年产10800吨白酒生产线搬迁改造项目可行性研究报告.docx
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年产10800吨白酒生产线搬迁改造项目可行性研究报告
第一章总论1
1.1项目概况1
1.2建设单位概况2
1.3可行性研究报告编制目的2
1.4可行性研究报告编制依据3
1.5编制原则3
1.6编制范围3
1.7可行性研究结论4
1.8投资估算及技术经济指标5
第二章项目建设背景与必要性6
2.1项目背景分析6
2.2项目建设必要性7
第三章市场分析9
3.1投资环境分析9
3.2供求情况分析9
3.3交通情况和国家粮食安全分析9
第四章项目地区概况10
4.1区域位置10
4.2自然环境10
4.3气候概况10
4.4经济和农业发展状况11
第五章项目建设规划和产品方案13
5.1厂址选择13
5.2建设内容13
5.3产品产量14
第六章土地利用14
6.1土地状况14
6.2投资强度14
6.3容积率15
6.4建筑系数15
6.5行政办公及生活服务设施15
6.6绿地率15
第七章建设方案16
7.1总体规划设计16
7.2仓储功能区方案16
7.3生产加工工艺流程17
7.4物流配送中心19
第八章总图布置20
8.1总图布置的依据和原则20
8.2总平面布置20
8.3交通运输22
8.4给排水工程22
8.5消防23
8.6供配电24
8.7绿化工程25
8.8采暖工程25
第九章节能分析26
9.1相关法律法规26
9.2相关规范标准和资料26
9.3项目能源消耗种类和数量分析27
9.4节能措施29
9.5节水措施30
第十章环境保护32
10.1编制依据32
10.2环境现状32
10.3环境影响33
10.4评价与审批35
第十一章劳动安全与卫生消防36
11.1建设过程中的劳动安全卫生36
11.2运营车间的消防和安全36
第十二章组织管理与运行机制39
12.1组织管理39
12.2经营管理模式39
12.3经营管理措施39
12.4人力资源配置40
第十三章项目实施进度与质量保证体系42
13.1项目实施计划42
13.2项目实施进度安排42
第十四章工程招投标43
14.1招投标依据43
14.2招标内容43
14.3招标基本情况43
第十五章投资估算与资金筹措44
15.1投资估算44
15.2资金筹措46
第十六章项目投资效益分析与评价47
16.1评价依据47
16.2基础数据与参数47
16.3销售收入与税金估算48
16.4总成本费用估算48
16.5利润与利润分配50
16.6项目财务分析50
16.7财务评价结论51
第十七章社会效益评价52
17.1项目的实施符合国家应对全球粮食危机保障国内粮食市场稳定的要求52
17.2项目的实施对调整当地粮食产业结构具有积极作用52
17.3项目的实施有利于促进当地经济发展和农民增收52
17.4项目的实施增强了企业地区影响力52
第十八章结论和建议53
18.1结论53
18.2建议53
附表54
第一章总论
一、项目背景及项目概况
（一）项目建设背景
1.宏观背景
近年来，我国酿酒产业在国家产业政策的指导下，积极调整产业结构和产品结构，特别是骨干企业针对市场需求变化，加大产品研发和营销创新力度，大力加强企业管理，积极开拓国外市场，使全行业逐步走出长期以来低迷的谷底。
主要表现在全国白酒企业经营业绩进一步好转，骨干名优企业的地位进一步巩固。
白酒品种多样化，产品加速升级换代，液态发酵酒、固液结合的白酒成为市场主流。
可以说，近几年我国酿酒产业是在徘徊中前进，逆境中腾飞。
2009年1～5月，我国白酒制造业累计实现产品销售收入767.40亿元，同比增长21.95%。
2009年1～5月，我国白酒制造业累计利润总额为107.47亿元，比上年同期增加了9.07亿元；纵观2009年上半年，我国白酒累计产量为369万千升，同比增长为20.10%。
