基金从业资格全国统一考试大纲基金法律法规职业道德与业务规范.docx

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基金从业资格全国统一考试大纲基金法律法规职业道德与业务规范

附件 1：

基金从业资格全国统一考试大纲——基金法律法规、职业道德与业务

规范（2015 年度）

一、总体目标

基金从业人员应遵循《证券投资基金法》、国务院证券监督管理机构以及

基金行业协会出台的各类法律法规、自律规则和职业道德，并掌握基本业务规

范。

为提升基金从业人员合规合法意识，提高职业道德与执业规范水平，特设

《基金法律法规、职业道德与业务规范》科目。

二、能力等级

能力等级是对考生专业知识掌握程度的最低要求，分为三个级别：

（一）掌握：

考生须在考试和实际工作中理解并熟练运用的内容。

（二）理解：

考生须对该考点的概念、理念、原则、意义、应用范围等有清晰的认

识。

（三）了解：

作为泛读内容，考生对其有一个基础的认识。

三、考试内容与能力要求

考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，在工作中掌握或运用

下列相关的法律法规、职业道德标准和业务规范，坚守职业价值观、遵循职业

道德、坚持职业态度。

对应教材章

名

节名

编号

学习目标（掌握/理解/了解）

1.金融、资

产管理与投

资基金

1.金融市场与资产管理

行业

1.1.a

理解金融与居民理财的关系

1.1.b

理解金融市场的分类和构成要素

1.1.c

理解金融资产的概念

1.1.d

理解资产管理的特征与资产管理行业

的功能

1.1.e

了解我国资产管理行业的现状

2.投资基金

1.2.a

掌握投资基金的定义和主要类别

2.证券投资

基金概述

1.证券投资基金的概念

和特点

2.1.a

了解证券投资基金在各地不同的名称

和概念

2.1.b

理解证券投资基金的基本特点

2.1.c

理解证券投资基金与其他金融工具的

比较

2.证券投资基金的运作

与参与主体

2.2.a

理解证券投资基金运作具有三大部分

2.2.b

理解基金行业的主要参与者及其功能

和运作关系

2.2.c

了解基金行业的运作环节包括：

募集

估值和会计核算、信息披露

3.证券投资基金的法律

形式和运作方式

2.3.a

理解公司型基金和契约型基金的区别

2.3.b

理解开放式基金和封闭式基金的区别

4.证券投资基金的起源

与发展

2.4.a

了解证券投资基金的起源

2.4.b

了解证券投资基金的发展历程

2.4.c

了解全球基金业发展的趋势与特点

5.我国证券投资基金业

的发展历程

2.5.a

了解我国证券投资基金发展的六个阶

段以及每个阶段的特点和标志产品

6.证券投资基金业在金

融体系中的地位与作用

2.6.a

理解基金对中小投资者的作用

2.6.b

理解基金对金融结构和经济的作用

2.6.c

理解基金对证券市场的作用

3.证券投资

基金的类型

1.证券投资基金分类概

述

3.1.a

了解基金分类的意义和困难

3.1.b

掌握基金的不同分类标准和基本分类

和市场营销、投资管理、托管、登记、

2-5.基金的基本类别：

股票基金、债券基金、

货币市场基金和混合基

金

3.2-5.a

掌握基本基金类型及其特点

6-9.特殊的证券投资基

金类别：

保本基金，

ETF, QDII, 分级基金

3.6-9a

了解市场上各类特殊类别基金的特点

4.证券投资

基金的监管

1.基金监管概述

4.1.a

掌握基金监管的概念、体系、原则和

目标

2.基金监管机构和自律

组织

4.2.a

掌握中国证监会对基金行业的监管职

责及监管措施

4.2.b

掌握行业自律组织对基金行业的自律

管理

3.对基金机构的监管

4.3.a

掌握对基金管理人的监管内容

4.3.b

掌握对基金托管人的监管内容

4.3.c

掌握对基金服务机构的监管内容

4.对基金活动的监管

4.4.a

掌握对基金募集和销售活动的监管

4.4.b

掌握对基金运作的监管（包括投资与

交易行为、信息披露、持有人大会等）

5.对非公开募集基金的

监管

