政府财务报告管理系统操作手册单位版.docx
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政府财务报告管理系统操作手册单位版
政府综合财务报告管理系统
操作手册
Gcfr-v3.1.0.0
（单位版）
目录
一、客户端环境及设置1
（一）客户端环境要求1
（二）设置IE浏览器的Internet选项1
（三）系统插件下载5
二、单位编报总体流程6
三、单位基本信息8
（一）业务概述8
（二）操作说明8
四、数据填报9
（一）业务概述9
（二）操作说明9
1、填报方式9
2、试算平衡15
3、确认15
4、取消确认16
五、调整分录17
（一）业务概述17
（二）操作说明17
六、对账管理21
（一）业务概述21
（二）操作说明21
七、结账处理22
（一）业务概述22
（二）操作说明22
八、报表生成24
（一）业务概述24
（二）操作说明24
九、报告编辑与提交25
（一）业务概述25
（二）操作说明25
十、报告审核30
（一）业务概述30
（二）操作说明30
十一、报告上报32
（一）业务概述32
（二）操作说明32
十二、底表查询33
（一）业务描述33
（二）操作说明33
十三、查询分析34
（一）业务描述34
（二）操作说明34
十四、单机版支持37
（一）业务概述37
（二）操作说明37
一、客户端环境及设置
（一）客户端环境要求
表一：
客户端环境要求
系统模块
浏览器要求
OFFICE版本
备注
报表生成
IE8以上或chrome浏览器
MSExcel2003以上
——
报告编辑
IE8以上或chrome浏览器
任意版本Word
在线编辑、查看报告依赖MSword2007以上或者WPS2016；其他版本可离线编辑、查看。
财务分析
IE8以上或chrome浏览器
——
当浏览器为IE8版本时，不能直接导出统计生成的图片，需要使用截图工具保存图片。
其他模块
IE8以上或chrome浏览器
——
——
（二）设置IE浏览器的Internet选项
为方便用户操作建议对IE浏览器设置进行更改如将系统站点添加为可信任站点、启用浏览器下载功能等。
具体操作如下：
●设置安全信息，关闭浏览器，点击“控制面板”---“网络和Internet”，进入“网络和Internet”页面。
图：
信息安全设置
●点击“Internet选项”，进入到Internet属性页面，点击“安全”页签，点击“站点”按钮，添加受信任的站点，在添加栏输入政府综合财务报告管理系统的IP地址（访问财报系统的地址），输入完毕点击添加，然后点击“关闭”按钮，关闭当前页，在“Internet属性”页面点击“应用”按钮，完成安全站点的设置。
图：
安全站点的设置
●然后点击“自定义安全级别”在设置框中将文件下载启用。
图：
下载安全设置
●去除勾线，在“Internet属性”页面，选择“常规”页签，将“退出时删除浏览历史记录”中前面的“√”去除掉，然后点击“应用”按钮，完成去除勾线的设置。
图：
去除勾线
●网页IE浏览器中显示方式，在“Internet属性”页面，选择“常规”页签，点击“更改网页在选项卡中显示的方式”后的“设置”，弹出新页面“选项卡浏览设置”页面，并且选中“遇到弹出窗口时”下的“始终在新选项卡中打开弹出窗口”，然后点击“确定”，完成设置。
图：
显示方式设置
●高级设置重置（删除个人设置），在“Internet属性”页面，点击“高级”页签，并且点击“重置”按钮，进入“重置InternetExplorer设置”页面，在“删除个人设置”前面的方框中点击“√”，然后点击“重置”按钮，完成删除个人设置，然后点击“Internet属性”页面中的应用，完成IE浏览器的设置。