当前，我国酿酒产业已经进入一个新的发展阶段，从徘徊低迷到复苏回升，发展态势进一步显现。
未来10年，白酒的产量总量仍然有一定的上升空间，但出于相对平稳的发展过程。
从国家控制总量的方向来看，今后政府要严格控制白酒的发展，最终可能会把总量控制在500万千升左右。
2、企业背景
泗县泗洲酒，发源地是城中花园井。
县志记载民国十年（1921），在花园井有酒坊，名玉金河，颇具规模，用杂粮、花园井泉水酿制花园井酒，具有绵甜爽净的地方特色，知名度高。
1955年，公私合营，在花园井酒坊的基础上成立县酒厂，酒质好，供不应求。
八十年代，兼并糖厂，又征地几十亩改称泗洲酒厂。
86年获省优及以后多次获奖，均来自花园井厂区老窖池酒。
产品一直供不应求。
但是由于原厂区地处城区，周边多为居民聚集区，扩建用地受限。
同时由于老国有企业的僵化机制，制约着安徽泗洲酒业的可持续发展。
为了加快工业突破，推动城市化进程，盘活存量资产，扩大生产规模，进一步做大做强泗洲酒业，泗县人民政府于二零零四年五月对原泗洲酒厂进行了改制，并在泗县经济开发区另选新址搬迁改造建设10800吨/年白酒生产线，泗县发展改革委员会以泗计字第2006年4号文件同意该项目建设，原厂址通过土地置换用作商住用地。
（二）项目概况
1、项目单位
申报单位名称：
安徽泗洲酒业有限公司
申报单位住所：
泗县经济开发区东发大道
法定代表人姓名：
彭桂琴
公司类型：
有限责任公司
注册资本：
人民币伍佰万元
实收资本：
人民币伍佰万元
2、项目申报单位主营业务
白酒制造、销售、农副产品收购（限本公司酿酒用）、旧瓶回收。
3、项目申报单位经营年限
安徽泗洲酒业有限公司经营年限自成立日期2005年1月21日长期。
4、项目名称
年产10800吨白酒生产线搬迁改造项目
5、项目建设内容和规模
项目建设规模为年产10800吨各种档次白酒，项目生产规模分2期实施，一期按照年产4550吨规模生产，根据市场销售情况逐渐增加产能规模至10800吨。
一期年产高档酒50吨，中档酒1000吨，低档酒3500吨。
建设内容：
项目规划总用地面积100亩（66667平方米），总建筑面积约28392.1平方米。
其中生产方面，综合车间九个，包括酿酒车间4个、粉碎车间1个、包装车间3个、储酒库一个、包装物仓库，成品仓库各一个；办公方面，一幢办公楼；科研方面，一幢科技大楼；生活方面，员工及管理人员宿舍一幢，综合楼一幢。
并配套建设辅助设施。
项目建筑密度为42.58%，容积率0.426。
购置酿酒、灌装等设备组成全流程生产线。
6、投资规模和资金筹措
（1）投资规模：
项目总投资（建设规模）2768.34万元，其中建设投资2342.74万元，铺底流动资金投资425.6万元。
（2）资金筹措：
资金来源主要为新组建的安徽泗洲酒厂有限公司通过自筹方式解决2508.34万元，申请银行贷款200万元。
现实际银行贷款150万元已经于2009年9月份到账，尚欠缺50万元拟申请宿州市2009年技术改造资金。
7、主要技术经济指标
本项目建设方案的主要技术经济指标见表
单位：
万元
序号
项目名称
数据
1
项目总投资
2768.34
1.1
建设投资
2342.74
1.2
铺底流动资金
425.6
2
资金筹措
2768.34
2.1
企业自筹
2568.34
2.2
银行贷款
150
2.3
申请2009年宿州市技术改造资金
50
3
年均销售收入
15563.64
4
年均总成本费用
9755.71
5
年均销售税金及附加
2454.83
6
年均增值税
1543.32
7
年均息税前利润（EBIT）
3444.1
8
年均利润总额
3353.09
9
年均所得税
466.79
10
年均净利润
2886.3
11
总投资收益率（%）
91.56
12
