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中航沈飞度财务分析报告

中航沈飞[600760]2019年度财务分析报告

 

 

一.公司简介

公司名称

 中航沈飞股份有限公司

公司英文名称

AVICSHENYANGAIRCRAFTCOMPANYLIMITED

公司简称

 中航沈飞

股票代码

600760

成立时间

 None

上市时间

1996-10-11

交易所

上海证券交易所

注册地址

山东省威海市文登经济开发区珠海东路28-1号

电话

 -

传真

 

公司网址

 

邮箱

 sac600760@

公司简介

 

二.公司财务分析

2.1公司资产结构分析

2.1.1资产构成基本情况

中航沈飞2019年资产总额为29,223,855,417.98元,其中流动资产为22,755,168,488.2元,占总资产比例为77.87%;非流动资产为6,468,686,929.78元,占总资产比例为22.13%;

2019年中航沈飞总资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

资产总计

2,922,385

100.00%

2,843,925

100.00%

2,638,917

100.00%

流动资产合计

2,275,516

77.87%

2,198,084

77.29%

2,015,750

76.39%

非流动资产合计

646,868

22.13%

645,840

22.71%

623,166

23.61%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,中航沈飞2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为46.08%,33.26%和17.93%。

2019年中航沈飞流动资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

流动资产合计

2,275,516

100.00%

2,198,084

100.00%

2,015,750

100.00%

货币资金

756,829

33.26%

931,529

42.38%

924,687

45.87%

应收票据及应收账款

407,982

17.93%

238,726

10.86%

175,940

8.73%

应收票据

14,895

0.65%

1,172

0.05%

347

0.02%

应收账款

393,087

17.27%

237,554

10.81%

175,592

8.71%

预付款项

57,817

2.54%

48,571

2.21%

116,842

5.80%

其他应收款

916

0.04%

1,165

0.05%

1,434

0.07%

存货

1,048,583

46.08%

977,072

44.45%

791,960

39.29%

其他流动资产

3,387

0.15%

1,018

0.05%

4,885

0.24%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,中航沈飞2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为56.63%,15.27%和13.04%。

2019年中航沈飞非流动资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

非流动资产合计

646,868

100.00%

645,840

100.00%

623,166

100.00%

长期股权投资

41,144

6.36%

43,977

6.81%

47,200

7.57%

其他权益工具投资

0

0.00%

8,106

1.26%

10,106

1.62%

其他非流动金融资产

5,106

0.79%

0

0.00%

0

0.00%

投资性房地产

19,264

2.98%

19,997

3.10%

21,029

3.37%

固定资产

366,333

56.63%

336,795

52.15%

286,106

45.91%

在建工程

84,342

13.04%

108,758

16.84%

139,407

22.37%

无形资产

98,805

15.27%

102,191

15.82%

101,517

16.29%

长期待摊费用

506

0.08%

366

0.06%

247

0.04%

递延所得税资产

18,507

2.86%

14,465

2.24%

11,418

1.83%

其他非流动资产

12,857

1.99%

11,183

1.73%

6,133

0.98%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

中航沈飞2019年年总负债金额为19,901,286,736.1元,所有者权益总额为9,322,568,681.88元,其中资本金为1,400,389,285.0元,资产负债率为68.10%,在负债中,流动负债为19,055,088,951.01元;占负债和所有者权益总额的65.20%,非流动负债为846,197,785.09元,占负债和所有者权益总额的2.90%。

2019年中航沈飞负债和所有者权益构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

负债和所有者权益(或股东权益)总计

2,922,385

100.00%

2,843,925

100.00%

2,638,917

100.00%

流动负债合计

1,905,508

65.20%

1,928,447

67.81%

1,800,025

68.21%

非流动负债合计

84,619

2.90%

95,106

3.34%

108,180

4.10%

所有者权益(或股东权益)合计

932,256

31.90%

820,370

28.85%

730,710

27.69%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,中航沈飞2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项,各项分别占比为51.28%,51.28%和37.55%。