图：
高级设置重置
●重启浏览器打开页面（允许运行）。
（三）系统插件下载
为方便系统的流畅使用，系统的一些插件可以提前手动下载安装。
登陆系统后操作如下：
●点击系统主页右上角“插件下载”按钮，弹出下载选项页。
图：
插件下载
●选项1为office2007兼容包，当您本机安装了office2003时可以下载安装。
安装后即可打开后缀为“.docx”的word文件。
●选项2为报告编辑插件，该插件为在线编辑财务报告需要的插件，系统可自动安装，若未自动安装请手动下载安装。
●选项3为谷歌浏览器，当您本机浏览器为IE6或者IE7时可下载该谷歌浏览器以便使用本系统。
●选项4为截图软件，该软件为一款简易的截图工具，使用该截图工具可以截取屏幕上任意区域为图片。
●选项5为《政府部门财务报告编制操作指南（试行）》、《政府综合财务报告编制操作指南（试行）》。
二、单位编报总体流程
单位用户编报政府部门财务报告的步骤如下：
1.核对单位基本信息
2.数据填报
3.调整处理
4.对账查询
5.结账
6.报表生成
7.报告编辑与提交
8.报告审核
9.报告上报
具体流程如下图所示：
图：
政府财务报告管理系统（单位用户）编报流程
注：
1、本系统为业务专网运行系统，根据保密规定，不允许上传涉密文件，请确认所有上传文件为非密文件。
2、当设置为报表单独上报模式时，需要先上报报表，等财政接收单位报表后才可编制政府部门财务报告。
三、单位基本信息
（一）业务概述
登陆系统后需要对单位基本信息进行确认并补充。
（二）操作说明
点击“基础设置”菜单下的“单位基本信息”进入单位基本信息录入页面，在相应位置录入内容点击保存即可。
注意，用户开始数据填报前请先选择会计制度，填报数据后该项将不允许更改。
图：
单位基本信息
四、数据填报
（一）业务概述
登陆系统，可通过“在线填报”、“导入模板数据”、“提取财务系统数据”、“单机版填报”四种方式进行数据填报，并进行检查和调整，最后进行确认完成数据的填报工作。
其中“提取财务系统数据”可同过标准接口、EXCEL导入、国标文件导入方式实现。
（二）操作说明
1、填报方式
（1）年度选择
政府综合财务报告管理系统支持年度选择。
在填报数据之前，可以选择年度。
如不选择，会默认为上一年度。
如下图所示：
图：
年度选择
（2）在线填报
●进入数据填报页面，填写相关数据。
主表中（资产负债表和收入支出表）需要在年初数（第一年编制时可填可不填，以后年度系统结转上年度的数据）和年末数中填上相应金额，科目中没有数据的可以不用填写。
●第二年使用系统填报数据时，会自动结转上年年末数（本年数）为本来年初数（上年数）。
结转后的数据显示在数据填报的“年初数”一栏。
●报表项目字体为蓝色的项目表示该项目需要录入明细，点击该报表项目跳转到明细表录入页面。
明细录入时（如“应收账款明细表”）可右击鼠标选择“添加行”，添加信息，在“单位列”中，点击鼠标，弹出单位列表进行选择，在“投资项目”列中，点击鼠标，可录入相关项目信息。
图：
主表在线填报
图：
附表在线填报（单位录入）
图：
附表在线填报（固定资产明细表）
●明细数据填报时，每一个明细表（例如应收账款明细表）最后一行的条目为“待分解数额”需要填报。
待分解数额为资产负债表相应科目的数据减去本明细表中同科目填报金额的差值的合计。
如下图所示：
应收账款明细表中所有科目合计金额为4000元。
若本单位资产负债表中的同科目合计为6000元，则待分解数额就为6000-4000=2000元。
图：
待分解数额
●数据填写完毕后，对在线填报表中的数据进行检查和调整，点击“保存”，将填报的数据保存在系统中。
