智能家电项目财务分析表 1.docx
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智能家电项目财务分析表1
智能家电项目财务分析表
一、项目投资背景分析
当前时期，国际国内环境继续发生复杂深刻变化，经济社会发展既面临难得的历史机遇，也面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战，必须准确把握、妥善应对，更加奋发有为地开拓发展新境界。
从外部环境看。
当今世界和平与发展的时代主题没有改变，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，世界经济在深度调整中曲折复苏，国际环境的不稳定、不确定因素增多。
国内经济发展进入新常态，经济长期向好基本面没有改变，新的增长动力正在孕育形成，仍处于可以大有作为的战略机遇期，但战略机遇期的内涵发生深刻变化，正在由原来加快发展速度的机遇转变为加快经济发展方式转变的机遇，正在由原来规模快速扩张的机遇转变为提高发展质量和效益的机遇。
我国经济周期性因素与结构性矛盾并存，特别是供给总量和结构不适应需求总量和结构，加快结构性改革成为紧迫的战略任务。
从自身发展看。
区域正处于蓄势崛起、跨越发展的关键时期和爬坡过坎、转型攻坚的紧要关口，呈现出鲜明的阶段性特征。
一是发展机遇前所未有。
国家“十三五”规划明确要把城市群作为带动发展的新空间，制定实施新时期促进地区崛起规划，为地区提升在全国发展大局中的地位提供了重大机遇；“一带一路”建设全面展开，国内外产业持续梯度转移，为地区新一轮高水平对外开放提供了重大机遇；国家实施创新驱动发展战略、中国制造2025、“互联网+”行动计划，为我省加快产业转型升级提供了重大机遇；国家深入推进新型城镇化、生态文明建设、脱贫攻坚工程，为地区补齐短板提供了重大机遇。
二是发展优势前所未有。
三大国家战略规划实施建设成效显著，战略先导优势持续提升；产业集聚区、服务业集群支撑和配套功能不断完善，发展载体优势持续提升；航空网络、高速铁路网、公路网和现代综合交通枢纽格局加速形成，区位交通优势持续提升；工业化、城镇化加速推进，市场规模优势持续提升；人口红利正在向高素质、高技能的人才红利转变，人力资源优势持续提升。
三是困难挑战前所未有。
主要表现在：
经济下行压力大，传统产业拉动力量逐渐减弱消退，新兴产业尚未形成有效支撑，推动新旧产业转换任务艰巨；城镇化水平低仍是制约经济社会发展的主要症结，城市综合承载力和带动力不强，农村基本公共服务保障能力弱，推动城乡发展一体化任务艰巨；自主创新能力弱，高层次人才不足，促进创新的体制架构尚未形成，推动创新驱动发展任务艰巨；资源环境约束加剧，雾霾天气、水污染、土壤污染、农村环境污染等问题严重，推动绿色低碳发展任务艰巨；市场机制不完善，市场活力和内生动力仍需进一步激发，推动经济体制改革任务艰巨；贫困人口基数大，且集中在基础设施薄弱、生产要素匮乏的偏远地区，推动脱贫攻坚任务艰巨。
智能电视保有量最大
目前，国内智能化率较高的家电产品主要有智能电视、智能洗衣机、智能空调、智能冰箱、智能小家电等。
其中，智能电视是基于Internet应用技术，具备开放式操作系统与芯片，拥有开放式应用平台，可实现双向人机交互功能，集影音、娱乐、数据等多种功能于一体，以满足用户多样化和个性化需求的电视产品。
比起传统的有线电视，智能电视具备网络功能，能享受到网络上各种资源，因此成为一种新兴的电子设备，随着互联网的普及逐步走进千家万户。
2017年，我国智能电视销量达到4662万台，同比增长13.8%，占比达到了87%左右；预计2018年，智能电视销量将突破5200万台。
由于市场销量的大幅增长，令智能电视成为保有量最大的智能家电产品。
数据显示，2017年，我国智能电视保有量已达到1.93亿台，预计2018年保有量将突破2亿台。
智能洗衣机的热度也高居不下，其中以wifi智能控制增长最为明显，细分到各洗涤类型来看，滚筒是智能市场的绝对主力；wifi智能控制和智能添加的市场定位有明显的区分，wifi智能控制逐渐走向普及化且定位较低，智能添加仍是高端配置；而纯智能添加产品逐步退出市场。
2016年，wifi智能控制零售额份额达45.7%，wifi智能控制以及智能添加份额为35.1%，纯智能添加产品零售额占比仅为19.2%。
智能空调是近年来空调产品的主要趋势之一，发展势头同样强劲。
根据国家信息中心的统计数据，2018年，智能空调占整体空调市场销售量比例已达24.98%，较2017自然年度增长了近6%。
其中，海尔、美的、格力三大品牌占智能空调销售量比例达到87.96%。
此外，相对传统空调产品，智能空调有利于提振市场价格。
2018年，空调整体市场均价3734元/台，而智能空调市场均价达到4077元/台，高出整体均价343元/台；智能空调壁挂式、柜式均价也显著高于整体。
智能冰箱发展态势也良好，在冰箱行业占有率不断的提高，2017年智能冰箱销售额占冰箱全行业销售额的17.5%，达到了163.39亿元；预计2018年，智能冰箱销售额将达到213.4亿元。
智能小家电在家电领域可以说是崛起的新星，涉及到的电器有电饭煲、洗碗机、吸尘器、扫地机器人等。
从模糊控制智能技术到神经网络智能技术，我国小家电市场的智能技术水平不断提高，普及率也随之上升。
智能化水平持续提升
对于智能电视而言，得益于庞大的保有量，未来或成智能家居控制重要入口。
智能家居控制将集成与智能电视版面，无需在不同智能家居版面分别控制，通过智能电视的屏幕即可控制所有的智能家居，实现物联网与互联网结合，大大提高人民生活质量。
智能洗衣机方面，未来将更加注重水和洗衣剂之间的比例，并在杀菌功能上继续创新。
同时，加入自动烘干功能，加入联网控制功能。
智能空调方面，未来我国智能空调将朝以下趋势发展：
智能空调技术发展方向将朝向多元化；行业标准缺失，万物互联成为发展方向；细分市场产品日渐丰富，差异化产品更受青睐；“软硬”结合齐头并进，商业模式有望重塑。
