营养餐建设项目可行性研究报告.docx
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营养餐建设项目可行性研究报告
XXＸXＸXX营养餐建设项目
可行性研究报告
ﻬ目录
第一章总论ﻩ1
1．1项目名称及建设单位1
１．２ 编制依据和原则ﻩ1
1.３项目概况ﻩ2
1.4主要技术经济指标ﻩ４
1.5综合结论5
第二章项目背景及必要性分析6
2.1XXＸX县概况ﻩ6
2.2项目建设背景ﻩ7
2．3 项目必要性ﻩ8
第三章 项目市场分析与预测９
3.1营养餐产业政策分析９
3.２ XXＸＸ营养餐实施现状ﻩ14
３．3XＸＸX县营养餐需求分析ﻩ17
第四章产品方案与生产规模1９
4．１ 项目产品方案ﻩ１9
４.2项目生产规模及产值预测19
第五章项目选址及建设条件ﻩ2０
5.1项目选址ﻩ20
5.2建设条件分析20
5.３项目建设条件综合评价20
第六章原辅材料及燃料、动力供应22
6.1原辅材料供应２2
６.2燃料动力供应ﻩ22
第七章 工程技术方案２3
7.1设计原则ﻩ２3
7．2 生产工艺23
７.3设备选项采购方式ﻩ２3
7.4总图布置25
7.５土建设计26
7．６ 给排水系统28
7.７供电系统30
7.8空调、采暖ﻩ3１
7．9通风、采光系统３１
７.１０消防3２
7.1１绿化ﻩ３4
第八章 资源利用与节能措施35
８．１资源利用分析35
8.2能耗指标及分析36
8．３节能措施分析36
第九章 环境影响分析39
9.1自然环境现状39
9.3项目主要污染物及污染源分析39
9.４ 拟采取的环境保护标准ﻩ４２
9.５环境保护措施43
９.6 环境影响结论46
第十章 劳动安全卫生ﻩ4７
10.１危害因素及危害程度分析ﻩ47
10.2 安全措施方案ﻩ47
第十一章组织机构与人力资源配置5０
１1．1 组织机构ﻩ50
１1.2人员配置50
1１.３人员来源与培训ﻩ5２
第十二章项目招投标53
１2．１编制依据５３
１2.2 招标范围及招标组织形式5３
12.３招标方式54
１2.4招投标相关要求54
12．5项目招标事项核准表55
第十三章项目实施进度方案ﻩ57
１3.1项目工程总进度ﻩ５7
１3.2项目实施进度表57
第十四章投资估算与资金筹措5８
１4．1 投资估算依据58
14.2项目总投资估算58
14.3设备投资估算6１
14.4资金筹措及还款方式６２
第十五章财务分析６３
15．1评价原则、依据及参数6３
15.2评价参数６3
15.3营业收入、营业税金及附加估算63
15．4成本费用ﻩ64
１5.5盈利能力分析64
15.6偿债能力分析ﻩ6４
1５.7敏感性分析6４
１5.８财务评价结论65
第十六章 社会评价69
16.１社会效益ﻩ69
16.2扶贫效益69
1６.３生态效益ﻩ69
第十七章 风险分析７0
17．1风险影响因素ﻩ7０
1７.2风险影响程度及规避措施ﻩ71
第十八章 结论与建议73
18.1 结论ﻩ73
１８．2建议7３
第一章 总论
1.1项目名称及建设单位
１.1.１ 项目名称
ＸXXＸXXＸ营养餐建设项目
１.1.2项目承建单位
XXXＸX
1.1.3 建设单位简介
XXXXXＸ
1.２ 编制依据和原则
1.2.1 编制依据
1．2.2编制原则
１、项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令,符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。
2、采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。
3、以市场为导向,以提高竞争力为出发点,产品无论在质量上，还是在价格上均应具有较强的竞争力。
４、项目建设必须高度重视环境保护、食品卫生和安全生产。