4.5.a

掌握非公开募集基金管理人登记事宜

4.5.b

掌握对非公开募集基金募集以及运作

的监管

5.基金职业

道德

1.道德与职业道德

5.1.a

了解道德、职业道德以及基金职业道

德的含义和区别

5.1.b

理解道德与法律的联系和区别

2.基金职业道德规范

5.2.a

理解基金从业人员职业道德的含义

5.2.b

掌握基金职业道德规范的内容

5.2.c

掌握守法合规的含义和基本要求

5.2.d

掌握诚实守信的含义及基本要求

5.2.e

掌握专业审慎的含义及基本要求

5.2.f

掌握客户至上的含义及基本要求

5.2.g

掌握忠诚尽责的含义及基本要求

5.2.h

掌握保守秘密的含义及基本要求

3.基金职业道德教育与

修养

5.3.a

理解基金职业道德教育与修养的内容

与途径

16.基金的募

集、交易与

登记

1.基金的募集与认购

16.1.a

掌握基金募集的概念与程序

16.1.b

掌握基金成立的条件

16.1.c

了解基金产品注册制度改革

16.1.d

掌握基金认购的概念

16.1.e

了解各类基金（开放式、

LOF、ETF、QFII、封闭式）的认购方

式和程序

2.基金的交易、申购和

赎回

16.2.a

掌握开放式基金申购与赎回的概念

16.2.b

掌握开放式基金申购与赎回的费用结

构

16.2.c

了解开放式基金转换和非交易过户、

份额和金额计算等

16.2.d

理解巨额赎回处理等

16.2.e

了解不同产品的交易方式与流程

（ETF、LOF、封闭式、QDII，及市场

创新产品的特殊方式）

3.基金的登记

16.3.a

掌握基金份额登记的概念

16.3.b

了解现行登记模式

16.3.c

掌握登记机构职责

16.3.d

理解登记业务流程

20.基金的信

息披露

1.基金信息披露概述

20.1.a

掌握基金信息披露的作用与原则

20.1.b

了解我国基金信息披露体系及 XBRL

的应用

2.基金主要当事人的信

息披露义务

20.2.a

理解基金管理人信息披露的主要内容

20.2.b

理解基金托管人信息披露的主要内容

3.基金募集信息披露

20.3.a

理解基金合同、托管协议等法律文件

应包含的重要内容

20.3.b

理解招募说明书的重要内容

4.基金运作信息披露

20.4.a

掌握基金净值公告的种类及披露时效

性要求；

20.4.b

理解货币市场基金信息披露的特殊规

定

20.4.c

理解基金定期公告的相关规定

20.4.d

理解基金上市交易公告书和临时信息

披露的相关规定

5.特殊基金品种的信息

披露

20.5.a

了解 QDII 信息披露的特殊规定及要

求

20.5.b

了解 ETF 信息披露的特殊规定及要求

21.基金客户

和销售机构

1.基金客户的分类

21.1.a

理解基金投资人类型

21.1.b

了解基金客户构成现状

21.1.c

理解目标客户选择

2.基金销售机构

21.2.a

掌握基金销售机构的主要类型

21.2.b

了解各类机构的现状和发展趋势

21.2.c

掌握基金销售机构准入条件

21.2.d

掌握基金销售机构职责规范

3.基金销售机构的销售

理论、方式与策略

21.3.a

了解基金管理人及代销机构销售方式

21.3.b

掌握基金市场营销的特殊性

22.基金销售

行为规范及

信息管理

1.基金销售机构人员行

为规范

22.1.a

理解基金销售人员的资格管理、人员

管理和培训

22.1.b

理解基金销售人员行为规范

2.基金宣传推介材料规

范

22.2.a

理解宣传推介材料的范围和报备流程

22.2.b

掌握宣传推介材料的原则性要求和禁

止性规定

22.2.c

理解宣传推介材料业绩登载规范和其

他规范

3.基金销售费用规范

22.3.a

掌握销售费用内容（原则性规范、费

用结构和费率水平）

22.3.b

掌握销售费用原则性规范和其他规范

4.基金销售适用性

22.4.a

掌握基金销售适用性的指导原则

22.4.b

理解基金销售适用性渠道审慎调查的

要求

22.4.c

掌握基金销售适用性产品风险评价的

要求

5.基金销售信息管理

