财务总监岗位责任制.docx

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财务总监岗位责任制

会计主管岗位责任制

一、职权范围

会计主管主要负责公司财务工作的组织与安排，配合总经理、副总经理、销售总监、生产总监管理企业日常工作。

二、主要职务

（一）编制公司年度《财务工作计划》，领导财务部职员完成工作计划。

编写年度《财务工作总结》并对工作中的问题进行汇总、分析。

领导和组织财务部门各职员完成财务工作，保证及时上报总经理所需报表和数据，各财务部职员应及时上报给会计主管数据报表，保证会计主管工作顺利进行。

（二）编制年度《财务预算》，监督预算执行情况，及时反映预算执行中出现的问题。

编写年度《财务决算》，对预算执行过程和结果出现的问题进行汇总、分析。

（三）完成工商部门、税务部门等政府机构要求汇报的统计报表和相关数据的上报工作。

（四）定期编制会计报表（即《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》、《所有者权益变动表》），并对会计报表相关内容进行分析和说明。

（五）审核主管会计每期向税务部门报送的会计报表以及相关的税务报表，就报表应注意的事项和问题及时、有效的与总经理反映。

（六）审核主管会计、财务会计、出纳所递交的凭证、报表以及其他数据，审核后及时记账，并对上报数据中出现的问题与财务部各职员或各部门负责人及时、有效地沟通。

（七）审核厂部费用报销凭证，监督各项费用报销流程，就重大、特殊、疑惑的资金支出及时向总经理汇报反映。

（八）定期编制《生产成本分析表》，对每期公司产品制造成本进行汇总、分析，并就成本结构优化、生产费用降低、生产管理改进提出可行性的财务建议。

（九）配合各部门负责人完成相关数据的汇总、分析，并向各部门负责人提出可行性的建议或意见，负责《企业管理制度》的制定与修改工作，保证企业日常财务工作顺利进行。

（十）完成公司总经理指派的其他工作任务，

三、主要责任

（一）在编制的《财务工作计划》、《财务工作总结》上签字确认，保证财务工作有计划、有成果。

（二）在《财务预算》、《财务决算》、会计报表等上报领导层和政府相关机构的报表上签字确认，保证所上报数据真实、准确、及时。

（三）在其他财务人员上报的凭证和报表上签字确认，保证凭证分录符合会计准则，其数据数字准确完整，其流程符合企业管理制度。

（四）在其他各部门所报的报销单据上签字确认，保证报销业务真实可靠、手续合理齐全。

（五）如由于工作疏忽导致所上报提供的数据不真实、不准确、不及时，应承担起主要责任，扣罚当月工资300元。

（六）如基层职工工作疏忽或故意伪造数据导致所上报数据不真实、不准确、不及时，应承担次要责任，扣罚相关责任人工资75元，会计主管扣罚工资150元。

如以上问题造成公司经济损失的，相关责任人应承担其一部分责任，具体承担比例由公司管理层会议决定。

主管会计岗位责任制

一、职权范围

主管会计主要负责公司两所直营店的会计核算与销售部仓库的数据统计以及税费的核算与上缴，配合会计主管完成相关财务工作。

二、主要职务

（一）定期统计两所直营店销售和销售部仓库仓储情况，按月编制《直营店销售报告》和《销售部仓库报告》。

《直营店销售报告》应反映各直营店每月各产品销售数量以及所占比重、各直营店现金收入成本以及利润、期末数额。

《销售部仓库报告》应反映销售部仓库每月本公司产品收发数量以及所占比重、期末数额和盘点情况。

（二）分析直营店所购进其他公司产品销售情况，对滞销产品和离保质期较近产品及时退货、更换。

（七）审核销售部费用报销凭证，监督各项费用报销流程，就重大、特殊、疑惑的资金支出及时向总经理汇报反映。

（三）定期组织直营店和销售部仓库盘点工作，编制《销售部盘点单》和《直营店盘点单》。

直营店采购新品种产品时，直营店负责人将购进的产品品名、厂家、价格、数量、活动政策等信息编制《进货采购申请单》向主管会计汇报，主管会计将信息汇总上报销售总监。

（四）按月计算公司各项税费，管理好纸质发票和发票的开具，及时缴纳各项税款、行政收费。

（五）监督直营店销售业务活动，审核直营店所报数据，并对直营店的日常管理向总经理提出可行性的建议和意见。

（六）协调税务部门关系，配合好对公司的各项检查和活动安排，就重要问题及时与总经理和会计主管沟通并妥善解决。

