财务管理实验实验报告.docx

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财务管理实验实验报告

商学院

学生实验报告

课程名称：

财务管理实验

专业班级：

学生姓名：

学生学号：

指导教师：

刘立佳

2015-2016学年第一学期

商学院实验教学中心制

实验报告书写要求

实验报告原则上要求学生手写，要求书写工整。

若因课程特点需打印的，要遵照以下字体、字号、间距等的具体要求。

纸张一律采用A4的纸张。

实验报告书写说明

实验报告中一至四项内容为必填项，包括实验目的和要求；实验环境与条件；实验内容；实验报告。

各专业可根据学科特点和实验具体要求增加项目。

填写注意事项

（1）细致观察，及时、准确、如实记录。

（2）准确说明，层次清晰。

（3）尽量采用专用术语来说明事物。

（4）外文、符号、公式要准确，应使用统一规定的名词和符号。

（5）实验报告中所引用的表格、图片，应设置标注，并提供不少于100字的文字描述。

（6）应独立完成实验报告的书写，严禁抄袭、复印，一经发现，以零分论处。

实验报告批改说明

实验报告的批改要及时、认真、仔细，一律用红色笔批改。

实验报告的批改成绩采用百分制，具体评分标准根据实验教学大纲由任课教师自行制定。

实验报告装订要求

实验报告批改完毕后，任课老师将每门课程的每个实验项目的实验报告以自然班为单位、按学号升序排列，装订成册，并附上一份该门课程的实验大纲、二份教务系统打印的成绩登记表、一份考勤表。

实验一：

系统管理

一、实验目的

账套类似于手工方式下的凭证、账簿、报表等存储财务或业务数据的载体。

要进行财务处理，必须先购置相应的凭证、账簿、报表等。

同样，要使用ERP系统，也必须先建立存储数据的账套。

二、实验内容

1.新建账套

2.设置参数及启用

3.账套维护

4.用户管理

三、实验步骤及结果

1、新建账套

2、设置参数及启用

（1）账套属性设置

（2）会计期间设置

3、账套维护

（1）账套备份与恢复

4、用户管理

（1）新增用户组

（2）用户组授权

（3）新增用户

（4）用户授权

实验小结：

（300字左右）

实验一的内容是系统管理，其中包括了新建账套、设置参数及启用、账套维

护、用户管理。

老师首先让我们在账套管理系统里建立了属于自己的账套，然后

根据书本上的实验数据设置一些基础的系统参数，随之启用账套，这样我们每个

人都拥有了属于自己的账套。

接下来，我们进行了账套的维护，主要是学会如何

进行账套的备份和恢复。

其中，账套的备份分为两种，自动备份和手动备份，自

动备份是系统自己备份，设置备份的路径以及间隔多长时间进行备份。

手动备份

就是自己操作备份，因为实验操作要进行五天，所以老师说每节课下课都要进行

手动备份，以便于保留数据和下节实验课进行操作。

最后是进行用户管理，这一

部分主要是根据书本上的实验数据增加用户组、用户以及他们的一些权限和基础

资料。

通过实验一，我了解到了进行财务管理的第一步是要设置自己的账套，设置

好一些基础数据才能进行后面的步骤。

最重要的是，在录入基础数据的过程中必

须要十分的仔细，否则在后面的实验中会带来许多问题。

此外，我们在操作完一

个实验的时候要记得备份，这样在后面操作错误的时候还可以根据前面的备份恢

复进行重新操作，这点也十分重要，因为在这个实验过程中有很多步骤都是不可

逆的。

实验二：

总账管理

一、实验目的

总账管理系统主要是进行凭证的处理，包括凭证的新增、查询、审核、修改、删除等操作，以凭证为基础编制科目汇总表，登记各种明细账、总账和多栏账，输出科目余额表、试算平衡表等。