●在填写明细表过后可在主表（资产负债表、收入费用表）页签下单击鼠标右键，在弹出的菜单中选择“汇总附表金额”将附表的合计金额自动汇入对应的主表项目。
（3）导入模板数据
●系统提供数据导出模板填报功能，可通过点击“数据导出”按钮导出当前页的数据。
●在导出的excel模板中填写相应数据后保存。
●通过点击“数据导入”按钮，选择编辑保存后的文件将文件中的数据导入到系统当中。
图：
导入模板数据按钮（单位）
图：
导入功能涉密提示（单位）
（4）提取财务系统数据
系统可通过EXCEL的科目余额表或者符合“国标财经信息技术会计核算软件数据接口”的xml文件导入财务系统数据。
其中导入余额表方式导入的科目余额表表样如下图所示，需包含科目代码、科目名称、期初借贷方余额，本期借贷方发生额、期末借贷方余额。
图：
余额表表样（单位）
导入EXCEL数据方式操作步骤：
进入财务系统取数页面，点击科目余额表导入按钮，选择从会计系统中导出的科目余额表，导入数据后如下图，在页面右侧选择余额表中项目对应的财报报表项目或项目明细，然后点击“数据提取”按钮即可将余额表的数据取到数据填报中。
导入xml数据方式操作步骤：
进入财务系统取数页面，点击“总账数据导入”按钮，选择从会计系统中导出的公共档案xml文件点击确认即可导入公共档案数据，然后再次点击“总账数据导入”按钮，选择从会计系统中导出的总账xml文件点击确认即可完成数据导入。
导入数据后点击“生成余额表”按钮，即可根据生成报表项的对应数据。
在页面右侧选择余额表中项目对应的财报报表项目或项目明细，然后点击“数据提取”按钮即可将余额表的数据取到数据填报中。
图：
会计数据导入按钮（单位）
图：
导入功能涉密提示（单位）
（5）导入决算数据
系统也可在单位基本信息页面中将数据录入方式设置决算系统取数，该模式可导入决算系统中导出的部门决算数据，系统将资产负债表与收入支出表匹配的科目录入系统。
用户导入数据后再完成明细数据的录入即可完成填报。
（该方式与会计系统导入方式不能同时使用，需要在单位基本信息页选择取数方式为决算取数。
）
图：
决算数据导入按钮（单位）
图：
导入功能涉密提示（单位）
2、试算平衡
●点击“试算平衡”按钮检查资产负债表（资产=负债+净资产）、收入支出表（收入-费用=盈余）及其明细表之间的平衡关系。
●当平衡关系不满足时系统会弹出页面提示，请按照提示内容补充完整数据并再次试算平衡。
图：
试算平衡
3、确认
对在线填报表中的数据进行调整和检查。
试算平衡无误后，点击“确认”按钮，完成数据填报工作。
确认后不允许修改填报数据，如果还有需要修改的数据，可以点击“取消确认”按钮后进行修改，修改完成后再次点击“确认”按钮完成数据填报。
在确认时系统会对数据进行校验，若数据不符合要求会提示修改或者作出说明。
图：
确认提示页
图：
确认后的页面
4、取消确认
●如果对已经确认成功的报表需要再次的对数据进行调整，可点击“取消确认”，从而可再次对数据进行编辑。
五、调整分录
（一）业务概述
对按权责发生制原则需要调整的会计业务，使用“调整分录”功能来编制相应的调整分录。
系统提供了调整分录、跨年调整事项登记、跨年调整事项处理的功能。
点击“调整分录”，选择调整事项，编制调整分录。
（二）操作说明
点击“调整抵销”--“调整分录”，进入“调整分录”页面。
点击“新增”按钮新增一条数据，首先选择“调整事项”下拉框，系统按照单位执行的会计制度种类自动筛选调整事项，选择“调整事项”后，凭证列表同步显示该事项下的借贷方科目，此时也可对会计科目进行修改。
在凭证列表填写凭证摘要，在凭证明细表中填写明细信息，包括：
单位、单位分类、金额、明细摘要等。
