会计信息系统实习报告.docx

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会计信息系统实习报告

会计信息系统实习报告

学院：

经济管理学院

班级：

2011级会计2班

姓名：

王世琴

学号：

20111253173

指导老师：

燕小月

1、实习目的

系统学习ERP-U8管理软件中系统管理的工作原理和应用方法，能够在系统管理中设置用户，建立帐套和设置权限，并且对年度账管理和系统安全管理的方法有所了解。

通过学习ERP管理软件中企业应用平台的主要功能，掌握启用系统，设置各种基础档案、明细权限设置及单据设计的内容和方法。

在学习总账管理系统，薪资管理系统和固定资产管理系统三大系统之后，能够独立完成各个系统中的实习要求，独立处理好相关业务，并填制相关凭证及相关辅助账，明细账，最终编制出资产负债表，利润表等相关财务表表。

2、实习过程

2.1实验一系统管理和基础设置

2.1.1实验目的

（1）掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理与基础设置的相关内容。

（2）理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

2.1.2实验内容

建立帐套，增加操作员，进行财务分工，输入基础信息，备份帐套及修改帐套数据。

2.1.3操作流程

（1）建立帐套（图1）

图1是根据帐套信息所创建的帐套，帐套名称为：

北京阳光信息技术有限公司，帐套号（273）是由班级加上我的学号最后两位数构成。

这个环节所进行的操作主要包括

根据帐套信息建立新的帐套，设置核算类型、分类编码方案、数据精度和启用总账系统。

增加用户，赋予每个用户相应的权限。

（2）设置基础档案

图2

图3

图2与图3为客户与供应商档案，是基础设置的一个重要内容，在次环节，主要是根据实习资料，将公司的客户信息录入系统中，以便于之后作业的顺利进行。

此外还包括企业的部门档案、人员类别、人员档案和客户分类等原始资料的录入。

2.2实验二总账管理系统

2.2.1实验目的

（1）掌握ERP中总账管理系统初始设置、月末处理的相关内容。

（2）理解总账管理系统的各个功能的意义。

（3）掌握总账管理系统各个功能的具体内容和操作方法。

2.2.2实验内容

此环节的实验内容主要有：

总账系统参数设置、基础档案设置、期初余额录入、业务处理及月末的银行对账处理等。

2.2.3实验流程

（1）期初余额录入（图4）

图4为期初余额录入环节的最终检查结果，如果图4显示的是失算结果平衡，则说明期初余额录入无误，这样在之后的业务处理中，如果没有特别错误，月末时便可记账，但是如果显示的是失算结果不平，则说明期初余额录入过程中数据录入错误，应立即查处错误之处，并将其改正，否则，当月只可以填制凭证，月末不能进行记账操作。

（2）业务处理（图5）

图5查询凭证的结果，从图中可以看出本月企业的日常业务主要涉及10笔凭证，制单人马方是企业的会计。

企业的凭证类别主要有收、付、转三种凭证。

（3）银行对账（图6）

银行对账，主要包括银行对账期初余额录入，银行对账单录入和银行对账等操作，图6为录入的银行对账单。

在期初余额录入过程中，企业与银行对账单的数据一般是不平的，原因在与有未达账项的存在，企业应将未达账项一并录入，将企业银行日记账余额与银行对账单数据调平，并编制银行存款余额调节表。

图7

图7是录完银行对账单数据后进行对账的结果，图中的〇表示的是企业银行日记账数据与银行对账单数据一致，是两清的标志。

2.3实验三UFO报表管理

2.3.1实验目的

（1）理解报表编制的原理及流程

（2）掌握报表格式定义、公式定义的操作方法，掌握单元格公式的用法。

（3）掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。

（4）掌握如何利用报表模板生成一张报表。

2.3.2实验内容

根据业务处理的相关数据，编制货币资金表，资产负债表和利润表等财务报表。

2.3.3操作流程

（1）货币资金表（图8）

图8是使用UFO报表功能编制的企业货币资金表，从表中可以看出，单位名称、时间这两项内容属于关键字，使用了关键字的设置和录入者项功能。

而企业为录入项目。

表中的数据是根据格式状态下编辑的公式生成的，主要包括期初数据和期末数据。

（2）资产负债表（图9）

图9是根据企业的凭证，账簿的数据，利用UFO报表功能编制的资产负债表，使用的是一般企业（2007年新会计制度科目）的资产负债表模板，在格式状态下编辑公式，设置关键字。