期末，系统可以自动完成汇兑损益结转、损益结转、自动转账等工作。

二、实验内容

1、系统初始化

2、日常凭证处理

3、摊提凭证处理

4、期末调汇

5、结转损益

三、实验步骤及结果

1、系统初始化

（1）系统参数

（2）基础资料

币别

凭证字

会计科目修改

计量单位

仓库

客户

供应商

部门

职员

初始余额

试算平衡

2、日常凭证处理

（1）凭证录入

（2）凭证审核

（3）凭证过账

凭证汇总表

总分类账

多栏账

3、摊提凭证处理

（1）新增凭证预提方案

（2）生产凭证

（3）凭证审核过账

实验小结：

（300字左右）

实验二的内容是总账管理，包括系统的初始化、日常凭证的处理、摊提凭证

的处理、期末调汇、结转损益以及期末结账。

首先，系统初始化中主要的步骤是

根据书本上的数据设置系统参数、设置基础资料、以及录入一些初始数据。

关键

的是不要忘记最后一步，结束初始化。

在实验的过程中我忘记结束初始化了，所

以在后面凭证过账的过程中无法进行下去，所以进行系统初始化之后，设置好一

些基础数据之后要记得结束初始化。

然后日常凭证的处理包括了凭证的录入、审

核以及过账。

在这个过程中，要注意的一点是凭证录入和审核不是一个操作员，

这点非常重要。

接下来是摊提凭证的处理，这个步骤和日常凭证处理基本类似，

只不过这里的凭证是根据新增凭证预提方案自动生成的。

接下来的期末调汇和结

转损益都比较简单。

最后一个期末结账，老师告诉我们不要操作这一个步骤。

这

是本期工作的最后一项工作，一定要慎重，确保前面工作都完成后才能进行结账。

总之实验二总账管理操作完以后，我认识到操作这个软件要十分的仔细，比

如在系统初始化录入数据的时候就要很谨慎，否则就不能试算平衡。

其次，在操

作的过程中要记得调整系统的时间，避免一些不必要的麻烦。

实验三：

应收应付管理

一、实验目的

应收款管理，是指通过销售发票、其他应收单、收款单等单据的记录，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地给客户提供往来账款余额资料，提供各种分析报表。

同时，系统还提供了各种预警、控制功能，如到期债权列表的列示以及合同到期款项列表，帮助您及时对到期账款进行催收，以防止坏账，信用额度的控制有助于您随时了解客户的信用情况。

应付款管理，通过采购发票、其他应付单、付款单等单据的记录，，对企业的应付账款进行综合管理，及时、准确的提供与供应商往来的账款余额资料，提供各种分析报表。

同时，系统还提供了各种预警、控制功能，如到期债务列表的列示以及合同到期款项列表，帮助您对到期的应付账款提前进行资金筹划，以保证良好的支付信誉。

二、实验内容

三、实验步骤及结果

实验小结：

（300字左右）

实验四：

工资管理

一、实验目的

工资管理系统是企业工资管理的有力工具，主要帮助企业处理工资核算、工资发放、工资费用分配、银行代发、个人所得税计算、申报功能、职员计提基金等业务，并通过提供多工资库管理、丰富实用的多种管理报表满足各类企业薪酬核算和管理的要求。

二、实验内容

三、实验步骤及结果

实验小结：

（300字左右）

实验五：

固定资产管理

一、实验目的

固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产新增、变动等的全面管理，并从财务核算的角度，在金额和折旧方面对企业的资产进行核算。

三、实验内容

三、实验步骤及结果

实验小结：

（300字左右）

实验六：

现金管理

一、实验目的

现金包括企业库存资金以及银行存款。

现金管理用于管理企业范围内的现金流动和控制现金的业务操作。

通过现金管理系统，使用者可以直接查询到企业的现金流动状况，并分析企业范围的现金管理需求和货币风险，确保现金资源的流动性和最佳使用。

二、实验内容

三、实验步骤及结果

实验小结：

（300字左右）