智能冰箱方面，未来交互功能更智慧。
现在大部分智能冰箱的人机交互需要手动操作，或者是只能进行指定的语音交互，这样简单的交互在未来势必不能满足用户的需求。
预计未来智能冰箱人机交互全部用对话来交流完成，彻底解放手指。
智能小家电方面，面对市场较为饱和的状态，开发智能小家电将会成为更多企业开拓市场的选择，智能小家电将替代部分传统非智能小家电，市场规模得到较快速度扩张。
二、企业背景分析
公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。
公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。
推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。
公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。
三、项目概况
我国相关产业发展的主要任务是贯彻落实科学发展观和走新型工业化道路原则，加快结构调整。
相关产业要持续结构调整和产业升级，加强和改进投资管理，建立企业自我约束机制，完善有利于发展的市场环境，进一步加强和改善宏观调控，避免投资盲目扩张，促进相关产业健康发展。
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资39179.12万元，其中：
建设投资29610.28万元，占项目总投资的75.58%；建设期利息621.11万元，占项目总投资的1.59%；流动资金8947.73万元，占项目总投资的22.84%。
项目正常经营年份每年营业收入84100.00万元，综合总成本费用67672.28万元，税金及附加402.65万元，净利润12018.80万元，财务内部收益率22.48%，财务净现值14412.76万元，全部投资回收期5.85年。
四、投资估算的编制说明
（一）投资估算的依据
本期项目其投资估算范围包括：
建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：
1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》
2、《投资项目可行性研究指南》
3、《建设项目投资估算编审规程》
4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》
5、《建设工程工程量清单计价规范》
6、《企业工程设计概算编制办法》
7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》
（二）项目费用与效益范围界定
本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
五、建设投资估算
本期项目建设投资29610.28万元，包括：
工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
（一）工程费用
工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：
建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计24766.19万元。
1、建筑工程投资估算
根据估算，本期项目建筑工程投资为12937.22万元。
建筑工程投资一览表
单位：
㎡、万元
序号
工程类别
占地面积
建筑面积
投资金额
备注
1
生产工程
21672.55
68701.98
9103.22
1.1
1#生产车间
6501.76
20610.59
2730.97
1.2
2#生产车间
5418.14
17175.49
2275.80
1.3
3#生产车间
5201.41
16488.48
2184.77
1.4
4#生产车间
4551.24
14427.42
1911.68
2
仓储工程
10652.61
14594.08
1451.67
2.1
1#仓库
3195.78
4378.22
435.50
2.2
2#仓库
2663.15
3648.52
362.92
2.3
3#仓库
2556.63
3502.58
348.40
2.4
4#仓库
2237.05
3064.76
304.85
3
行政办公及生活服务设施
2358.27
11248.95
1736.82
3.1
行政办公楼
1532.88
7311.82
1128.93
3.2
宿舍及食堂
825.39
3937.13
607.89
4
公共工程
2203.99
3526.38
385.13
辅助用房等
5
绿化工程
9822.95
193.46
绿化率15.51%
6
其他工程
16776.91
66.92
场地、道路、景观亮化等
7
合计
63333.00
98071.39
12937.22
2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。
本期项目设备购置费为11259.38万元。
3、安装工程费估算
本期项目安装工程费为569.59万元。
（二）工程建设其他费用
本期项目工程建设其他费用为4104.88万元。
（三）预备费
本期项目预备费为739.21万元。
建设投资估算表
单位：
万元
序号
工程费用名称
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
合计
所占比例
1
工程费用
12937.22
11259.38
569.59
24766.19
83.64%
1.1
建筑工程费
12937.22
12937.22
43.69%
1.2
设备购置费
11259.38
11259.38
38.03%
1.3
安装工程费
569.59
569.59
1.92%
2
工程建设其他费用
4
升级会员 