环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计,同时建设,同时投入使用。
污染物的排放必须达到国家规定标准,并保证配送中心安全运行和操作人员的健康。
5、将节能减排与企业发展有机结合起来,正确处理好企业发展与节能减排的关系,以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。
6、以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。
7、通过对市场的分析研究以及对项目规划的研究，推荐项目的建设规模、方案，论证项目建设的合理性。
1.3项目概况
１.3.1 拟建设地点
本项目建设地点位于XXXＸXXX。
１.3.2建设内容与规模
本项目拟建ＸＸXXXＸX,占地面积55亩，总建筑面积4５０00平方米，建设营养餐集中配送中心一栋,冷库一座5０00方。
项目设计主要产品为营养餐,年生产能力3000万份。
具体建设内容如下表：
图表- 1:
建设规模
建设规模
占地面积（平方米）
建筑总面积（平方米）
容积率
建筑密度
3６666（约55亩）
4５00０
１.17
５4.５％
1.3.3 项目性质
本项目为新建项目。
1.３.4 项目总投资及资金筹措
本项目总投资XXXX万元，其中建设投资XＸXX万元（包括工程建设费用XXXX万元、生产运输设备费用1204.00万元、建设期利息４65.50万元、其他费用193８.65万元、基本预备费778.37万元）,流动资金５00０万元。
本项目所需资金由企业自筹约475０万元,向银行申请贷款XXXX万元（占总投资80％）。
项目投资明细如下表所示：
图表－２：
项目总投资估算表
项目总投资估算表（单位：
万元）
序号
费用名称
投资额
备注
一
项目总投资
ＸXXX．0０
1＋2
1
建设投资
XXXＸ
１.1+1.2
1.１
基础工程投资
XXＸX
1.1.１+1.1.2＋1.1.3
1.1．1
工程建设费用
ＸXXX
1．1.２
工程建设其他费
1９38.65
其中:
土地费用
4４0.00
其他费
1498.６５
1．１.３
预备费
7７８.37
1.２
设备投资
1２04．00
2
建设期利息
465．5０
3
流动资金
５0０0.00
1.3.5 建设期
根据工程施工工期定额,本工程总建筑面积为4５000平方米，项目建设期为12个月，ＸXXXXX。
1.4 主要技术经济指标
项目主要技术经济指标见下表：
图表－3：
项目主要技术经济指标表
项目主要技术经济指标表
序号
项目名称
单位
数据或指标
一
技术指标
1
建筑指标
１.１
总用地面积
亩
约55亩
1．2
建筑面积
平方米
４５000
1.3
建筑层数
层
地上1、３层
2
设备投资
万元
12０4
3
项目定员
人
300
三
经济指标
1
投资指标
1.1
项目总投资
万元
XXXX．00
1.１.1
建设投资
万元
XＸXＸ
1.1.2
建设期利息
万元
465．5０
1.1.3
流动资金
万元
5000．００
2
收入费用指标
２．1
正常年份营业收入
万元
1500０
2.2
年税金
万元
81０
２.3
正常年份总成本费用
万元
999６
2.4
年利润总额（税前）
万元
41９４
２.5
所得税
万元
1048.５
３
财务分析指标
3.１
税后财务内部收益率
7.62％
３.2
税后财务净现值
万元（15年i=7%）
８85.７０
3．3
税后投资回收期
年
9．6８
１.5 综合结论
1、本项目响应国家号召，致力于农村义务教育学生营养改善计划,符合国家发改委“十三五”发展政策，将对我国学生营养的提高起到积极推动作用。
2、项目建设地位于XＸＸXXXX，地理位置优越，同时有XXXX产业政策扶持，项目有利于提高学生营养。
