附表1国立暨南国际大学内部控制制度整体层级有效性判断项目评估总.docx

附表1国立暨南国际大学内部控制制度整体层级有效性判断项目评估总.docx

《附表1国立暨南国际大学内部控制制度整体层级有效性判断项目评估总.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《附表1国立暨南国际大学内部控制制度整体层级有效性判断项目评估总.docx（12页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

附表1国立暨南国际大学内部控制制度整体层级有效性判断项目评估总

附表1

國立暨南國際大學內部控制制度整體層級有效性判斷項目

評估總表

評估期間：

103年1月1日至103年12月31日

組成要素

評估結果

ㄧ、控制環境

□落實

□部分落實

□未落實

二、風險評估

□落實

□部分落實

□未落實

三、控制作業

□落實

□部分落實

□未落實

四、資訊與溝通

□落實

□部分落實

□未落實

五、監督

□落實

□部分落實

□未落實

備註

附表1-1

國立暨南國際大學內部控制重大缺失及其改善計畫

評估期間：

103年1月1日至103年12月31日

內部控制重大缺失

改善措施

預定（完成）改善時間

附註：

本表之基準日期係以評估期間之最後一日為原則。

附表2-1

國立暨南國際大學內部控制制度整體層級有效性判斷項目

評估明細表【控制環境】

評估期間：

103年1月1日至103年12月31日

判斷項目

評估單位

評估結果

佐證資料清單

評估情形說明

改善措施/

具體興革建議

1.1遵循公務倫理　型塑廉政文化

1.1.1

機關針對違反公務員廉政倫理規範案件，是否建立及時處理該偏差行為之機制？

人事室

秘書室

□落實

□部分落實

□未落實

1.2支持內部控制　督導工作執行

1.2.1

機關是否定期召開內部控制及內部稽核小組會議，督導內部控制制度設計及執行情形並落實會議決議？

主計室

研發處

□落實

□部分落實

□未落實

1.3授予權限責任　落實職能分工

1.3.1

機關內部高風險業務是否有明確職能分工及制衡機制?

例如：

出納與會計分工、機關承辦採購單位之人員不得為所辦採購之主驗人或樣品及材料之檢驗人。

人事室

□落實

□部分落實

□未落實

1.4培育訓練人才　落實職務輪調

1.4.1

機關執行重要或高風險業務人員是否皆已依內外部規定進行職務輪調?

人事室

□落實

□部分落實

□未落實

1.5落實考核獎懲強化人事管理

1.5.1

機關是否落實考核同仁工作績效，並覈實予以獎懲?

人事室

□落實

□部分落實

□未落實

控制環境評估結果

項目

內容

主辦單位

人事室

評估結果

□落實□部分落實□未落實

附表2-2

國立暨南國際大學內部控制制度整體層級有效性判斷項目

評估明細表【風險評估】

評估期間：

103年1月1日至103年12月31日

判斷項目

評估單位

評估結果

佐證資料清單

評估情形說明

改善措施/

具體興革建議

2.1確認施政目標辨識相關風險

2.1.1

機關是否依據行政院施政方針訂定其施政目標並召開會議以辨識施政目標無法達成之風險，且於內部控制制度風險登錄表等表件，記錄主要風險項目?

秘書室

□落實

□部分落實

□未落實

2.2落實風險分析決定回應方式

2.2.1

機關是否分析風險，並於內部控制制度風險分析表及風險圖像等表件，記錄風險分析結果，俾就不可容忍之風險決定因應對策?

秘書室

□落實

□部分落實

□未落實

2.3評估政風狀況加強風險預防

2.3.1

機關是否掌握可能涉及貪腐風險事件之動態資料，定期辦理廉政風險評估，並將評估結果簽報機關首長或提報廉政會報？

人事室

秘書室

□落實

□部分落實

□未落實

2.4因應重大改變滾動檢討風險

2.4.1

機關是否辨識法令規定、政策或資訊系統產生重大改變之風險，並採滾動方式定期辦理風險評估作業與製作風險評估及處理表等表件，據以更新風險項目，以因應內部及外部環境之改變?

