县统计局财务监管环节突出问题整治专项行动自查报告.docx

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县统计局财务监管环节突出问题整治专项行动自查报告

根据**要求，我局及时对此项工作做了安排部署，并确定专人进行了全面自查，现将我自查自纠工作情况报告如下：

一、提高认识，强化组织领导

我局根据文件要求认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

为确保此次清查工作顺利开展，成立了自查工作领导小组。

自查工作领导小组严格按照上级文件要求加强指导，充分认识到此项工作的重要性。

及时掌握工作进展情况，以求真实、完整和准确，确保按时保质完成本次自查工作。

二、扎实开展自查 认真研究谋划

针对此次专项自查工作，我局组织财务人员认真学习《会计法》《预算法》《国库集中支付管理办法》《代理记账管理办法》《行政事业单位内部控制规范》等财经法律法规及业务规程，切实增强依法依规办事的思想自觉。

对照重大经济事项决策机制建设情况、内部控制制约机制建设情况、预算和财务管理情况方面开展自查自纠工作，建立自查自纠问题清单。

对自查工作中发现的问题，做到实事求是反映问题，不隐瞒、不漏报。

自查情况：

1.重大经济事项决策机制建设情况。

我局认真细化落实集体决策制度，明确集体决策事项的范围和程序。

大额支出必须进行会议集中讨论和表决，并作详细的会议记录。

执行中明确分工，落实岗位责任，并及时反馈。

明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行；明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益；明确了经费支出的范围和开支标准，采取切实有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

2.内部控制制约机制建设情况。

严格执行政府会计制度及其相关规章制度，内部财务管理制度和内部控制制度健全并严格执行。

财务机构和财务岗位设置合规，会计、出纳分工明确，会计设在财政集中核算中心，由核算中心审核、记账。

所有财政预算收入和上级业务部门的专项收入均纳入财政集中核算中心统一核算、统一管理，并由核算中心统一审核支付，全部使用财政部门规定的票据，无转借、代开、丢失、损毁和违规使用票据收费的现象，无其他非税收入。

虽会计岗位设在财政局集中核算中心，但依然存在单位财务经办人员没有会计从业资格证书的问题。

3.预算和财务管理情况。

我局严格执行“收支两条线”的财务管理规定，严把财务程序，单位一切收入、支出全部纳入财务部门统一核算，统一管理。

我局会计科目和会计账簿均根据《政府会计制度》规定设置，严格按照《政府会计制度》和《县会计核算暂行办法》的规定，在县会计核算中心依法设置会计账簿，对所发生的各项财务均在依法设置的会计账簿上依据国家统一会计制度规定进行会计核算，确保了财务报表信息真实，实现账实相符、账证相符、账账相符和账表相符。

在支出安排上，严格按照财政收支均衡进度，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需求，又考虑财力支配能力，同时还根据各项工作任务量，在财力许可的情况下，有保有压、确保重点、统筹安排、合理支出；在支出报销上，按照财务报账流程，差旅费、公用经费、项目资金等财务报销，支出严格按照会计人员审核原始凭证、填写报销凭据，由财务主管领导审批签字，各专业业务分管领导复核的程序进行，经单位负责人、经办人员、会计分别签字确认后报财政会计核算中心审核报销，有效地保证取得的原始凭证真实、未发现越权审批、虚列支出、擅自改变资金使用用途、转移或套取预算资金、转嫁支出、坐收坐支、私设“小金库”等问题。

记账凭证由财政集中核算中心统一审核，统一保管，并编制余额调节表，未发现公款私存、虚报发票、伪造变造会计资料、违规报账的情况；未发现隐瞒、挤占、截留、挪用项目资金或公用经费的问题，会计凭证由财政集中核算中心及时整理装订，存放财政局，确保原始凭证的安全、规范。

保证了财务工作的真实性、完整性以及单位财产的安全。

三、问题及整改落实情况

1.虽会计岗位设在财政局集中核算中心，但依然存在单位财务经办人员没有会计从业资格证书的问题。

针对该问题，督促财务人员加强业务理论知识学习尽快考取证书。

2.存在财务人员知晓会计基本业务知识，但不精通的问题。

针对该问题，要求财务人员按时参加财务业务知识培训，同时加强自身学习。

四、下一步工作计划

从自查自纠的情况来看，我局财务监管环节科学合法监管有序，确保了财政财务收支、项目管理、资金使用的有序进行。

今后，县统计局将严格按照规定要求，进一步做好以下三方面的工作，确保财政资金规范有限使用。

一是健全完善内控制度，严肃财经纪律，强化监督管理，坚决杜绝出项专项经费不符合要求开支，报销审核把关不严等问题。

二是强化自查自纠，全面落实每月自查自纠和分管财务领导抽查制度，对发现的苗头性倾向性问题及时进行提醒，做到早发现、早提醒、早纠正、防患于未然。

三是深化思想认识，进一步加强干部的思想教育，督促严格执行各项财经纪律，严格遵守财务报销各项程序规定。