投资利税率（%）
195.44
13
项目资本金净利润率（%）
104.26
14
项目投资税前指标
财务内部收益率（%）
82.42
财务净现值（I=0%）
37885.08
全部投资回收期（年）
3.14
15
项目投资税后指标
财务内部收益率（%）
81.52
财务净现值（I=0%）
32607.4
全部投资回收期（年）
3.14
19
资本金内部收益率（%）
87.49
20
盈亏平衡点
生产能力利用率（%）
21.71
销售价格（%）
63.74
二、项目承担企业产品质量、技术水平、生产能力、生产工艺现状，与国内外水平比较
安徽泗洲酒业有限公司成立于2005年1月，是致力于白酒行业开发、生产、销售为一体的企业。
项目搬迁后一期年产白酒4550吨，根据市场形势逐渐扩大产能规模至10800吨/年。
泗洲酒业的酿酒工艺属传统工艺，因此本项目的主要生产工艺和原企业酿酒生产工艺基本相同，为窖藏加曲制酒。
该项目酿酒设备的特点是：
自动化程度高、设备性能稳定、便于操作、事故率低、使用寿命长，机械加工精度高，机电一体化程度高，特别是部分关键设备对产品质量起着重要作用。
三、项目搬迁的必要性
安徽泗洲酒业有限公司前身是泗洲酒厂，是国家中型重点酿酒骨干企业，公司酿酒历史可追溯至唐代。
泗洲牌系列酒自1984年创立以来深受消费者青睐，品牌知名度一直很高。
由于该厂一方面位于泗县老城区，周边居民和机关单位密集，另一方面该厂历史较长，厂房年久失修，机器设备老化，严重影响了企业生产能力的提高，也给周边环境造成了较大的污染。
特别是老国有企业的僵化机制，制约着安徽泗洲酒业的可持续发展。
为了加快工业突破，推动城市化进程，盘活存量资产，扩大生产规模，进一步做大做强泗洲酒业，泗县人民政府于二零零四年五月对原泗洲酒厂进行了改制，并在泗县经济开发区另选新址搬迁改造建设10800吨/年白酒生产线，原厂址通过土地置换用作商住用地。
新建的泗洲酒业在统一规划下，统筹兼顾、合理调整用地经济技术指标，提高土地利用率，促进第三产业发展，实现二、三产业配套、协调发展，社会、经济与生态环境协调发展，确保社会效益、环境效益、经济效益的统一。
项目单位的择地搬迁将会实现政府和企业自身双赢的局面，项目的搬迁有着其重要的必要性。
第二章发展规划、产业政策和行业准入分析
一、发展规划分析
（一）白酒行业发展分析
1、行业优势依然明显
（1）白酒行业的固有优势不会轻易消失
首先是十分雄厚的白酒消费基础将会不断得到夯实。
我国白酒具有数千年的酿造和消费历史以及独特工艺，在世界酿酒发展史上具有及其重要的地位，白酒酿造历史、饮酒文化等，构成了我国白酒消费的历史积淀和文化底蕴。
展望未来，我国白酒消费的经济基础或能力等的发展趋势主要有三个方面值得肯定：
一是国内白酒消费人数数量庞大，且增长趋势明显，消费人群扩增、消费习惯在不断得到培养，构成了我国白酒消费的人口基础；二是经济持续快速发展和人们收入的不断增长，则会继续构筑起白酒消费的巨大能量；三是国民收入均会逐步提升，从而可以理解为国内白酒消费的经济基础会继续夯实，这是我国白酒行业作为消费品行业在其景气上升通道中现继续前行的最坚实根基。
其次是白酒品质独具特色，符合健康消费潮流。
当今全球都在强调食品安全、环保，对人体无害，这对于以粮食为原料的国内白酒行业来说，是非常有利的——白酒消费契合了世界食品安全潮流，对人体的安全性远非用酒精勾兑的“酒品”可以比拟。
白酒对于身体的益处是有依据的，因为我国的白酒是粮食白酒，是以高粱、玉米、大米、糯米、大麦、小麦、小米、青稞等各种粮食为原料，经过糖化、发酵后，采用蒸馏方法酿制的，与一些用酒精勾兑的酒类产品来说，最大的不同是对身体无害而有益——在适当的场合和适量的饮酒情况下，不但不会有害于身体健康，反而可以增加血液循环，起到舒筋活血、益寿延年等功效。
第三，市场容量很大，行业走向成熟，具备高成长潜质。