2019年中航沈飞流动负债构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

流动负债合计

1,905,508

100.00%

1,928,447

100.00%

1,800,025

100.00%

短期借款

115,364

6.05%

22,350

1.16%

59,683

3.32%

应付票据及应付账款

977,238

51.28%

0

0.00%

560,441

31.14%

应付账款

977,238

51.28%

0

0.00%

560,441

31.14%

预收款项

715,525

37.55%

949,160

49.22%

1,106,930

61.50%

应付职工薪酬

15,232

0.80%

15,454

0.80%

14,662

0.81%

应交税费

2,277

0.12%

5,373

0.28%

11,490

0.64%

其他应付款

25,958

1.36%

897,225

46.53%

19,957

1.11%

其他流动负债

53,912

2.83%

38,883

2.02%

26,860

1.49%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,中航沈飞2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益,各项分别占比为53.18%,44.12%和2.55%。

2019年中航沈飞非流动负债构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

非流动负债合计

84,619

100.00%

95,106

100.00%

108,180

100.00%

长期借款

45,000

53.18%

45,000

47.32%

45,000

41.60%

长期应付款

37,337

44.12%

47,565

50.01%

61,309

56.67%

预计负债

3

0.00%

0

0.00%

0

0.00%

递延收益

2,157

2.55%

2,494

2.62%

0

0.00%

递延所得税负债

121

0.14%

47

0.05%

50

0.05%

其他非流动负债

3

0.00%

0

0.00%

1,821

1.68%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年中航沈飞的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为66.02%,15.02%和13.24%。

所有者权益构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

所有者权益(或股东权益)合计

932,256

100.00%

820,370

100.00%

730,710

100.00%

实收资本(或股本)

140,038

15.02%

140,038

17.07%

139,721

19.12%

资本公积

615,438

66.02%

613,983

74.84%

606,856

83.05%

库存股

-7,144

-0.77%

-7,144

-0.87%

0

0.00%

其他综合收益

-7,736

-0.83%

-898

-0.11%

563

0.08%

专项储备

948

0.10%

814

0.10%

983

0.13%

盈余公积

3,846

0.41%

1,415

0.17%

1,415

0.19%

未分配利润

123,421

13.24%

38,073

4.64%

-36,250

-4.96%

少数股东权益

63,443

6.81%

34,087

4.16%

17,420

2.38%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年中航沈飞的净利润为880,550,624.51元,与2018年的745,504,669.33元相比上升了18.11%。

2016-2019年中航沈飞净利润变动趋势

年份

金额(万元)

同比增长率(%)

2016

3,585

2016

1,948

-45.66%

2017

70,355

3510.80%

2018

74,550

5.96%

2019

88,055

18.11%

2.3.2营业利润分析

2019年中航沈飞的营业利润为1,015,244,447.45元,与2018年的865,122,844.99元相比上升了17.35%。

2016-2019年中航沈飞营业利润变动趋势

年份

金额(万元)

同比增长率(%)

2016

-4,318

2016

-5,955

37.91%

2017

78,758

-1422.52%

2018

86,512

9.84%

2019

101,524

17.35%

2.3.3利润总额分析

2019年中航沈飞的利润总额为1,014,042,035.74元,与2018年的864,393,154.49元相比上升了17.31%。

2016-2019年中航沈飞利润总额变动趋势

年份

金额(万元)

同比增长率(%)

2016

3,666

2016

2,029

-44.65%

2017

80,848

3883.68%

2018

86,439

6.92%

2019

101,404

17.31%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年中航沈飞的成本费用总额为22,626,263,186.929996元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为95.67%,3.44%和0.97%。

2019年中航沈飞成本费用构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

成本及费用总额

-2,262,626

100.00%

-1,920,916

100.00%

-1,874,346

100.00%

营业成本

-2,164,657

95.67%

-1,831,902

95.37%

-1,760,785

93.94%

税金及附加

-3,788

0.17%

-3,351

0.17%

-4,894

0.26%

销售费用

-1,039

0.05%

-1,526

0.08%

-3,484

0.19%

管理费用

-77,776

3.44%

-75,758

3.94%

-101,756

5.43%

研发费用

-21,835

0.97%

-17,161

0.89%

0

-0.00%

财务费用

6,469

-0.29%

8,784

-0.46%

-3,425

0.18%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年中航沈飞的经营现金流量净额为-1,147,887,622.59元,与2018年的235,195,589.55元相比下降了588.06%;投资活动现金流净额为-534,360,768.96元;筹资活动现金流净额为-61,535,629.4元。

2016-2019年中航沈飞经营、投资及筹资活动现金流净额

年份

经营活动现金流净额(万元)

投资活动现金流净额(万元)

筹资活动现金流净额(万元)