编制完成后点击“保存”按钮进行保存，也可以通过Ctrl+S快捷键进行保存。
保存后由系统自动按照调整分录涉及的报表项目汇总调整分录中的相应金额，生成相应的调整凭证。
图：
首页调整分录菜单
●点击“新增”，对当年需要调整的事项进行调整。
在调整事项中选择需要调整的类型，完成凭证借贷科目以及明细的编制。
图：
新增凭证
●点击下拉菜单“调整事项”，根据需要调整的事项选择对应调整事项类。
图：
选择调整事项
●根据相关会计科目的明细，填写明细信息（最下方表格中），可通过右击添加行填写相关明细信息。
点击金额列填列金额时可通过“F2”和“=”自动计算平衡。
●编制完成凭证，检查和核对无误后，点击“保存”按钮进行保存。
也可通过“Ctrl+S”的方法保存凭证。
“tab”键可对分录的明细帐进行切换。
●编制完成凭证，检查和核对无误后，点击“保存”按钮进行保存。
也可通过“Ctrl+S”的方法保存凭证。
“tab”键可对分录的明细帐进行切换。
●点击“分录列表”按钮可查看已经编制的调整分录，选择需要查看的分录，点击“确认”按钮，可查看分录的详细信息。
图：
分录列表
●对于已经编制完成的凭证需要进行再次修改时，在“分录列表”选择需修改的凭证，点击“确认”，查看凭证的详细信息，然后点击“修改”按钮，可对凭证再次修改，修改完后点击“保存”按钮进行保存。
图：
修改凭证
●对于已经保存的调整凭证，可点击“删除”按钮进行删除。
图：
删除调整凭证
●点击“调整底表”查看已调整的科目信息。
图：
调整底表页面
●点击界面上的“金额”，可以查看调整分录对应的会计凭证。
六、对账管理
（一）业务概述
上级单位对所属单位之间发生的经济业务或事项，应确认后予以抵销，并编制抵销分录。
主要包括：
抵销政府部门内部债权债务事项。
抵销政府部门内部收入费用事项。
抵销政府财政与部门之间的往来事项。
抵销政府财政之间的往来事项。
在数据填报后可通过对账查询将单位间往来进行核对，以免在部门或财政时无法抵销导致报告被退回。
（二）操作说明
●点击“对账管理”----“对账查询”，进入对账页面。
选择左侧单位树中的单位，查找出与之相对应的往来项目及金额。
●页面左侧单位为与本单位存在往来的单位，点击单位则右侧展示该单位与本单位存在往来的事项、金额及对方联系方式。
图：
对账查询
●当存在差额时请联系对方单位核对。
●点击具体金额可查看明细。
图：
对账明细查询
七、结账处理
（一）业务概述
按照权责发生制对数据调整分录编制完成后，需要进行“结账处理”。
结账时除了进行必要的平衡关系检查外，还要根据调整后的当期盈余与填报时的预算结余差异额，编制调整分录，调整净资产：
当期盈余与预算结余的差异额为正时调增净资产，为负时调减净资产。
点击“报告管理”下的“结账处理”，进行结账处理。
（二）操作说明
●调整完成所有的经济事项后，需要进行结账处理，点击“结账”按钮进行结账。
图：
首页结账处理菜单
●进入结账页面，点击“校验”按钮，开始校验相关事项。
●如果校验通过，可点击“结账”按钮进行结账，结账完毕后，右侧将会给出校验结果信息：
已结账。
●若校验未通过，将会给出校验结果，提示查看未通过校验信息，并且根据检查结果信息返回“数据填报”等页面对相关数据进行更改，更改完成后，返回“结账处理”页面，再次进行校验。
●结账过后数据填报，调整分录将不允许修改。
如果已结账，但是需要对结账之前的操作进行再次操作，可点击“取消结账”按钮取消结账，使编报事项处于未结账状态。
图：
结账页面
八、报表生成
（一）业务概述
结账完成后，就可以生成和输出权责发生制的单位财务报表。
