山东省初级会计电算化考试T3操作流程.docx

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山东省初级会计电算化考试T3操作流程

用友T3-标准版

培训大纲：

1、软件产品的简介和安装

2、系统帐套的建立

3、总账目录介绍、基础档案的设置

4、总账的正向处理、逆向处理

5、财务报表的处理

一、T3标准版的发版简介与安装

1、产品概述：

从客户实际需求出发，面向成长型企业开发设计，提高管理水平、优化运营流程，实现全面、精细化财务管理与业务控制的一体化管控信息平台。

2、目标用户：

⏹小型工业企业、商业企业以及规模稍大的商业批发企业；

一般年营业额3000万以下，从业人员300人以下

3、功能模块包括：

总账（往来管理、现金银行、项目管理）、出纳通、报表、工资、固定资产、财务分析、业务通（采购、销售、库存）、核算、老板通、移动商务模块。

4、安装环境要求：

数据库：

MSSQLServer数据库或MSDE2000+MSDECriticalUpdate

系统平台：

服务器端：

Windows2000Server+Sp4以上

客户端：

Windows98第二版以上

单机版：

Windows98第二版以上

硬件要求：

服务器配置：

CPU:

1.4G以上/HD：

40G以上/AM：

512M以上

客户端配置：

CPU:

800M以上/HD：

20G以上/RAM：

256M以上

注意事项：

•防火墙:

先关闭防火墙再连接服务器

•机器名中不要有‘-’（减号）等特殊符号，不能以数字打头

•不能与同产品低版本（tong2005、财务通）、或功能模块相似的高版本产品（T6、U8）混装在同一平台。

二、帐套的建立

1、系统管理作用：

（用户名Admin）

建立帐套、增加操作员及分配权限、备份及恢复帐套数据、清除系统异常、年度帐的建立、年度数据的结转

注意事项：

•系统管理员（admin）增加操作员并赋予模块级操作权限;

•操作员一经使用过，只能封存不能删除。

2、建帐基础信息设置：

•账套路径：

确定数据存储位置

•会计期间：

注意与自然历的差别

•企业类型：

决定购销存可选用单据及会计科目的预置情况

•行业性质：

与预置科目及报表模板相关

三、总账目录介绍、基础档案的设置

1.设置总账选项

2.科目设置：

增加、修改、删除、辅助核算的设置、指定科目、合并打印、科目备查等。

3.期初数据：

录入、对账、期初往来科目明细账引入、期初辅助明细拆分录入     

4.凭证管理：

日常操作、汇总、查询、冲销、作废、整理

5.现金流量的填加、科目备查的填加、常用凭证、常用摘要的设置及调用

6.   账簿查询：

总账、明细账、日记账、多栏账、现金流量表、科目汇总表。

7.   出纳管理：

银行现金账、银行对账（期初、对账单、调节表、对账、核销）、支票管理

8. 项目管理：

项目分类、项目结构、项目目录、项目统计分析表

9.自动转账。

10.财务分析:

和总账的预算管理联用时的设置

1、总账选项

在总账选项中对凭证、账簿以及其他有关项目进行参数设置

几点注意：

1.“未审核的凭证允许记账”：

软件默认所有总账里的凭证都要先审核才可以记账，此项选择后，不用审核就可以记账。

2.“出纳凭证必须经由出纳员签字”：

选择此项后，所有关于银行和现金的凭证在制单后，必须由出纳人员先核对后并且执行出纳签字后才可以记账。

3.“制单权限控制到科目”、“凭证审核控制到操作员”、“明细账查询权限控制到科目”这三项是对制单、审核和查询权限的控制选项，选择后，在“设置”→“明细账权限”里可以根据企业的要求作具体的权限设置。

2、部门档案、客户、供应商档案的设置

A、先增加部门，再增加职员档案（涉及部门辅助核算，部门及个人往来）

B、先增加客户、供应商分类，再增加客户、供应商档案【涉及客户（应收、预收账款）及供应商（应付、预付账款）往来辅助核算】

C、注意编码级次的设定。

3、科目的设置

几点注意：

A、新增的会计科目如果涉及外币或数量，则选择外币或数量核算，并找出相应的币种和计量单位

B、新增科目的科目编码必须是唯一。

C、按资产、负债、所有者权益、成本、损益选择科目类型。

D、辅助核算：

是软件产品的重点设置，包括了部门、个人往来、客户往来（对应应收账款）、供应商往来（对应应付账款）、项目五种核算方式;一个科目可同时设置两种专项核算；设置以后一般不要进行修改，如果科目已有数据，而您又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平