３、经分析,本项目税后财务内部收益率为7．６2%,高于行业基准财务内部收益率７%;税后财务净现值（当ic=7％时）８85．７万元,税后投资回收期为9．６8年（含建设期1年）,项目各项指标均较好，在财务上是可行的。
4、本项目市场前景广阔，经济效益显著，抗风险能力较强,项目建成后可解决３00人的就业问题，实现产值1.5亿元,利税８１0万元,经济效益和社会效益均较好，项目可行。
综上所述,本项目可行，建议尽快实施本项目,争取早日投资建设,以便尽快发挥效益。
第二章项目背景及必要性分析
2．1ＸＸXＸ县概况
XＸXＸXXXＸ
２.2项目建设背景
近年来，随着经济发展,我国食物总量供需实现了基本平衡,食物消费数量与种类明显增加，人民生活水平得到显著提高。
但由于缺乏有效引导，居民食物消费出现营养过剩、膳食结构不合理、营养不均衡等新问题,这些已成为慢性非传染疾病逐渐上升的重要原因。
我国营养餐产业起始于19８6年的学生营养餐。
经过30年的发展,虽然形成了一定的规模,但是仍存在制约发展的诸多因素。
这主要体现在营养餐在法律法规、标准体系、人员设施、监督管理等各方面尚缺完善。
与此同时,世界上发达国家及一些发展中国家重视国民营养教育，制定了相对完善的法律法规及教育体系,营养餐发展已逐步实现规范化、标准化、工业化。
在我国营养事业专家于若木先生的引领下，通过“护苗工程”“学生奶工程”的实施，学生营养餐产业已进入因地制宜、多元化发展的新阶段。
目前无论是城市还是农村学校供餐，都已经开始从关注食品安全逐步向关注营养过渡。
２０１1年至今，中央财政累计安排资金159１亿元，用于实施营养改善计划,目前已有２９个省份的13.7万所学校实施了营养改善计划，受益学生超过3360万人。
但目前营养餐产业仍存在企业普遍小、散、弱,以及营养餐设计未达到营养要求等问题。
营养餐建设的发展势在必行。
2.3项目必要性
2.3.1项目的建设有助于改善学生生活质量
根据中国发展研究基金会的评估,学生和家长对农村义务教育学生营养餐改善计划的满意度超过90％,认为它是新中国成立以来针对农村学生的最大惠民政策之一。
1、保证平衡膳食。
全面和富有营养的食物,可以改善正处于成长阶段的学生的健康和体质状况。
2、营养午餐的食物种类多，集体进餐,帮助学生克服学龄前就形成的某些不良饮食习惯,如剩饭、剩菜,不吃主食，挑食、偏食等各种不良习惯均可改善。
3、学生中常见的蛋白质、微量营养素的摄入不足及能量分配不合理,通过营养餐可以得到合理解决。
4、学生养成了正确的饮食习惯和适应了平衡膳食,能促进家庭里早晚餐的合理。
学生将从营养午餐中尝到的营养知识带回家,一个学生带动一对父母和两对祖父母,有利于家庭整体营养水平的提高。
XXXX县受制于经济发展水平的限制,人们对营养的认不到位,留守儿童居多,他们的家庭很难为孩子们提供营养餐，学校的饭菜成为他们获得营养的最主要途径。
该项目的实施能明显改善当地孩子的营养和健康状况。
2.３.2项目的建设有助于更好的监测校园食品卫生安全的需要
由统一采购、统一生产、统一配送，从食品源头起直到学生最终的用餐，都采用标准化、工序化、全程监测的生产、配送模式，流程规范，有效控制了食品隐患风险系数确保食品卫生安全。
ﻬ
第三章 项目市场分析与预测
3.1营养餐产业政策分析
1、《国民营养计划（2017-2０30年）》
营养是人类维持生命、生长发育和健康的重要物质基础，国民营养事关国民素质提高和经济社会发展。
近年来,我国人民生活水平不断提高，营养供给能力显著增强，国民营养健康状况明显改善。
但仍面临居民营养不足与过剩并存、营养相关疾病多发、营养健康生活方式尚未普及等问题，成为影响国民健康的重要因素。
为贯彻落实《“健康中国2030”规划纲要》，提高国民营养健康水平，制定《国民营养计划（２０1７-20３0年）》。
