ERP原理与实践实验21 综合应用初始化设置.docx
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ERP原理与实践实验21综合应用初始化设置
实验二ERP综合应用
实验目的：
学习采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收、应付、总账系统的综合使用
注意：
系统时间请设置为当年的1月31日。
（一）系统初始化设置
1.核算体系的建立
1.1启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册，密码为：
空。
1.2增设三位操作员：
001王红，002赵晶，003张平。
1.3建立账套信息：
（1）账套信息：
账套号自选，账套名称为“实习账套”，启用日期：
实验当年的1月1日。
（2）单位信息：
单位名称为“阳光公司”，单位简称为“阳光”，税号为3102256437218
（3）核算类型：
企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“王红”。
（4）基础信息：
存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
（5）编码方案：
A科目编码级次：
422
B客户分类和供应商分类的编码方案为234
C部门编码的方案为22
D存货分类的编码方案为2233
E收发类别的编码级次为111
F其他编码项目保持不变
数据精度：
保持系统默认设置。
（6）分配操作员权限：
操作员赵晶：
拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”，“采购管理”，“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
操作员张平：
拥有“公用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
2.各系统的启用
2.1启动企业应用平台，以账套主管001（王红）身份进行注册，密码为空。
2.2启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。
启用日期为2014-01-01（实验当年的1月1日）。
3.定义各项基础档案
可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。
3.1人员类别注：
分类在在职人员中增加
档案编码
档案名称
101
管理人员
102
销售人员
103
生产人员
104
采购人员
3.2.部门及职员档案
部门编码
部门名称
人员编码
人员名称
人员性别
人员类别
01
采购部
0101
业务一部
0101
李平（业务员）
男
采购人员
0102
业务二部
0102
王丽（业务员）
女
采购人员
02
管理中心
0201
财务部
0201
孙玲（业务员）
女
管理人员
03
生产部
0301
肖力（业务员）
男
生产人员
04
销售部
0401
赵玉（业务员）
女
销售人员
3.3定义客户分类：
01-批发、02-零售、03-代销
3.4定义客户档案：
客户编码
客户简称
所属分类
税号
开户银行
账号
信用额度
信用期限
HJGS
华晶公司
批发
310003154
工行
112
DSGS
达胜公司
批发
310108777
中行
567
100000
30
HSGS
和氏公司
代销
315452453
招行
763
3.5定义供应商分类：
01-原料供应商、02-产品供应商
3.6定义供应商档案：
供应商编码
供应商简称
所属分类
税号
属性
FMGS
泛美公司
产品供应商
318478228
货物
ADGS
爱德公司
产品供应商
310488008
货物
3.7定义存货分类：
01-产成品、02-半成品、03-外购品、04-原材料、05-应税劳务
3.8定义计量单位：
注：
本例中的单位均为“无换算”的计量单位，首先进行分组：
新建一组名为：
“无换算单位”的组，单击“分组”按钮完成，然后在此组里增加下列单位
计量单位编号
计量单位名称
01
台
02
只
03
个
04
片
05
包
3.9定义存货档案：
存货编码
存货名称
所属类别
计量单位
税率%
存货属性
0101
电脑（P3）
产成品
台
17
自制/内销/外销
0102
笔记本电脑
台
17
外购/内销/外销
0201
机箱
半成品
台
17
委外/内销/外销/生产耗用
0202
主机（P3）
台
17
自制/内销/外销/
0203
主机（P4）
台
17
自制/生产耗用/委外
0301
显示器
外购品
台
17
外购/内销/外销/
0302
鼠标
只
17
外购/内销/外销/
0303
键盘
个
17
外购/内销/外销/
0304
内存条
个
17
外购/内销/外销//生产耗用
0305
硬盘
个
17
外购/内销/外销//生产耗用
0306
CPU（P3）
个
17
外购/内销/外销/
0307
CPU（P4）
个
17
外购/生产耗用
0401
金属板
原材料
片
17
外购/生产耗用
3.10设置会计科目：