20世纪90年代末以来，我国白酒行业已经经历了大浪淘沙，企业家数从过去的几万家减少至1万多家，大品牌、各种香型的产品以及基本定型，市场已经跨过初创期，进入传统技艺融合现代经营理念、成长与成熟兼有、现代企业制度日臻完善、市场发育与培养已经成熟的新时期，由于市场容量潜力很大，企业实现高成长的概率就很大。
（2）近期优势也比较明显
一是年末白酒消费高潮如期提前。
2010年2月14日为春节，而春节是白酒消费的最好季节，这一节日的提前将会使得整个白酒消费旺季提前，最近我们对家超市和酒行的酒类专柜的调研证明了这一点：
许多品牌都提了价，销量也有上升，白酒消费高潮的确有所提前，实现了白酒行业景气的“年末翘尾”。
二是财政货币政策转型对经济的刺激和提振作用会刺激或拉动白酒消费。
我们认为，中央于2008年11月份出台刺激国内经济的4万亿政府投资承诺，可能会因为各地政府和各界踊跃响应、原来“双稳健”的财政货币政策转向“积极”和“适度宽松”、中央继续出台政策刺激消费扩大内需、加速推进资源税费改革等，最终使得总投资额大大超越10万亿，而就业机会、国民收入等则会明显增加，GDP增速可能在2009年第二季度下半段或稍晚时候重新回到较高水平，从而对国内经济社会发展和内需起到很大的刺激和提振作用，白酒消费也会因此得到拉动。
这种拉动作用可能主要体现在通过适度增加企业商务活动和企业职工收入等途径，增加各档次白酒消费。
2.白酒行业发展新格局
受近年宏观政策以及白酒消费者消费行为的影响，国内白酒企业为规避从价、从量复合计征的白酒消费税，纷纷压缩、减产中低档白酒。
在目前的税收体制下，白酒企业必然会面临这样一个选择：
若谋利，则须断臂图存，砍掉低档酒，“另谋高就”，开发新的高附加值的产品。
这其实便为白酒的高端市场或奢侈白酒的兴起铺就了一条必然之道。
有竞争必然有输赢。
适者生存的游戏规则在白酒行业更为显著。
可预测，未来5年内，中国白酒行业将面临一场新的洗牌运动。
品牌集中，白酒马太效应已经成为现实。
外资与外脑的注入，加剧了这种趋势在未来几年将持续并且凸现。
对于更多的中小白酒企业，如果不抓住这种趋势，确定自己的未来5-10年的发展战略，并根据战略采取适时的营销策略，在遇到强大竞争对手面前，将会迅速退出这场洗牌运动。
（二）区域规划
《泗县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》指出：
“十一五”是我县工业扩总量上规模的关键时期，要实施工业强县战略，把工业发展放在十分突出的位置上，着力培育六大优势主导产业。
摘录其中的第五条任务如下：
5、粮油加工产业
依托中安面粉有限公司、泗州面粉有限公司，组建泗州面粉集团，达到30万吨加工能力，做强面粉加工业；改组刘圩、屏山油厂，扩大“科星油脂”品牌知名度，做强食用油加工业，达到5万吨加工能力；新建开发区酒厂，扩大“泗州酒”传统省优产品品牌影响，重振白酒业；整合家庭作坊式粉丝加工厂，采用先进技术与设备，变粗加工为精加工，延伸产业链条，发展山芋脯等山芋制品。
本项目的建设切实符合泗县“十一五规划”纲要的主要任务。
（三）产业政策分析
1、所得税下降利好白酒企业
根据国务院公布的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，从2008年起，企业所得税法定税率从33%降为25%，企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，不超过当年收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
糖酒快讯市场研究中心认为，税率的下调及广告费可能在税前扣除两项新规的实施，对于白酒行业来说构成双重利好。