2016

13,255

-11,180

6,973

2017

326,634

-33,141

168,609

2018

23,519

-59,046

42,328

2019

-114,788

-53,436

-6,153

2.4.2现金流入结构分析

2019年中航沈飞现金流入总金额为20,352,718,470.0元,其中经营活动现金流入为20,134,356,838.89元,占现金流入总额的98.93%;投资活动现金流入为26,861,631.11元,占现金流入总额的0.13%;筹资活动现金流入为191,500,000.0元,占现金流入总额的0.94%。

2019年中航沈飞现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

现金流入总额

2,035,271

100.00%

1,854,961

100.00%

3,143,549

100.00%

经营活动现金流入小计

2,013,435

98.93%

1,785,446

96.25%

2,686,537

85.46%

投资活动现金流入小计

2,686

0.13%

2,178

0.12%

57,197

1.82%

筹资活动现金流入小计

19,150

0.94%

67,336

3.63%

399,814

12.72%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为19,487,080,759.49元,占经营活动现金流入小计的96.79%;收到的税费返还为4,925,890.33元,占经营活动现金流入小计的0.02%;收到其他与经营活动有关的现金为642,350,189.07元,占经营活动现金流入小计的3.19%。

2019年中航沈飞经营活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

经营活动现金流入小计

2,013,435

100.00%

1,785,446

100.00%

2,686,537

100.00%

销售商品/提供劳务收到的现金

1,948,708

96.79%

1,744,449

97.70%

2,635,463

98.10%

收到的税费返还

492

0.02%

462

0.03%

0

0.00%

收到其他与经营活动有关的现金

64,235

3.19%

40,534

2.27%

51,072

1.90%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为24,406,036.92元,占投资活动现金流入小计的90.86%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,455,594.19元,占投资活动现金流入小计的9.14%。

2019年中航沈飞投资活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(元万)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

投资活动现金流入小计

2,686

100.00%

2,178

100.00%

57,197

100.00%

收回投资收到的现金

2,440

90.86%

1,938

88.96%

0

0.00%

取得投资收益收到的现金

0

0.00%

71

3.27%

673

1.18%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

245

9.14%

102

4.70%

30,902

54.03%

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

0

0.00%

66

3.07%

12,284

21.48%

收到其他与投资活动有关的现金

0

0.00%

0

0.00%

13,337

23.32%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为38,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的20.1%;收到其他与筹资活动有关的现金为153,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的79.9%。

2019年中航沈飞筹资活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

筹资活动现金流入小计

19,150

100.00%

67,336

100.00%

399,814

100.00%

吸收投资收到的现金

0

0.00%

7,144

10.61%

164,399

41.12%

取得借款收到的现金

3,850

20.10%

23,450

34.83%

205,482

51.39%

收到其他与筹资活动有关的现金

15,300

79.90%

36,742

54.56%

29,932

7.49%

2.4.3现金流出结构分析

2019年中航沈飞现金流出总额为22,096,502,490.95元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为21,282,244,461.48元,占现金流出总额的96.31%;投资活动现金流出小计为561,222,400.07元,占现金流出总额的2.54%;筹资活动现金流出小计为253,035,629.4元,占现金流出总额的1.15%。

2019年中航沈飞现金流出构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

现金流出总额

-2,209,650

100.00%

-1,848,160

100.00%

-2,681,446

100.00%

经营活动现金流出小计

-2,128,224

96.31%

-1,761,927

95.33%

-2,359,902

88.01%

投资活动现金流出小计

-56,122

2.54%

-61,224

3.31%

-90,338

3.37%

筹资活动现金流出小计

-25,303

1.15%

-25,008

1.35%

-231,205

8.62%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为17,280,277,493.71元,占经营活动现金流出小计的81.2%;支付给职工以及为职工支付的现金为2,997,821,836.1元,占经营活动现金流出小计的14.09%;支付的各项税费为312,877,176.94元,占经营活动现金流出小计的1.47%;支付其他与经营活动有关的现金为691,267,954.73元,占经营活动现金流出小计的3.25%。

2019年中航沈飞经营活动现金流出构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

金额(万元)

百分比(%)

经营活动现金流出小计

-2,128,224

100.00%

-1,761,927

100.00%

-2,359,902

100.00%

购买商品/接受劳务支付的现金

-1,728,027

81.20%

-1,394,896

79.17%

-2,021,6

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