U8固定操作手册篇报告.docx

U8固定操作手册篇报告.docx

《U8固定操作手册篇报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《U8固定操作手册篇报告.docx（10页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

U8固定操作手册篇报告

北京xx科技发展有限公司

信息化操作手册

北京通友时代信息技术有限公司

实施部

二零一一年八月

用友ERP－U8固定资产管理操作手册

适用部门：

财务部

适用业务：

固定资产管理

适用人员：

财务会计

客户项目经理：

_________________用友项目经理：

__________________

日期：

_________________日期：

__________________

第1章固定资产

1.1固定资产流程图……………………………………………………………………148

1.2固定资产初始设置……………………………………………………………………148

1.3设置部门对应的折旧科目……………………………………………………………150

1.4设置资产类别…………………………………………………………………………151

1.5设置资产组……………………………………………………………………………151

1.6卡片录入………………………………………………………………………………151

1.6.1原始卡片录入………………………………………………………………………151

1.6.2资产增加的卡片录入………………………………………………………………151

1.6.3资产减少的卡片录入………………………………………………………………151

1.1计提折旧及生成凭证的会计处理……………………………………………………151

1.8年终对固定资产的盘点……………………………………………………………152

1.8.1盘点结果相同………………………………………………………………………153

1.8.2盘盈处理……………………………………………………………………………154

1.8.3盘亏处理……………………………………………………………………………154

第一章固定资产业务

1.1固定资产模块业务流程图

1.2新用户启用帐套第一步系统会提示你：

“这是第一次打开此帐套，还未进行初始化，是否进行初始化？

”系统初始化是使用固定资产系统管理资产的首要操作，需要根据就是系统初始化：

进入帐套，然后点“财务会计”选项下有“固定资产”点“选项”，在“选项”下有五步：

分别设置以下五步：

1.2.1选项→基本信息→编辑→帐套号→帐套名称→使用单位→本位币→主管姓名→本帐套计提折旧选择“是”（以上信息根据单位实际情况填写）→确定

1.2.2选项→编辑→折旧信息下做以下设置：

1.2.3选项→编辑→与财务系统接口做以下设置：

1.2.4选项→编辑→编码方式下设置：

1.2.5选项→编辑→其它下设置：

1.3在设置→部门对应折旧科目→固定资产部门编码科目→在部门目录树中选择要设置科目→编辑→新增如图:

1.4在设置→资产类别→编辑→增加如图:

1.5在设置→资产组→编辑→增加如图:

1.6在卡片项目→录入原始卡片→固定资产类别档案→双击该固定资产所属类别编辑→增加→保存：

1.6.1在卡片项目下→资产增加→选择要录入卡片的资产类别→确定→进入新增资产卡片录入窗口同上→保存同上

1.6.2在资产减少的情况下：

在卡片→资产减少

◆输入卡片编号或资产编号后单击增加，该资产就会添加到资产减少表中

1.7计提折旧及生成凭证并与总账对账：

处理→计提本月折旧→弹出折旧清单→确定→点折旧分配表→保存同上

生成凭证如图：

与总账对账→与总账对账结果显示平衡→月末结账（因为本演示帐套，财务帐套未录入余额，会显示以下不平衡），按照正常情况显示总账与固定资产帐是平衡的。

1.8年终对固定资产的盘点：

1.8.1年终固定资产盘点无盘盈盘亏：

卡片→资产盘点→选上已经录入的资产类别比如01……（可以全盘也可以只盘点一个资产类别）→全选→保存

然后弹出以下窗口盘点单，选择需要盘点的范围并双击盘点单，点击核对：

就会出现盘点范围设置：

就会出现：

1.8.2如果点核对后

表示企业固定资产与实际不符出现了盘盈盘亏

盘点记录审核的操作步骤：

1.先选择要审核的盘点单：

如图选择00001；

2.对需要审核的盘盈或盘亏记录进行审核，选择“同意”或“不同意”进行审核；

3.录入处理意见并点击保存。

单项资产盘盈：

1.先选择需要处理的盘点单；

2.再选择需要进行盘盈处理的盘点单；

3.录入待盘盈资产的开始使用日期及资产类别；

4.点击“盘盈资产”进入所选记录的资产卡片补充资产信息并保存。

相应的需要作以下账务处理：

（1）盘盈固定资产。

借：

固定资产（重置价值）

贷：

累计折旧（估计已计提折旧）

待处理财产损溢（该固定资产净值）

（2）有关部门审批后：

借：

待处理财产损溢30000

贷：

营业外收入30000

1.8.3单项资产盘亏：

1先选择需要处理的盘点单，在需要审核记录的“选择”栏打上“Y”标记；

2点击“盘亏资产”进入资产减少对所选记录的资产进行减少处理。

相应的需要作以下账务处理：

（1）盘亏的固定资产；

借：

待处理财产损溢——待处理固定资产损溢（盘亏固定资产的账面价值）

借：

累计折旧（按已计提的减值准备）

借：

固定资产减值准备（已计提的减值准备）

贷：

固定资产（固定资产原价）

（2）有关部门审批后：

借：

其他应收款（收回的保险赔偿或过失人赔偿）

借：

营业外支出——盘亏损失（应计入营业外支出的金额）

贷：

待处理财产损溢（盘亏固定资产的账面价值）

本次固定资产从期初建账的基础设置到年终盘点并出盘点结果的整个固定资产模块操作流程就全部完成。