通过“报告管理”—“报表生成”对生成报表进行处理，包括“生成报表”、“取消生成”、“退回原因”、“打印预览”、“报表导出”等功能。
（二）操作说明
●进入“报告管理”下的“报表生成”菜单，点击“生成报表”，系统根据之前所填数据自动生成权责发生制的一整套政府部门财务报表。
图：
生成报表
●如果需要取消生成报表，点击“取消生成”按钮，使经济事项处于结账的状态。
●可通过“指定页”对各类报表进行快速的查看。
●“退回原因”用于查看已上报报告的退回原因。
图：
报表指定页
●当生成报表后，需要将报表导出来，可点击“报表导出”功能，将报表导出到“C:
\财报”目录。
九、报告编辑与提交
（一）业务概述
系统生成完财务报表，需要编制财务报告，财务报告是反映财务状况和经营成果的书面文件，包括资产负债表、收入费用表等相关明细表以及财务指标的分析。
“报告编辑”可对文档进行在线编辑，或导出在本地机器上编辑。
系统提供两种报告编辑的方案供用户选择：
1、系统后台生成word文件用户导出到本地进行编辑；2、通过浏览器在线编辑word文件，该方案依赖MSword2007及以上版本。
（二）操作说明
方案一：
在报告管理菜单下选择报告编辑，进入“报告编辑”页面，点击“报告生成”按钮即可将财务报表插入政府部门财务报告模板中。
选择生成的报告模板点击“报告下载”按钮可将生成的财务报告模板下载，线下编辑补充完整后点击“报告上传”按钮上传最终的报告。
选择最终版的报告点击“提交”按钮将报告提交给审核岗即完成报告编辑。
方案二：
●进入“报告编辑”页面，点击“运行”按钮，报表中的数据自动填充到报告当中，同时可对报告进行编辑。
●图：
报告编辑方案二页面
●编辑完报告后，点击“保存”，并且选择需要保存的版本号，点击“确认”按钮保存报告。
图：
保存报告
●系统提供了离线编辑的功能，通过导出报告对报告进行查看和编辑，点击“导出”按钮，选择“保存”下拉框中的“另存为”，选择需要存储的地址“C:
\财报”，点击“保存”按钮，导出“部门综合财务报告.docx”报告。
图：
报告导出
●系统提供了报告导入功能，如果需要将本地的报告导入到系统中，可点击“导入”按钮，选择报告的版本号和报告存储地址“C:
\财报”，选择“部门综合财务报告.docx”文档，点击“确认”按钮，完成导入。
图：
涉密提示
图：
导入报告
●系统提供了打印功能，用于打印当前版本的财务报告。
点击“打印”，进入报告打印页面，在打印预览页选择“打印预览和打印”，打印完毕，点击“关闭打印预览”，返回到报告编辑页面。
图：
报告打印
●如果确认报告编辑完毕，需将报告提交上去，可点击“提交”按钮，并且选择需要提交报告的版本号，然后点击“确认”按钮，完成报告提交，并且形成财务报告文档。
系统可重复提交报告，每次提交后将上次提交的报告覆盖。
图：
提交报告
●“查看”功能用于查看所有已保存报告版本的列表，点击需要查看的版本报告进行报告的查阅。
图：
查看报告
一十、报告审核
（一）业务概述
完成报告编辑后，需要对报告进行审核。
进入“报告管理”下的“报告审核”，点击“审核”，对报表审核。
（二）操作说明
●点击“报告管理”下“报告审核”，进入到报告审核页面。
点击页面下方报表标签页分别查看报表明细，点击查看报告按钮，对报告进行查看，审核无误后可点击“审核”按钮完成报告审核，报告即允许上报上级。
●需要快速的查看某张报表，可点击“指定页”按钮，然后选择需要查看的报表，点击“确认”按钮进入报表页面。
也可点击全选，查看全部报表。
图：
指定页页面
●系统可用于离线审核，通过报表导出功能，点击“报表导出”按钮，选择存储路径“C:
\财报”，将当前需要审核的报表导出。
●如果需要将报表打印出来，可点击“打印预览”按钮打印报表。