白酒行业是税负比较重的行业，所得税率的下调会使公司净利润增加；而广告费在税前扣除的可能性比较大，这对白酒公司，特别是白酒龙头企业将形成重大利好，从半年报上看，税率下调为白酒行业上市公司利润增长贡献了10个百分点以上，所得税调整甚至成为个别公司上半年业绩增长的主要原因。
2、国家标准实施规范白酒市场
2007年始，国家标准委发出关于实施GB／T10781．1－2006《浓香型白酒》、GB／T10781．2－2006《清香型白酒》、GB／T10781．3－2006《米香型白酒》、GB／T16289－2007《清香型白酒》等国家标准的通知。
这4项国家标准的实施将促进白酒向更加规范的方向发展。
3、白酒制造业清洁生产标准制约企业行为
为贯彻《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国清洁生产促进法》，保护环境，为白酒制造企业开展清洁生产提供技术支持和导向，2007年底，国家环境保护总局批准《清洁生产标准白酒制造业》为国家环境保护行业标准，并于2008年3月起正式实施。
该标准规定了白酒制造业清洁生产的一般要求。
将清洁生产指标分为六类，即生产工艺与装备要求、资源能源利用指标、产品指标、污染物产生指标（末端处理前）、废物回收利用指标和环境管理要求。
该标准为指导性标准，适用于白酒生产企业的清洁生产审核、清洁生产潜力与机会的判断、清洁生产绩效评定和清洁生产绩效公告制度，也适用于环境影响评价、排污许可证管理等环境管理制度。
4、《反垄断法》正式实施
2008年8月，《反垄断法》正式开始实施。
《反垄断法》第一章第三条对垄断行为作出了具体的解释：
经营者达成垄断协议；经营者滥用市场支配地位；具有或者可能具有排除、限制竞争效果的经营者集中。
反观上述酒类行业的竞争行为，与这三项垄断行为恰好“对号”。
第六条规定，具有市场支配地位的经营者，不得滥用市场支配地位，排除、限制竞争。
这些条款对于酒类市场上一些不正当竞争行为，如部分酒类生产者和经营者，买断酒店、酒家、酒吧等酒类终端消费场所的酒类经营权等现象具有约束作用。
5、增值税纳税指标、评估调整
国家税务总局对白酒等生产和销售企业的增值税纳税评估指标参数制定了新的标准。
新标不但对部分行业增值税纳税评估指标参数做出调整，还对行业纳税评估方法提出了指导性意见。
针对白酒行业原材料购进和耗用数量难以核实、生产工艺复杂、出酒率存在较大差异、关联交易、现金交易等现象比较普遍等特点，提出了税负对比分析法、投入产出法、能耗测算法、计件工资分析法、酒池计算法、灌装耗电定额测算法、销售数量交叉核实法、关联销售公司的评估模型法等多种方法。
6、白酒香型专业标准化技术委员会陆续亮相
2008年10月，国家标准化管理委员会白酒分委员会传出消息，国家标准化管理委员会决定组建一批全国专业标准化技术委员会。
经过公开征集和筛选，已确定筹建酱香型白酒标准分技术委员会、浓香型白酒标准分技术委员会、清香型白酒标准分技术委员会、兼香型白酒分技术委员会等白酒标准分技术委员会。
酱香型白酒标准分技术委员会设在贵州茅台，浓香型白酒标准分技术委员会设在五粮液，清香型白酒标准分技术委员会设在山西杏花村汾酒，兼香型白酒分技术委员会设在安徽口子酒业。
（四）行业准入分析
1、酒类行业的准入门槛
我国现行酒类行业的准入门槛较高，规管比较严格，除了拥有资金和使用场地要求外，生产规模、卫生环境和技术配备成为进入的主要门槛。
1.1《关于申领酒类生产、批发、零售许可证有关问题的通知》（粤经贸流通[2004]445号）关于酒类生产许可办证条件
1.2《安徽省酒类专卖管理条例》有关生产管理规定
2、建设单位和拟建项目符合行业准入标准分析
安徽泗洲酒业有限公司在允许的经营范围内发展本项目，公司有自己的名称、固定的经营场所，有足够的注册资本、足够的专业人员，在项目生产经营许可证、对土地的开发使用、企业的经营及质量卫生检验设备条件等方面，都是符合相关规定的，前期申请工作，包括投资、策划、设计及审批中都符合有关报批流程。