22.5.a

了解基金销售业务信息、客户信息和

渠道信息管理

23.基金客户

服务

1.客户服务概述

23.1.a

掌握基金客户服务的特点

23.1.b

掌握基金客户服务的原则

23.1.c

了解基金客户服务的内容

2.客户服务流程

23.2.a

了解客户服务流程

3.投资者教育工作

23.3.a

了解投资者教育工作的概念和意义

23.3.b

掌握投资者教育工作的基本原则

23.3.c

理解投资者教育工作的内容

24.基金管理

人的内部控

制

1.内部控制的目标和原

则

24.1.a

理解基金公司内部控制的重要性

24.1.b

理解基金公司内部控制的基本概念

24.1.c

掌握基金公司内部控制的目标

24.1.d

掌握基金公司内部控制的原则

2.内部控制机制

24.2.a

掌握基金公司内控机制的四个层次

24.2.b

掌握基金公司内部控制的基本要素

3.内部控制制度

24.3.a

理解内部控制制度的组成内容

4.内部控制的主要内容

24.4.a

理解基金公司前、中、后台控制的主

要内容

24.4.b

理解基金公司信息披露控制的主要内

容

24.4.c

理解基金公司信息技术控制的主要内

容

25.基金管理

人的合规管

理

1.合规管理概述

25.1.a

了解合规管理的基本概念

25.1.b

了解合规管理的目标

25.1.c

理解合规管理的基本原则

2.合规管理机构设置

25.2.a

了解合规管理涉及的相关部门设置

25.2.b

理解合规管理相关部门的合规责任

3.合规管理的主要内容

25.3.a

了解合规管理的主要活动

4.合规风险

25.4.a

理解合规风险的含义、种类和主要管

理措施

对应教材章名

节名

编号

学习目标（掌握/理解/了解）

6.投资管理基

础

1.财务报表

6.1.a

理解资产负债表、利润表和现金流量表所

提供的信息

6.1.b

理解资产、负债和权益

附件 2：

基金从业资格全国统一考试大纲——证券投资基金基础知识（2015 年

度）

一、总体目标

为确保基金从业人员掌握与了解基金行业相关的基本知识与专业技能，

具备从业必须的执业能力，特设《证券投资基金基础知识》科目。

二、能力等级

能力等级是对考生专业知识掌握程度的最低要求，分为三个级别：

（一）掌握：

考生须在考试和实际工作中理解并熟练运用的内容。

（二）理解：

考生须对该考点的概念、理念、原则、意义、应用范围等有清晰的认

识。

（三）了解：

 作为泛读内容，考生对其有一个基础的认识。

三、考试内容与能力要求

考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，掌握下列从业必须的

基础知识与专业技能，并具备在执业过程中综合运用相关知识的执业技能

6.1.c

理解利润和净现金流

6.1.d

了解营运现金流、投资现金流和融资现金

流

2.财务报表分析

6.2.a

理解财务报表分析的概念

6.2.b

了解流动性比率、财务杠杆比率、营运效

率比率

6.2.c

理解衡量盈利能力的三个比率：

销售利润

率（ROS），资产收益率（ROA），权益报

酬率（ROE）

6.2.d

了解杜邦分析法

3.货币的时间价值

与利率

6.3.a

掌握货币的时间价值的概念

6.3.b

掌握即期利率和远期利率的概念

6.3.c

掌握名义利率和实际利率的概念

6.3.d

掌握单利和复利的概念

6.3.e

理解时间和贴现率对价值的影响以及 PV

和 FV 的概念、计算和应用

4.常用描述性统计

概念

6.4.a

掌握平均值、中位数、分位数的概念、计

算和应用

6.4.b

理解方差和标准差的概念、计算和应用

6.4.c

了解正态分布的特征

6.4.d

理解相关性的概念

7.权益投资

1.资本结构

7.1.a

理解不同资本类别之间投票权和所有权的

区别

2.权益证券

7.2.a

理解权益证券的类型和特点

7.2.b

理解普通股和优先股的区别

7.2.c

了解存托凭证 （Deposit Receipts）

7.2.d

理解可转债的定义、特征和基本要素

7.2.e

理解权证的定义和基本要素