应收帐款，预收帐款设为“客户往来”
应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”
3.11选择凭证类别为“记账凭证”
3.12定义结算方式：
1-现金支票，2-转帐支票，3-电汇
3.13定义开户银行：
银行编码：
01；开户银行：
中国工商银行北京分行；账号：
110066881111。
3.14定义仓库档案：
仓库编码
仓库名称
计价方式
0011
产成品仓库-北城库
移动平均
0012
产成品仓库-南城库
移动平均
002
半成品仓库
移动平均
003
外购品仓库
移动平均
004
原材料仓库
移动平均
【知识点：
计价方式】
计价方式用于存货出库时成本价格的计量。
主要计价方式有：
全月平均、移动平均、先进先出、后进先出、个别计价等方式。
2007年1月1日起所实行的新会计准则中，已放弃了“后进先出”的计价方式，用友软件为了满足部分企业的需求，仍然保留该功能。
例：
如公司先以10元一支的价格购买了10只鼠标，然后又以12元一支的价格购买了6只鼠标，现在以15元一支的价格销售了11支鼠标，则销售这11支鼠标的成本价，就会因计价方式的不同而有所区别。
（1）先进先出法：
则成本价为先进来的10支鼠标的成本100元再加上后进来的11支鼠标中的1支成本12元，在不考虑其他费用的情况下，本次销售利润为15*11-（100+12）=53元。
（2）后进先出法：
则成本价为后进来的6支鼠标的成本72元再加上先进来的10支鼠标中的5支成本50元，在不考虑其他费用的情况下，本次销售利润为15*11-（72+50）=43元。
（3）移动平均法：
则取当前所有鼠标的平均成本单价，当前鼠标的平均成本单价是（10*10+12*6）/（10+6）=10.75元，因而本次销售成本为11*10.75=118.25元，在不考虑其他费用的情况下，本次销售利润为15*11-118.25=46.75元。
（4）全月平均法则需要计算整个月的鼠标平均成本，必须要进行期末处理操作之后才能计算出来，在未做期末处理之前，都还有可能有新的鼠标入库等操作。
（5）个别计价法则是指单独手工去制定该存货的出库成本。
3.15定义收发类别：
1-入库：
11-采购入库；12-半成品入库；13-成品入库；14-调拨入库；15-盘盈入库；16-其他入库；
2-出库：
21-领料出库；22-销售出库；23-调拨出库；24-盘亏出库；25-其他出库。
3.16定义采购类型：
01-原材料采购、02-配件采购、04-办公用品采购，入库类别均为“采购入库”；03-委外件入库，入库类别为“其他入库”。
3.17定义销售类型：
01-普通销售，出库类别为“销售出库”。
基础科目及期初录入
1.设置基础科目：
1.1根据存货大类分别设置存货科目：
（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）
业务工作——供应链——存货核算——初始设置——科目设置——存货科目
存货分类
对应科目
原材料
原材料（1211）
产成品
库存商品（1243）
半成品
库存商品（1243）
外购品
库存商品（1243）
1.2根据收发类别确定各存货的对方科目：
（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）
（即发生这些收发业务时，自动生成的凭证中，会计分录的一方是存货，另一方是什么科目）
收发类别
对方科目
暂估科目
采购入库
物资采购（1201）
物资采购（1201）
半成品入库
基本生产成本（410101）
成品入库
基本生产成本（410101）
盘盈入库
待处理流动财产损益（191101）
销售出库
主营业务成本（5401）
2.期初余额的整理录入：
2.1录入总账系统各科目的期初余额：
科目编码
科目名称
方向
期初余额
1131
应收账款
借
25,000
1201
物资采购
借
-80,000
1211
原材料
借
1,004,000
1243
库存商品
借
2,544,000
2121
应付账款
贷
5,000
3131
本年利润
贷
3,478,000
1141
坏帐准备
贷
10000
说明:
应收账款的单位为华晶公司,应付账款的单位为爱德公司。
2.2进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：
（供应链——库存管理——初始设置——期初结存）
其中，参考成本可在“存货档案”中增加
仓库名称
存货名称
数量
参考成本
参考售价
产成品仓库-北城库
电脑（P3）
3000
6000
8000
笔记本电脑
2000
14000
16000
产成品仓库-南城库
笔记本电脑
15000
14000
16000
外购品仓库
内存条
3000
268
300
硬盘
1985
412
440
CPU（P4）
1200
920
940
原材料仓库
金属板
4100
13.5
15
操作向导：
启动存货核算系统，录入期初库存。
操作向导：
启动库存管理系统，录入期初余额
进行期初记账
进行对账
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