在数据状态下录入关键字进行整表重算，边可以得出表中数据。

（3）利润表（图10）

图10为企业利润表，利润表反映的是一个企业的经营状况，从图中可以看到，企业八月份没有发生销售业务，没有任何收入，费用却发生和很多，企业的净利润是负数，说明企业处于亏损状态。

2.4实验四薪资管理

2.4.1实验目的

（1）系统学习薪资管理系统的初始化、日常业务处理、期末业务处理、统计分析的工作程序和实际操作方法。

（2）能够完成工资帐套的建立，工资类别、人员类别、工资项目的设置；工资数据编辑及计算汇总，个人所得税的计算、扣缴及薪资分配转账凭证的生成的操作。

2.4.2实验内容

（1）薪资管理系统初始设置。

（2）薪资管理系统日常业务处理。

（3）工资分摊及月末处理

（4）薪资管理系统数据查询

2.4.3实验流程

（1）建立工资帐套及基础设置

在此过程主要完成的流程包括：

建立工资帐套，基础信息设置，原始熟路录入，公式定义等。

（2）工资变动设置（图11）

工资变动是在基础数据录入的基础上，根据每月工资的变动情况进行计算，汇总的功能。

（3）工资分摊（图12）

通过工资分摊设置，可以计算出企业当月的应付职工薪酬，工会经费，职工教育经费等相关费用的计算和提取，同时可以通过工资分摊中的制单功能，填制原始凭证。

如图13所示：

（4）凭证查询（图14）

图15

通过此功能，可以查看本月计提工资费用的凭证张数，凭证处理是否正确等。

2.5固定资产管理系统

2.5.1实验目的

（1）掌握ERP-U8管理系统中固定资产管理系统的相关内容。

（2）掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。

2.5.2实验内容

（1）固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。

（2）日常业务：

资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、帐表查询。

（3）月末处理：

计提减值损失、计提折旧、对账和结账。

2.5.3实验流程

（1）初始设置和原始数据录入

图16

图17

图16和图17是对固定资产的初始设置和原始数据录入的过程及结果。

在进行原始卡片录入时主要应注意的几个问题就是：

固定资产计提折旧的方法确认，可使用年限的录入，对应折旧科目设置等。

（2）固定资产变动管理（图18）

固定资产变动管理是对使用期间的固定资产变动的管理，包括停用，修理等。

（3）日常业务处理

图19

图20

从图19与图20中可以看到，在固定资产管理模块，所有凭证都是系统自动生成，包括增加固定资产，固定资产计提折旧，固定资产减少等。

在该系统中生成的凭证只能在本系统中删除，在总账系统是不能删除的。

3、实习总结

在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了用友财务管理软件系统。

传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。

ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。

企业对ERP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作，并选择适合自身的ERP软件。

这次学习用的是用友ERP-U8财务管理软件系统，通过此次实习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、UFO报表系统、薪资管理系统、固定资产系统。

这些模块从不同的角度，实现了从预算到核算到报表分析的财务管理的全过程。

其中，总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现；薪资管理完成对企业工资费用的计算与管理；固定资产提供对设备的管理和折旧费用的核算；UFO报表生成企业所需的各种管理分析表。

通过财务会计系列的产品应用，可以充分满足企事业单位对资金流的管理和统计分析。

通过这次的实验,我对ERP有了更深的了解，同时也有了一些自己的一些看法：

在上机操作过程中，首先，要明确实验目的。

只有明确了实验目的，我们才能明确整个实验的方向。

对于实验资料中给出的业务数据，我们要认真思考，我们要做到尽量真正地理解，而不应不加思索的将实验资料中的步骤做出来。

再者，要有虚心请教的态度，与同学积极交流看法，加深理解，讨论的过程也是消化吸收的过程。

在上机中要对不懂的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔细听取其他同学的看法以及老师的讲解加以深刻理解。

在上机操作过程中，要集中精力，正确地操作。

对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老师，以便搞懂整个实验过程。

做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理解操作。

每做一次实训，感觉自己的收获总会不少。

做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。

有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽说现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我；另外一点,也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。

所谓“当局者迷,旁观者清”，有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。

所以说，相互帮助是很重要的一点，这在以后的工作或生活中也是很关键的。

通过这次的上机实验操作，课上所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提高了分析和解决问题的能力。

通过此次实习，我也深刻地体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。

在实际操作中我找出自身存在的不足，对今后的财务学习有了一个更为明确的方向和目标。

作为即将毕业面对社会的我们来说，这次实习有着非同一般的意义。

将会计专业理论知识与专业实践有机地结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实际运作情况的认识，对于从来没有走入社会的我们，这样的一次实习是很好的过渡，为我们毕业走向财务工作岗位奠定了坚实的基础。