7.2.f

理解不同种类权益资产的风险收益特征

7.2.g

理解影响公司在外发行股本的行为

3.股票分析方法

7.3.a

理解股票基本面分析和技术分析的区别

4.股票估值方法

7.4.a

理解内在估值法与相对估值法的区别

8.固定收益投

资

1.债券与债券市场

8.1.a

理解债券市场各参与方的责任以及发行人

类型

8.1.b

掌握债券的种类和特点

8.1.c

理解债券违约时的受偿顺序

8.1.d

理解固定利率债券、浮动利率债券和零息

债券

8.1.e

了解嵌入条款的债券

8.1.f

理解投资债券的风险

8.1.g

理解中国两大债券交易市场

2.债券价值分析

8.2.a

了解 DCF 估值法的概念和应用

8.2.b

掌握债券价格和到期收益率的关系

8.2.c

理解债券的到期收益率和当期收益率的区

别

8.2.d

了解利率的期限结构和信用利差

8.2.e

掌握债券久期（麦考利久期和修正久期）

的计算方法和应用

3.货币市场工具

8.3.a

掌握货币市场工具的特点

8.3.b

理解常用货币市场工具类型

9.衍生工具

1.衍生工具概述

9.1.a

理解衍生品合约的概念和特点

9.1.b

了解衍生品合约中的买入和卖出

2.远期合约和期货

合约

9.2.a

理解期货和远期的定义与区别

9.2.b

理解期货和远期的市场作用

3.期权合约

9.3.a

了解期权合约和影响期权定价的因子

4.互换合约

9.4.a

理解互换合约的概念

9.4.b

了解影响互换合约定价的因子

9.4.c

理解远期、期货、期权和互换的区别

10.另类投资

1.另类投资概述

10.1.a

理解另类投资的优点和局限

10.1.b

理解另类投资的投资对象

2.私募股权投资

10.2.a

了解私募股权投资

3.不动产投资

10.3.a

了解不动产投资

4.大宗商品投资

10.4.a

了解各类大宗商品投资

11.投资者需求

1.投资者类型和特

11.1.a

掌握投资者的主要类型、区分方法和特征

与资产配置

征

2.投资者需求和投

资政策

11.2.a

理解不同类型投资者在资产配置上的需求

和差异

11.2.b

理解投资政策说明书包含的主要内容

12.投资组合管

理

1.系统性风险、非

系统性风险和风险

分散化

12.1.a

掌握系统性风险和非系统性风险的概念和

来源

12.1.b

理解风险和收益的对应关系

12.1.c

掌握分散风险的原理和方法

2.资产配置

12.2.a

理解不同资产间的相关性，及其对风险和

收益的影响

12.2.b

理解均值方差法及其条件

12.2.c

理解最小方差法及有效性前沿、资本市场

线

12.2.d

理解 CAPM 模型

12.2.e

理解战略资产配置和战术资产配置

3.被动投资和主动

投资

12.3.a

了解市场有效性的三个层次

12.3.b

掌握主动投资和被动投资的概念、方法和

区别

12.3.c

了解市场上主要的指数（股票和债券）的

编制方法

12.3.d

了解市场有效性和主动、被动产品选择的

关系

12.3.e

了解完全复制、抽样复制和最优化方法复

制三种跟踪指数方法的具体应用环境

12.3.f

理解股票型指数基金的管理和风险收益特

征

12.3.g

了解债券指数基金无法完全被动的原因

12.3.h

了解量化投资和多因子模型

4.投资组合构建

12.4.a

理解股票投资组合的构建要点

12.4.b

理解债券投资组合的构建要点

5.投资管理部门

12.5.a

理解基金公司投资管理部门设置

12.5.b

理解基金公司投资流程

13.投资交易管

理

1.证券市场的交易

机制

13.1.a

了解指令驱动市场、报价驱动市场和经纪

人市场三种市场

13.1.b

理解做市商和经纪人的区别

13.1.c

理解买空、卖空和加杠杆对风险和收益的

影响

2.交易执行

13.2.a

理解基金公司投资交易流程

13.2.b

了解算法交易的概念和常见策略

3.交易成本与执行

缺口

13.3.a

理解不同类型的交易成本

13.3.b

了解执行缺口的组成

13.3.c