《国民营养计划（2０17-2030年）》主要目标包括:
到2020年，营养法规标准体系基本完善;营养工作制度基本健全，省、市、县营养工作体系逐步完善,基层营养工作得到加强;食物营养健康产业快速发展,传统食养服务日益丰富；营养健康信息化水平逐步提升；重点人群营养不良状况明显改善,吃动平衡的健康生活方式进一步普及，居民营养健康素养得到明显提高。
实现以下目标：
——降低人群贫血率。
５岁以下儿童贫血率控制在12％以下;孕妇贫血率下降至1５%以下；老年人群贫血率下降至10%以下;贫困地区人群贫血率控制在1０%以下。
——孕妇叶酸缺乏率控制在5%以下；0—６个月婴儿纯母乳喂养率达到5０％以上；5岁以下儿童生长迟缓率控制在7%以下。
——农村中小学生的生长迟缓率保持在5%以下，缩小城乡学生身高差别;学生肥胖率上升趋势减缓。
——提高住院病人营养筛查率和营养不良住院病人的营养治疗比例。
——居民营养健康知识知晓率在现有基础上提高１0%。
到２０30年,营养法规标准体系更加健全，营养工作体系更加完善，食物营养健康产业持续健康发展,传统食养服务更加丰富，“互联网+营养健康”的智能化应用普遍推广，居民营养健康素养进一步提高,营养健康状况显著改善。
实现以下目标：
——进一步降低重点人群贫血率。
5岁以下儿童贫血率和孕妇贫血率控制在10%以下。
——5岁以下儿童生长迟缓率下降至5%以下；0—６个月婴儿纯母乳喂养率在2020年的基础上提高10%。
——进一步缩小城乡学生身高差别;学生肥胖率上升趋势得到有效控制。
——进一步提高住院病人营养筛查率和营养不良住院病人的营养治疗比例。
——居民营养健康知识知晓率在2020年的基础上继续提高1０%。
——全国人均每日食盐摄入量降低20％，居民超重、肥胖的增长速度明显放缓。
其中重大行动之一为学生营养改善行动：
指导学生营养就餐。
鼓励地方因地制宜制定满足不同年龄段在校学生营养需求的食谱指南，引导学生科学营养就餐。
制定并实施集体供餐单位营养操作规范。
学生超重、肥胖干预。
开展针对学生的“运动+营养”的体重管理和干预策略，对学生开展均衡膳食和营养宣教,增强学生体育锻炼。
加强对校园及周边食物售卖的管理。
加强对学生超重、肥胖情况的监测与评价，分析家庭、学校和社会等影响因素，提出有针对性的综合干预措施。
开展学生营养健康教育。
推动中小学加强营养健康教育。
结合不同年龄段学生的特点,开展形式多样的课内外营养健康教育活动。
2、《健康中国2030规划纲要》
《健康中国2030规划纲要》强调,要坚持以提高人民健康水平为核心，发展健康产业为重点,把健康融入所有政策。
随着疾病谱、慢病谱和营养谱的变化以及全球老龄化社会的到来,未来30年，食品营养产业将进入快速发展的黄金时期。
我国食物营养产业经过近20年的发展,从法律法规到相关产品，为全球健康产业奠定了良好的基础,但其规模和品质与其他发达国家相比还存在相当大的差距,党的十八大以来,国家将创新驱动发展上升到国家战略层面，食物营养科技创新日益受到科技主管部门的关注和重视,这给食物营养产业带来了升级发展的难得机遇。
3、XＸXX农村义务教育学生营养改善计划201６年工作总结和20１7年工作要点
2016年XXXX农村义务教育学生营养改善计划（以下简称“营养改善计划”）工作总结和２０1７年工作要点报告如下:
（1）基本情况
2016年,XXXX农村义务教育学生营养改善计划在8７个县1.2５万所学校实施，惠及3８1.1万农村学生。
其中国家试点惠及全省集中连片特困地区６５个县1.06万所学校３２０．2万农村学生;22个县进行了地方试点,惠及１880所学校６０.9万农村学生。
全年共下达中央和省营养改善计划专项资金28.６２亿元，其中，国家试点营养膳食补助资金２５.09亿元，地方试点中央奖补资金2．27亿元，省财政地方试点奖补资金1．26亿元。