（七）按月与出纳核对直营店销售收入。

（八）按月与财务会计核对两直营店销售收入。

（九）按月与销售部仓库保管员核对产品收发记录。

（十）完成公司会计主管指派的其他工作任务。

三、主要责任

（一）在编制的各项报表、盘点单上签字确认，保证直营店和销售部仓库的统计数据真实、准确、及时、可靠。

（二）保证接近保质期产品和滞销产品库存量降至最低，降低产品积压风险。

（三）保证各项税费支出合理、计算准确、缴纳及时以及协调好税务工商部门各项检查，避免罚款、罚金等行政处罚。

（四）保证各项统计数据与出纳、销售部仓库保管员、财务会计核对准确无误。

（五）如由于工作疏忽导致所上报提供的数据不真实、不准确、不及时，应承担起主要责任，扣罚当月工资75元。

（六）如基层职工工作疏忽或故意伪造数据（即上游数据问题）导致所上报数据不真实、不准确、不及时，应承担次要责任，记过一次，周工作会议上批评教育。

如记过次数一年里超过5次，则扣罚最后一个月工资150元，并扣罚会计主管最后一个月工资300元。

如以上问题造成公司经济损失的，相关责任人应承担其一部分责任，具体承担比例由公司管理层会议决定。

财务会计岗位责任制

一、职权范围

财务会计主要负责公司销售采购往来业务、日常费用报销业务、仓储收发业务以及其他经济业务原始单据的审核，配合会计主管完成相关财务工作。

二、主要职务

（一）审核各项销售业务发生的原始单据，编制《销售往来凭证》。

（二）审核各项采购业务发生的原始单据，编制《采购往来凭证》。

（三）审核各项费用报销和资金变动发生的原始单据，编制《费用资金凭证》。

（四）审核各项仓库收发、工资薪酬、生产制造、折旧摊销发生的原始单据，编制《成本结转凭证》。

（五）审核各项其他业务所发生的原始单据，以及调整账目差异、错误等会计业务，编制《转账调账凭证》。

（六）按月编制《财务工作报告》，向会计主管汇报财务工作情况，并对工作中出现的问题及时反映。

《财务工作报告》包括月度的销售情况分析、资金流向分析、产品成本分析、固定资产折旧分析、仓储存货分析等企业财务数据汇总分析说明。

（八）按月与出纳、生产统计、主管会计核对相关数据。

（九）负责公司ERP管理系统日常运行和业务处理办法的起草。

（十）完成公司会计主管指派的其他工作任务。

三、主要责任

（一）在编制的会计凭证上签字确认，保证凭证数字准确无误、内容表达清晰。

（二）在《财务工作报告》上签字确认，保证提供给会计主管的数据真实、准确、及时、可靠。

（三）保证各项数据与出纳、生产统计核对数据准确无误。

（四）保证各项经济业务账目清晰明了、数据完整准确，提供及时可靠，保证ERP管理系统正常运行、各项经济业务流程办理简单、迅速、准确。

（五）如由于工作疏忽导致所上报提供的数据不真实、不准确、不及时，应承担起主要责任，扣罚当月工资75元。

（六）如基层职工工作疏忽或故意伪造数据（即上游数据问题）导致所上报数据不真实、不准确、不及时，应承担次要责任，记过一次，每周工作会议上批评教育。

如记过次数一年里超过5次，则扣罚最后一个月工资150元，并扣罚会计主管最后一个月工资300元。

如以上问题造成公司经济损失的，相关责任人应承担其一部分责任，具体承担比例由公司管理层会议决定。

出纳岗位责任制

一、职权范围

出纳主要负责公司日常现金收支管理以及《销售调拨单》的审阅和录入，配合会计主管完成相关财务工作。

二、主要职务

（一）严格履行《中华人民共和国现金管理暂行条例》。

（二）严格履行公司费用报销业务流程手续。

（三）严格记录每一笔现金收支记录，及时入账，现金收支结算时应检验钞票真伪。

做好银行支票的开具的填制、用印以及银行相关业务的办理。

如有特殊汇款转账业务，经办人应通知总经理，出纳致电总经理核实后汇款转账。

（四）按月计算并提现发放公司员工工资，编制销售及行政管理人员的工资单。

（五）每月编制《现金流报告》，分析每个工作周现金流动方向以及余额并向会计主管汇报。

（六）每日根据业务员购货凭证录入《销售调拨单》，汇总流通店销售业务情况。

（七）每月初查询各个银行账户余额和盘点库存现金，核对账实相符，编制上月度《库存现金对账单》和《银行存款对账单》。

（八）积极配合财务会计、主管会计、生产统计和销售部仓库主管工作，做好数据核对工作。

（九）积极配合商务助理完成非流通店销售业务的信用审核和销售收款与核实业务。