了解投资组合资产转持与 T-Charter

14.投资风险的

管理与控制

1.投资风险的类型

14.1.a

掌握风险的定义和分类

14.1.b

理解投资风险的种类

2.投资风险的测量

14.2.a

理解事前与事后风险

14.2.b

理解贝塔系数的概念和计算方法

14.2.c

理解下行风险和最大回撤的概念和计算方

法

14.2.d

理解风险价值 VaR 的概念，了解常用计算

方法

14.2.e

了解风险敞口与风险敏感度的概念

3.不同类型基金的

风险管理

14.3.a

理解股票型基金的风险管理

14.3.b

理解混合型基金的风险管理

14.3.c

理解债券型基金的风险管理

14.3.d

理解货币市场基金的风险管理

14.3.e

了解指数、ETF、保本基金、QDII 基金、

分级基金的风险管理

15.基金业绩评

价

1.基金业绩评价概

述

15.1.a

理解投资业绩评价的基础概念

2.绝对收益与相对

收益

15.2.a

掌握收益率的计算方法

15.2.b

理解业绩比较基准概念与选取方法绝对收

益与相对收益的概念

15.2.c

理解风险调整后收益的主要指标

3.业绩归因

15.3.a

理解 Brinson 归因方法的三个归因项

4.基金业绩评价方

法

15.4.a

了解基金评价服务机构

15.4.b

了解基金评价中的基金分类、业绩计算和

风格类型

15.4.c

理解全球投资业绩标准 （GIPS）的目的、

作用和要求

17.基金的投资

交易与结算

1.基金参与证券交

易所二级市场的交

易与清算

17.1.a

理解证券投资基金场内证券交易市场

17.1.b

理解证券投资基金场内证券结算机构

17.1.c

理解证券投资基金场内交易涉及的主要费

用项目及收费标准

17.1.d

理解场内证券交易特别规定及事项

17.1.e

掌握场内证券交易清算与交收的原则

17.1.f

了解场内证券交易交收与资金清算的内容

与模式

2.银行间债券市场

的交易与结算

17.2.a

了解银行间债券市场的发展与现状

17.2.b

理解银行间债券市场的交易制度

17.2.c

理解银行间市场的交易品种和类型

17.2.d

掌握银行间债券结算类型和方式

17.2.e

理解银行间债券结算业务类型

3.海外证券市场投

资的交易与结算

17.3.a

了解境外市场交易与结算规则

17.3.b

理解 QDII 开展境外投资业务的交易与结

算情况

18.基金估值、

费用与会计核

算

1.基金资产估值

18.1.a

掌握基金资产估值的概念

18.1.b

掌握基金资产估值的法律依据

18.1.c

了解基金资产估值的重要性和需要考虑的

因素

18.1.d

理解基金资产估值的责任人

18.1.e

理解基金资产估值的估值程序及基本原则

18.1.f

理解具体投资品种的估值方法及基金暂停

估值的情形

18.1.g

了解 QDII 基金资产估值的特殊规定

2.基金费用

18.2.a

了解基金费用的种类，

18.2.b

掌握基金管理费、托管费及销售服务费的

计提标准及计提方式

18.2.c

了解不列入基金费用的项目种类

3.基金会计核算

18.3.a

理解基金会计核算的特点及主要内容

4.基金财务会计报

告分析

18.4.a

理解基金财务报告分析的主要内容

19.基金的利润

分配与税收

1.基金利润及利润

分配

19.1.a

掌握基金利润来源及相关财务指标的主要

内容

19.1.b

掌握利润分配对基金份额净值的影响

19.1.c

理解解基金分红的不同方式和货币市场基

金利润分配的特殊规定

2.基金税收

19.2.a

了解基金投资活动中涉及的税收项目

19.2.b

理解投资者投资基金涉及的税收项目

26.基金国际化

的发展概况

1.海外市场发展

26.1.a

了解投资基金国际化投资概况

26.1.b

了解海外市场的监管情况

2.中国基金国际化

发展

26.2.a

掌握 QFII、RQFII 的概念、规则和发展概

况

26.2.b

掌握 QDII 的概念、规则和发展概况

26.2.c

了解基金互认的现状

26.2.d

理解沪港通的重要意义