（2）主要做法和工作成效
1）遵循“五大发展理念”，坚持“校校有食堂、人人吃午餐”。
全省各地以“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念为基本遵循，继续贯彻落实省人民政府办公厅下发的《关于进一步加强和改进农村义务教育学生营养餐工作的指导意见》,坚持以“校校有食堂、人人吃午餐”为基本特征的“XXXX特色”农村学生营养改善计划,从体制、机制和制度上狠下功夫,进一步落实地方政府责任，进一步创新思路和方法,建立长效机制,进行专业化、精细化、科学化管理，保障资金安全和食品安全,全省营养改善计划从学生“吃得上”、“吃得饱”向“吃得营养”、“吃得均衡”转变，农村学生营养健康水平逐渐提高，促进了农村学生全面发展，充分发挥了营养改善计划在XXXＸ脱贫攻坚中的重要作用。
2）创新思路、抓住关键,全面推进“XXXX特色”学生营养改善计划提质升级
深入贯彻落实刘延东副总理在银川农村义务教育学生营养改善计划座谈会上的重要讲话精神，以及在中国东盟教育周期间的谈话精神,认真总结营养改善计划实施四年来已取得经验，于8月24日组织召开了全省营养改善计划提质升级工作会，下发了《省教育厅关于推进“XXXX特色”农村学生营养改善计划提质升级的通知》（黔教助发〔2016〕247号）。
12月１9日,省人民政府又在思南县组织召开了全省学生营养改善计划工作推进现场会议,全力推进XＸXＸ“XＸXＸ特色”学生营养改善计划提质升级。
一是推进政府保障能力提质升级。
督促各级地方政府在组织、领导、人员、经费、政策等方面提供强有力保障。
逐步推进各地建立常设管理机构，毕节市和全省41个县设立了单独的学生营养办，30个县配备了专门编制和专业人员,实现专业的事由专业的人做;建立食堂工勤人员长效保障机制，严格按与就餐学生人数不低于1：
１00的比例要求,足额配备4万余名食堂工勤人员,工勤人员工资社保待遇由县级财政全额保障，基本实现合法用工。
二是推进管理制度建设提质升级。
重点推进各地“四统”（统招、统购、统配、统送）政府采购提质升级。
各地积极创造条件,全省48个县实现所有食品原材料“四统”采购，降低了学校食堂工勤人员工作强度;对实施集中供餐模式的供餐企业实行严格审查、严格准入、严格监管,严格要求包括工勤人员工资在内的企业运转成本由地方解决,并严格实行“校财局管”报账制，确保校长见账不见钱，确保“4块钱”的膳食补助全部吃进学生嘴里。
三是推进食堂设施设备提质升级。
各地统筹各种项目,对学校食堂进行升级改造，完善设施设备,督促学校食堂餐饮服务许可定期达标,目前全省85%以上的学校食堂办理了餐饮服务许可证。
明确要求全省所有学校食堂201７年底前要办理完善餐饮服务许可证;中学和50０人以上小学食堂２018年底前升级获得B级以上餐饮服务许可证的达60%以上，２０２０年底前达到１00%,实现学校食堂升级换代。
四是推进管理手段提质升级。
XＸXＸ市思南县等３9个县,通过营养改善计划云管理系统、“莹石云”平台、“透明厨房”工程、简易食堂出入库登记系统、ＱQ群上传图片或视频实现远端监管、民生项目监察数据平台、食品安全云平台、微信平台、智慧云服务管理平台、自主开发管理系统、财务管理简易系统等，不同程度利用电脑、手机等终端设备和信息化手段对营养改善计划实施管理，在学校食堂安装视频监控系统,对食堂重要区域和关键环节进行监控，实现远程即时监管，进行科学化、精细化、规范化管理的有效探索和实践,积累了管理经验,提高了管理水平,更好地保障了食品安全和资金安全。
五是推进供餐质量提质升级。
各地根据学生身体成长的需要，科学制定食谱，并逐步推进实行带量食谱。
全省有２1个县动员家庭承担部分营养餐费用,实行“４＋Ｘ”供餐,通过做好“加法”，推进政府、学校、家庭、社会形成合力，提高供餐质量。