（十）完成会计主管指派的其他工作任务。

三、主要责任

（一）在编制各项报表、盘点表上签字确认，保证所提供数据真实、准确、及时、可靠。

（二）保证每笔现金收支均有记录，清晰明了、准确无误。

（三）保证《销售调拨单》数据与业务员销货凭证数据相符一致。

（四）保证各工资项目计算准确，发放无误。

（五）如由于工作疏忽导致所上报提供的数据不真实、不准确、不及时，应承担起主要责任，扣罚当月工资75元。

（六）如基层职工工作疏忽或故意伪造数据（即上游数据问题）导致所上报数据不真实、不准确、不及时，应承担次要责任，记过一次，每周工作会议上批评教育。

如记过次数一年里超过5次，则扣罚最后一个月工资150元，并扣罚会计主管最后一个月工资300元。

如以上问题造成公司经济损失的，相关责任人应承担其一部分责任，具体承担比例由公司管理层会议决定。

生产统计岗位责任制

一、职权范围

生产统计主要负责公司生产领料、产品入库等仓储和生产基础单据记录业务，配合会计主管完成相关财务工作。

二、主要职务

（一）每日生产领料单据、产品入库单据、销售出库单、采购入库单、其他出入库单、形态转换单等仓储单据的编制与打印，配合好仓库主管记录收发业务，核实数据。

（二）编制《生产统计单》统计每日生产车间生产数据。

（三）编制《产品批号单》统计每批号产品的生产数据。

（四）配合仓库主管，监督外来单位提货出库业务以及外来单位采购送货业务。

（五）协助各厂部管理人员编制各项费用报销单据。

（六）每日厂部各部门之间单据或数据信息的传递。

（八）配合其他财务人员和仓库主管做好每季度的仓库盘点工作

（九）积极配合财务会计、商务助理、出纳、销售部仓库保管员工作，做好数据核对工作。

（十）完成会计主管指派的其他工作任务。

三、主要责任

（一）在编制的各项单据和报表上签字确认，并确保仓库主管以及相关责任人在其单据上签字确认，保证每笔仓库收发业务数据真实、准确、及时、可靠。

（二）保证仓库收发业务合情合理、手续齐全，严格按照公司管理流程办理。

（三）在编制的《生产统计单》和《产品批号单》上签字确认，保证每日生产情况信息和每批号产品生产信息真实、准确、及时、完整。

（四）保证每次仓库盘点工作迅速及时、数据准确，以及各项业务数据核对无误。

（五）如由于工作疏忽导致所上报提供的数据不真实、不准确、不及时，应承担起主要责任，扣罚当月工资75元。

（六）如基层职工工作疏忽或故意伪造数据（即上游数据问题）导致所上报数据不真实、不准确、不及时，应承担次要责任，记过一次，每周工作会议上批评教育。

如记过次数一年里超过5次，则扣罚最后一个月工资150元，并扣罚会计主管最后一个月工资300元。

如以上问题造成公司经济损失的，相关责任人应承担其一部分责任，具体承担比例由公司管理层会议决定。

销售部仓库保管员岗位责任制

一、职权范围

销售部仓库保管员主要负责销售部仓库的货物收发记录以及销售部仓库与厂部仓库之间的货物调配的统计，配合会计主管完成相关财务工作。

二、主要职务

（一）严格按照公司流通店销售业务流程办理货物收发业务，审核《销售调拨单》内容，安排货物收发，及时登记库存台账。

（二）定期与生产统计核对销售部仓库货物收发情况。

（三）配合好每次销售部仓库的盘点及核对工作。

（四）负责销售部与厂部货物调拨业务，配合生产统计编制《调拨单》，记录每笔调拨业务具体情况。

（五）负责客户退货以及销售部与厂部之间货物调配管理与记录。

（六）完成会计主管指派的其他工作任务。

三、主要责任

（一）保证每笔销售部仓库货物收发业务记录清晰明了、准确完整、及时可靠。

（二）在流通店销售业务的《销售调拨单》上签字确认，保证每笔收发业务记录有证可查。

（三）保证销售部仓库货物库存盘点迅速准确，盘点数据及时可靠。

（四）保证销售部仓库货物安全，摆放整齐，错落有致。

（五）如由于工作疏忽导致所上报提供的数据不真实、不准确、不及时，应承担起主要责任，扣罚当月工资75元。

（六）如基层职工工作疏忽或故意伪造数据（即上游数据问题）导致所上报数据不真实、不准确、不及时，应承担次要责任，记过一次，每周工作会议上批评教育。

如记过次数一年里超过5次，则扣罚最后一个月工资150元，并扣罚会计主管最后一个月工资300元。

如以上问题造成公司经济损失的，相关责任人应承担其一部分责任，具体承担比例由公司管理层会议决定。