秘書室

□落實

□部分落實

□未落實

風險評估結果

項目

內容

主辦單位

秘書室

評估結果

□落實□部分落實□未落實

國立暨南國際大學內部控制制度整體層級有效性判斷項目

附表2-3

評估明細表【控制作業】

評估期間：

103年1月1日至103年12月31日

判斷項目

評估單位

評估結果

佐證資料清單

評估情形說明

改善措施/

具體興革建議

3.1落實控制作業確保有效管控

3.1.1

機關內部控制制度作業層級自行評估統計表是否顯示各項控制作業已有效設計及執行，以利各項作業達成其原訂目標？

主計室

□落實

□部分落實

□未落實

3.2建立一般控制強化安全管理

3.2.1

機關發生資安事件時，是否落實資安事件通報作業?

計網中心

□落實

□部分落實

□未落實

3.3檢討內部程序更新控制作業

3.3.1

機關既定政策、目標及計畫等改變時，各單位是否據以檢討作業流程各項控制重點之有效性及合理性，該增減就增減、該簡化就簡化，並檢討修正內部控制制度？

主計室

□落實

□部分落實

□未落實

控制作業評估結果

項目

內容

主辦單位

主計室

評估結果

□落實□部分落實□未落實

附表2-4

國立暨南國際大學內部控制制度整體層級有效性判斷項目

評估明細表【資訊與溝通】

評估期間：

103年1月1日至103年12月31日

判斷項目

評估單位

評估結果

佐證資料清單

評估情形說明

改善措施/

具體興革建議

4.1確保資訊品質支援管理決策

4.1.1

機關資訊系統是否具備可用等特性，且產生之資訊符合機關需求，足以支持內部控制持續運作？

計網中心

□落實

□部分落實

□未落實

4.2建立內部溝通履行內控職責

4.2.1

機關對於涉及內部控制之資訊，是否皆已透過內部網站、公文、電子郵件、會議、訓練等方式向內部人員溝通，使其瞭解並履行其內部控制責任？

主計室

□落實

□部分落實

□未落實

4.3建立外部溝通促進多方交流

4.3.1

機關是否設有專責單位或人員負責處理追蹤外界提出之意見，並針對執行進度落後部分提報內部會議列管？

秘書室

□落實

□部分落實

□未落實

資訊與溝通評估結果

項目

內容

主辦單位

計算機與網路中心

評估結果

□落實□部分落實□未落實

國立暨南國際大學內部控制制度整體層級有效性判斷項目

附表2-5

評估明細表【監督】

評估期間：

103年1月1日至103年12月31日

判斷項目

評估單位

評估結果

佐證資料清單

評估情形說明

改善措施/

具體興革建議

5.1落實監督機制強化內控制度

5.1.1

機關辦理內部稽核工作，是否依「政府內部稽核應行注意事項」採下列方式辦理：

（1）稽核項目如具有量化或非量化績效目標，是否依該規定第五點第七項辦理?

（2）稽核項目如未具有量化或非量化績效目標，是否依該規定第五點第二項辦理?

研發處

□落實

□部分落實

□未落實

5.2檢討追蹤缺失落實改善作為

5.2.1

機關針對自行評估、內部稽核連同監察院與審計機關等提出之內部控制缺失，是否提報相關會議審議並追蹤內部控制缺失檢討改善情形?

其中涉及制度面缺失部分應由內部控制小組幕僚單位檢討修正內部控制制度。

研發處

□落實

□部分落實

□未落實

監督評估結果

項目

內容

主辦單位

研發處

評估結果

□落實□部分落實□未落實

THANKS!

!

!

致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等

打造全网一站式需求

欢迎您的下载，资料仅供参考