明确要求学校每餐“三菜一汤”,适时添加新鲜蔬菜、水果、鸡蛋、牛奶、牛羊肉、禽类、海产品等食物的供应，改善了学生的食物结构，实现了供餐科学、营养、均衡,基本满足了学生成长需要。
六是推进“食育”教育提质升级。
指导督促各地制定“食育”实施方案,结合实际情况认真构建“食育”的基本内容、措施办法、组织方式、监督考核，根据不同年龄阶段学生特点，认真开展“食育”教育，培养学生健康饮食和良好饮食习惯,增强勤俭节约意识,学到博大精深的饮食文化;高度重视食堂文化建设，在各地要学校食堂注入校园文化元素，把食堂打造成为“食育”的重要场所。
3）把纪律和规矩挺在前面，营养改善计划和党风廉政建设同步推进。
要求各地把纪律和规矩挺在前面，坚决预防和惩治营养改善计划实施过程中的腐败问题。
全面落实“一岗双责”和“两个责任”，抓好党风廉政建设和反腐败工作，严肃查处虚报、冒领、套取、截留、滞留、挤占、挪用营养改善计划专项资金行为，切实将营养改善计划和党风廉政建设同步推进。
进一步规范政府采购行为,强化对采购的监督管理,严厉杜绝打招呼、指定、暗箱操作等违规行为,严禁以“四统”的名义,实行垄断经营，严禁无资质、无效资质、资质不全企业中标，严格执行“黑名单”制，禁止“黑名单”企业参与营养餐相关工作。
4）结合营养改善计划实施，助推全省脱贫攻坚。
下发《省教育厅关于结合营养改善计划实施助推脱贫攻坚工作的通知》（黔教助发〔2016〕30４号），指导各地在“四统”政府集中采购中，逐步推进实施“营养改善计划+精准扶贫”、“企业＋基地+贫困农户”模式，既为学校供应绿色、安全、放心有机农产品，同时又为广大贫困农户提供稳定的农产品销售市场，达到帮助贫困农户持续增收,实现稳定脱贫致富的目标。
5）制定出台政策,率先启动实施农村学前教育儿童营养改善计划。
从８月份开始,XＸＸX在广泛征求意见和认真调研的基础上，下发了《省政府办公厅关于实施农村学前教育儿童营养改善计划的意见》（黔府办发〔2０16〕３7号），向在农村学前教育机构就读的儿童每生每天提供3元钱营养膳食补助（每年按200天计，全年60０元）,所需资金由省、市（州）、县三级财政按照4:
3:
3的比例共同承担。
2016年秋季学期,ＸXＸX1１个贫困县和10个极贫乡镇率先在1387所学前教育机构10.43万名农村儿童中启动实施农村学前教育儿童营养改善计划，加上贵阳市全市、红花岗区等非集中连片特困地区主动实施的县，全省已有31个县2079所对学前教育机构1６.89万名农村儿童实施了农村学前教育儿童营养改善计划。
201７年春季学期，实现全省６5个集中连片特困县农村学前教育机构全覆盖。
（3）２017年工作要点
2017年，ＸXXX将紧紧围绕省政府脱贫攻坚的战略部署，扎实推进教育扶贫，深入开展农村义务教育学生营养改善计划提质升级，在集中连片特困地区全面实施农村学前教育儿童营养改善计划,为全省实现脱贫攻坚目标作出贡献。
1）全面开展农村义务教育学生营养改善计划提质升级,实现全省农村全覆盖。
深入开展营养改善计划提质升级各项工作，加强指导、督促、检查，努力推动“XXXX特色”营养改善计划提质升级。
扫除盲点，确保在20１7年春季学期,实现全省农村义务教育学生营养改善计划全覆盖。
2）实现学前教育儿童营养改善计划全省集中连片特困地区农村全覆盖。
按照《省政府办公厅关于实施农村学前教育儿童营养改善计划的意见》（黔府办发〔２016〕37号）要求,督促全省6５个集中连片特困县认真作好各项工作，确保2017年春季学期全面实施农村学前教育儿童营养改善计划。
3.2 XXXX营养餐实施现状
３.2.1政策实施情况
XXXX积极响应国家政策方针，结合地方经济和教育发展状况,制定并出台了一系列政策文件，开启了“XXXX特色营养餐”工作模式,力将政策落实到位，
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