E、科目删除由下而上逐级删除，科目一经使用则不能删除

4、总账—项目管理

项目流程图：

项目档案的设置

项目大类→项目分类→项目目录

项目的使用→总账中填制凭证（选择项目录入）

四、总账的正向、逆向处理

1、期初余额的录入：

应注意的问题：

A、余额应由末级科目录入，上级科目自动累加金额；

B、使用[方向]调整备抵账户坏账准备、累计折旧余额方向为“贷”，方向只能在总账科目调整，若已录入余额后需调整方向应删除余额再调整余额方向；

C、红字余额应以负号表示

D、辅助核算的科目（绿色）应双击该科目金额栏进入相应的辅助核算余额窗口进行拆分录入每个辅助项目的余额，不要在绿色框内直接录入合计余额。

E、余额录入完毕应点击[试算]，达到余额试算平衡

F、双击金额栏可修改录入的余额

G、不在年初启动账套的，应先将各账户的启用时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚，填入余额表中

一、业务流程

1、凭证填制和修改应注意的问题：

•A、按增加或F5进行入填制凭证

•B、使用[增行]可在当前光标所在分录前插入一条或多条分录

•C、使用[删行]可将当前光标所在分录行删除

•D、系统自动编制的凭证号不可修改

•E、制单日期不可跨月修改

•F、其余内容可直接在相应错误处修改

•G、凭证查询与删除：

•凭证查询：

总账→凭证→查询凭证，选择凭证类别、月份、凭证号、制单人等查询条件后，按确认后即可排出凭证列表。

•删除凭证：

先将选中的凭证作废，填制凭证窗口→制单→作废／恢复，然后进行凭证整理，填制凭证窗口→制单→整理凭证→选择作废凭证所在的会计期间→进入作废凭证表→选择需删除的凭证→双击该凭证的“删除?

”→确定→系统提示“是否整理凭证断号?

”→根据实际情况决定是否整理。

•H、凭证填制快捷键：

•“F5”是凭证增加、“F6”是凭证保存、“空格键”是左右移动、“=号键”是借贷方是找平、“负号”是红字

2、凭证审核：

•批量审核功能

•财务管理严谨性（填/审—必须换人操作，填单和审核人不能为同一个人）

•取消审核（谁审核的，谁取消）

3、凭证记账

•记账方法：

更换操作员为记账人→总账→凭证→记账，选择记账范围或下一步→记账→账套启用月系统将自动试算期初余额是否平衡，若平衡→确定→系统开始记账。

•应注意的问题：

•A、凭证未经审核或出纳签字不能记账

•B、上月未结账本月不能记账

•C、启用月的期初余额试算不平衡不能记账

•D、逆向处理（恢复记账）：

总账桌面→期末→对账→打开对账窗口→Ctrl+H→系统提示“恢复记账前状态被激活”→确定→退出对账窗口→总账→凭证→恢复记账前状态→恢复最近一次记账前状态或恢复某月初记账前状态→确定→录入账套主管密码→确定

4、期末结转

定义月末要进行转账的分录：

总账→期末→转账定义，包括了自定义转账，对应结转，汇兑损益结转，期间损益结转等

5、总账结账

几点注意：

A、已经结账的月份不能再填制凭证；

B、还有未记账凭证的月份不能结账；

C、每月对账正确后才能结账

D、逆向处理（取消结账）：

月末处理→月末结账→选择最后结账月份→Ctrl+Shift+F6→录入账套主管密码→确定

五、财务报表的处理

UFO报表操作

点这里

1.定义公式：

选中单元格点

或按‘=’弹出

选择‘用友帐务函数’

选择函数后点下一步

点参照

选择科目和期间，一般帐套号和年度默认即可

如果未记帐也要报表，请选中包含未记帐凭证

然后依次点确定取数公式就定义好了

2.

点录入

从帐里取数：

首先在‘数据’状态下录入关键字

录入单位和年月日等信息

确定后系统弹出是否重算提示，点‘是’后，系统开始从帐里取数