万元用于农田水利、水土保持和水系综合整治工程建设；安排2700万元用于土地治理和产业化经营等农业综合开发支出；安排2961万元用于农村综合改革支出；安排237万元用于农业生产保险支出，解决了农民种植小麦、玉米等农作物的后顾之忧。

（5）预备费安排7861万元，占市级一般公共预算支出总额的2.5%。

（二）政府性基金预算安排情况

2017年，全市政府性基金收入预算安排118900万元，增长2.4%。

其中，新型墙体材料专项基金收入500万元，城市公用事业附加收入1300万元，国有土地收益基金收入5150万元，农业土地开发资金收入1250万元，国有土地使用权出让收入103600万元，彩票公益金收入1900万元，城市基础设施配套费收入4000万元，污水处理费收入1200万元。

根据政府性基金收入预计情况、上年结余、上级专项转移支付补助等情况，全市政府性基金支出预算安排125740万元，下降14.5%。

其中：

社会保障和就业支出3880万元，城乡社区支出115906万元，资源勘探信息等支出523万元，彩票公益金安排的支出3377万元。

（三）社会保险基金预算安排情况

1.收入预算安排情况。

2017年，社会保险基金预算收入计划为260648万元，比2016年增加13467万元，增长5.4%。

其中，企业职工基本养老保险基金预算收入82913万元，失业保险基金预算收入5781万元，城镇职工基本医疗保险基金预算收入33491万元，工伤保险基金预算收入4084万元，生育保险基金预算收入1830万元，居民基本养老保险基金预算收入33865万元，居民基本医疗保险基金预算收入52924万元，机关事业单位基本养老保险基金预算收入45760万元。

2.支出预算安排情况。

2017年，社会保险基金预算总支出245319万元，增长4.6%。

其中，企业职工基本养老保险基金预算支出82913万元，失业保险基金预算支出5781万元，城镇职工基本医疗保险基金预算支出31269万元，工伤保险基金预算支出4084万元，生育保险基金预算支出2171万元，居民基本养老保险基金预算支出22590万元，居民基本医疗保险基金预算支出50751万元，机关事业单位基本养老保险基金预算支出45760万元。

3.结余情况。

全市社会保险基金预算2017年末滚存结余为140468万元。

（四）政府债务预计情况

截至2016年底，我市政府负有偿还责任的债务余额48.5亿元。

预计2017年上级下达新增债券资金2亿元，考虑自有资金偿还原有债务1亿元，其他到期债务全部使用上级下达的置换债券资金。

预计至2017年底，我市政府负有偿还责任的债务49.5亿元。

特别说明的是：

根据新《预算法》的规定，“国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算”。

我市不具备编制国有资本经营收支预算的条件。

以上预算安排的具体情况详见附表。

各位代表，在人代会批准本预算草案前，根据新《预算法》的规定，已参照上年同期的预算支出数额安排各单位正常运转、必须支付的基本支出和项目支出14712万元。

其中，财政对城乡居民养老保险的补助3000万元，财政对机关事业单位养老保险基金的补助3000万元，优抚对象抚恤及生活补助1378万元，单位自发工资及保险等支出7334万元。

安排政府性基金支出283万元。

五、2017年主要工作举措

2017年，我们将围绕全市工作总体目标，深化改革，锐意进取，开源节流，增收节支，进一步提升财政预算管理水平，确保完成全年财政预算任务。

（一）努力培植财源，壮大财政实力。

充分发挥财政资金的引导放大作用，全力支持实体经济发展，围绕重点项目建设，努力培植新的收入增长点。

认真落实支持企业发展的各项政策，支持企业转型升级，帮助企业走出困境，积极壮大后续财源。

坚持改革创新，加强PPP模式的探索和运用，引导社会资本参与基础设施建设。

在支持企业发展的同时，强化征管措施，加强对重点行业、重点税源的分析调度，确保应收尽收。

（二）加强预算执行管理，提升财政支出绩效。

切实加强财政资金运行各环节的管理，提升资金使用效益。

一是增强预算约束力，加强预算刚性约束，做到“无预算不支出”，严格预算调整程序。

二是优化支出结构，安排资金始终坚持民生优先，不折不扣的落实各项民生投入政策，切实保障各项重点民生支出需求。

同时，树立过紧日子思想，努力压减一般性支出，把有限的财力用到刀刃上。

三是加快支出进度，对预算安排的资金，在预算批复后，及时将资金指标下达到单位，根据单位申请及时拨付资金。

对上级下达的专项资金，按照要求及时落实到具体单位和项目，防止资金沉淀。

（三）深化预算管理改革，提高财政依法理财水平。

一是健全预算标准体系。

进一步完善基本支出定额标准体系，推进项目支出定额标准体系建设，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础支撑作用，提高预算编制的合理性、科学性。

二是加强项目预算绩效管理。

对超过50万元的项目支出，全部实行目标绩效管理。

将绩效评价结果作为安排预算、调整支出结构、制定完善财政政策的重要依据。

三是大力推广政府购买服务，在公共领域引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买服务，提高公共服务质量。

四是加强地方政府债务管理。

规范政府举债融资机制，严格实行规模控制和分类管理，建立债务风险预警及化解机制，积极化解存量债务，防范财政风险。

各位代表，全面完成2017年财政预算的任务艰巨而繁重。

我们将在市委的正确领导下，进一步解放思想、坚定信心、攻坚克难，全力做好各项财政工作，为促进我市经济快速发展作出积极贡献！

附件1

2016年安丘市一般公共预算收入执行情况表

单位：

万元

项目

预算数

执行数

占预算%

上年同比

增长%

一、税收收入

167872

168114

100.1

152453

10.3

增值税

45364

45057

99.3

33061

36.3

营业税

25512

25759

101.0

32631

-21.1

企业所得税

14680

14487

98.7

11022

31.4

个人