二、市场分析
（一）产品市场供需分析
据新生代市场监测机构（ＣＭＭＳ）最近进行的一项市场调查表明，白酒目前仍是我国城市居民生活中不可替代的消费品，在北方城市、内陆城市的渗透率较高，２４－４５岁的男性是消费主体，不同品牌的消费者的差异性较大。
调查对象涉及北京、上海、广州、成都、天津、沈阳、济南、南京、武汉、福州、西安、昆明、重庆、厦门、深圳、杭州、郑州、青岛、大连和哈尔滨、长春、南昌、宁波、合肥、南宁、长沙、太原、苏州、佛山、海口等３０个城市的城区及郊区居民。
1.白酒市场容量与发展态势
白酒目前仍是我国城市居民生活中不可替代的消费品。
ＣＭＭＳ２００１年数据显示：
白酒在２０个城市居民总体中的渗透率达到３１．４％，高于葡萄酒的２０．２％，并且近３年白酒渗透率趋于稳定。
但葡萄酒渗透率增长速度高于白酒。
啤酒渗透率远高于白酒和葡萄酒，近３年较为稳定。
从消费者购买数量看，２００１年过去半年购买数量在１０瓶以上、７－９瓶、４－６瓶的消费者比例均有一定程度的减少，平均消费量和消费总量均有一定程度减少。
2.区域市场分析
相对于啤酒，白酒在各城市的渗透率相差较大，渗透率最高的济南达４５．１％，而福州只有１６．８％。
大致来说，北方城市比南方城市、内陆城市比沿海城市白酒的渗透率高。
济南、武汉、郑州无论是渗透率还是居民平均白酒消费量都居于各城市前列。
在送礼白酒市场上，武汉人、成都人、南京人和昆明人表现仍然较为活跃，佛山人、海口人和福州人相对较为冷淡。
深圳人、杭州人、上海人比较喜欢用白酒送礼，而不喜欢自用；而北京人、郑州人、太原人则喜欢自用而较少送礼。
武汉、郑州、济南是白酒消费的重点地区，尤其是武汉、郑州无论是消费人数还是消费量都居于３０城市前列，应是厂商扩大全国市场的突破口。
3.品牌竞争状况
白酒市场偏向于完全竞争市场，ＣＲ４（前四家厂所占的市场份额）仅为２４．５％，低于啤酒的２９．２％和葡萄酒的５４％。
送礼白酒市场较自用白酒市场略为集中，但总体上仍显分散。
自用白酒市场上占主体地位的是红星二锅头、尖庄、沱牌曲酒等中低档品牌，而送礼市场上渗透率居与前列的基本上是五粮液、剑南春等中高档品牌。
4、消费者媒体接触习惯
白酒消费者的媒体接触习惯与居民总体较为类似。
电视作为一种大众传媒，影响力最强，覆盖面最广。
报纸的影响国仅次于电视，同时消费者对于报纸广告的关注度较高。
户外广告的特点区别于电视和报纸，它表现形式虽然单一，但越来越多的消费者开始留心身边的公共汽车站牌广告、灯箱广告等，户外施行的价值逐渐显现。
（二）安徽市场竞争力分析
2008年徽酒整体发展较好，代表性品牌均在不同程度上表现出了逆势增长。
1、安徽白酒消费特征
1.1.消费结构呈现相对成熟的“一高一低”现象。
高端以传统一名酒为主；介于120~300元价位区间消费不成熟；消费主流仍以120元以下为主；
1.2.消费升级不充分。
受整体消费能力偏弱的影响，在5年口子窖价位平行或之下的产品成功率较高，而高于该价位产品几乎无规模性销量（如迎驾金星、口子御尊、40°和谐家、徽风皖韵、古井原浆酒等），是典型的消费结构升级不充分市场；
1.3.白酒消费度数集中在40~46度之间，以浓香型为主；近几年白酒消费低度迹象很明显，尤其是政、商用酒，度数基本在40~42度之间，口感适应性得到显著增强；
1.4.除高端白酒和低端光瓶酒，消费者偏好安徽地产白酒，属于情感排外型市场。
2、安徽白酒竞争概况描述
2.1.从全省来看，企业差距进一步拉大，口子、迎驾、高炉和皖酒进入兴盛阶段，其中以口子、迎驾为最。
种子在皖西南及根据地市场表现较好；文王单品在合肥市场地位暂时稳固；古井着手规划省内精耕，高端发力，具有成长潜力；明光和
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