●查阅和审核报表无误后，可对报表进行审核，点击“审核报表”按钮进行审核。
如果已经审核完了，又需要对审核完的结果进行更改，可点击“取消审核”，改变报表的审核结果。
●如果需要查看报告，可点击“查看报告”按钮查看相关报告。
一十一、报告上报
（一）业务概述
报告确认无误后，进行审核，审核完成后的财务报告，需要上报到上级部门。
进入“报告管理”下的“报告上报”，点击“报告上报”。
（二）操作说明
●点击“报告管理”下“报告上报”，进入到报告上报页面。
图：
报告上报页面
●需要快速的查看某张报表，可点击“指定页”按钮，然后选择需要查看的报表，点击“确认”按钮进入报表页面。
也可点击全选，查看全部报表。
●系统提供报告导出功能，可点击“报告导出”按钮将当前需要审核的报告导出。
●如果需要将报表打印出来，可点击“打印预览”按钮打印报表。
●查阅完提交上来的报告后，确认无误，可对报表进行上报，点击【报表上报】按钮，再点击【报告上报】按钮，则将报表和报告都上报到上级部门。
如果已经上报完了，又需要对上报完的报告进行更改，可点击“取消上报”，改变报表的上报状态。
●如果需要查看报告，可点击“查看报告”按钮查看相关报告。
一十二、底表查询
（一）业务描述
系统提供底表查询功能，底表查询从不同角度查询数据填报情况，主要包括抵消底表、汇总工作底表等。
图：
底表查询登录菜单
（二）操作说明
●点击“底表查询”下拉菜单，选择需要查询的报表。
图：
调整底表页面
一十三、查询分析
（一）业务描述
根据财务报表对当前的部门财务状况进行分析。
使用比率分析、结构分析、趋势分析等分析方法，对财务报表进行统计分析，并使用直观的方式展现分析结果，为财务报告的编制提供依据。
图：
查询分析菜单
（二）操作说明
●在首页中，将鼠标光标放到“查询分析”图标上，根据要查看的内容分别点击“结构分析查询”和“指标分析查询”按钮查看相关分析图。
●“财务结构分析”中，可选择左边的报表项目树，分别查看相应分类的占比。
●当查看资产类、负债类、收入类、费用类、指标分析时可点击页面右上角的“上传”
按钮可将相应图片保存，后续生产报告初稿时系统会自动将该图片插入报告初稿中。
图：
结构分析查询
●“财务指标分析”，主要包括资产负债率、现金比率、流动比率、收入费用率、固定资产成新率、公共基础设施成新率。
图：
指标分析
●查询分析的另一项功能为“财报决算数据对比”。
本功能将政府部门财务报告中的资产负债表和收入费用表按科目与决算报表进行比对。
目的是为了能够及时发现两类报表之间是否存在差异。
如下图所示：
图：
政府部门财务报告与决算报告对比
（1）
图：
政府部门财务报告与决算报告对比
（2）
一十四、单机版支持
（一）业务概述
为满足部分不通网络的基层单位编制财务报告并上报，系统提供了政府财务报告管理系统单机版。
单机版可完成数据填报、调整分录、结账、生成报表等功能。
单机版软件在系统初始化时需要从在线版中导出基础资料。
基础资料可由单位用户自行在有网络的部门用户处登陆财报获得，也可由部门用户批量导出基础资料后通过互联网发给单位用户。
（二）操作说明
●单位用户可在“基础设置”菜单下点击“单机版系统数据支持”菜单，选择需要批量导出的单位，点击“导出”按钮即可导出系统初始化文件。
●在单机版中完成数据填报、调整分录、结账、生成报表后编辑财务报告（个模块具体操作步骤与网络版一样），然后将系统文件通过“单机版系统数据支持”下的“导入”按钮上传网络版系统，并把编辑后的财务报告在网络版的报告编辑页上传到网络版系统。
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