天喻信息300季度财务分析报告原点参数.docx
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天喻信息300季度财务分析报告原点参数
天喻信息[300205]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
武汉天喻信息产业股份有限公司
公司英文名称
WuhanTianyuInformationIndustryCo.,Ltd.
公司简称
天喻信息
股票代码
300205
成立时间
1999-08-06
上市时间
2011-04-21
交易所
深圳证券交易所
注册地址
湖北省武汉市东湖新技术开发区华工大学科技园
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
武汉天喻信息产业股份有限公司是一家主要从事智能卡产品和相关应用系统的研发、生产、销售和服务的中国公司。
公司主要产品为智能卡，包括通信智能卡、金融集成电路（IC）卡、城市一卡通等，终端，包括税控盘，智能销售点（POS）等。
其产品应用于通信、金融和电子支付、移动多媒体广播电视、税务、智能交通、医疗电子、移动互联网等领域。
该公司还从事技术服务与开发以及系统集成业务。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
天喻信息2019年2季度末资产总额为2,096,405,472.34元，其中流动资产为1,694,956,928.93元，占总资产比例为80.85%；非流动资产为401,448,543.41元，占总资产比例为19.15%；
2019年2季度天喻信息总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
209,640
100.00%
217,987
100.00%
199,473
100.00%
流动资产合计
169,495
80.85%
166,798
76.52%
159,734
80.08%
非流动资产合计
40,144
19.15%
51,189
23.48%
39,739
19.92%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，天喻信息2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为53.21%，51.63%和15.15%。
2019年2季度天喻信息流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
169,495
100.00%
166,798
100.00%
159,734
100.00%
货币资金
22,352
13.19%
26,724
16.02%
24,900
15.59%
交易性金融资产
19,989
11.79%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
90,192
53.21%
104,637
62.73%
83,445
52.24%
应收票据
2,680
1.58%
2,740
1.64%
0
0.00%
应收账款
87,512
51.63%
101,897
61.09%
83,445
52.24%
预付款项
1,152
0.68%
4,776
2.86%
5,839
3.66%
其他应收款
2,648
1.56%
1,887
1.13%
1,560
0.98%
存货
25,684
15.15%
28,011
16.79%
42,436
26.57%
其他流动资产
7,475
4.41%
760
0.46%
1,553
0.97%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，天喻信息2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产，各项分别占比为38.68%，17.74%和13.66%。
2019年2季度天喻信息非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
40,144
100.00%
51,189
100.00%
39,739
100.00%
长期股权投资
7,123
17.74%
6,078
11.88%
1,005
2.53%
其他权益工具投资
698
1.74%
13,539
26.45%
7,630
19.20%
固定资产
15,527
38.68%
18,719
36.57%
20,351
51.21%
在建工程
1,895
4.72%
0
0.00%
0
0.00%
无形资产
5,484
13.66%
4,322
8.44%
4,596
11.57%
开发支出
1,589
3.96%
732
1.43%
0
0.00%
商誉
2,111
5.26%
2,145
4.19%
622
1.57%
长期待摊费用
1,071
2.67%
1,689
3.30%
2,341
5.89%
递延所得税资产
4,627
11.53%
3,882
7.59%
3,050
7.68%
其他非流动资产
15
0.04%
78
0.15%
140
0.35%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
天喻信息2019年年总负债金额为757,762,553.52元，所有者权益总额为1,338,642,918.82元，其中资本金为430,056,000.0元，资产负债率为36.15%，在负债中，流动负债为705,383,694.5元；占负债和所有者权益总额的33.65%，非流动负债为52,378,859.02元，占负债和所有者权益总额的2.50%。
2019年2季度天喻信息负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
209,640
100.00%
217,987
100.00%
199,473
100.00%
流动负债合计
70,538
33.65%
89,805
41.20%
80,931
40.57%
非流动负债合计
5,237
2.50%
2,459
1.13%
2,738
1.37%
所有者权益（或股东权益）合计
133,864
63.85%
125,722
57.67%
115,804
58.05%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，天喻信息2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为56.37%，56.37%和27.72%。
2019年2季度天喻信息流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
70,538
100.00%
89,805
100.00%
80,931
100.00%
短期借款
19,554
27.72%
22,854
25.45%
44,829
55.39%
应付票据及应付账款
39,762
56.37%
51,768
57.64%
24,262
29.98%
应付账款
39,762
56.37%
51,768
57.64%
24,262
29.98%
预收款项
4,630
6.56%
4,323
4.81%
4,390
5.43%
应付职工薪酬
2,533
3.59%
2,146
2.39%
2,060
2.55%
应交税费
606
0.86%
2,425
2.70%
1,169
1.45%
其他应付款
3,450
4.89%
6,287
7.00%
4,218
5.21%
其中:
应付利息
0
0.00%
31
0.04%
32
0.04%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，天喻信息2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、长期应付款以及其他非流动负债，各项分别占比为55.08%，44.54%和0.38%。
2019年2季度天喻信息非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
5,237
100.00%
2,459
100.00%
2,738
100.00%
长期应付款
2,332
44.54%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
2,885
55.08%
1,799
73.16%
913
33.35%
其他非流动负债
20
0.38%
660
26.84%
1,825
66.65%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度天喻信息的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及资本公积，各项分别占比为32.13%，30.70%和30.47%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
133,864
100.00%
125,722
100.00%
115,804
100.00%
实收资本（或股本）
43,005
32.13%
43,005
34.21%
43,005
37.14%
资本公积
40,790
30.47%
41,040
32.64%
41,383
35.74%
其他综合收益
447
0.33%
10,196
8.11%
5,174
4.47%
盈余公积
7,812
5.84%
6,242
4.97%
5,597
4.83%
未分配利润
41,101
30.70%
25,445
20.24%
21,975
18.98%
少数股东权益
706
0.53%
-209
-0.17%
-1,331
-1.15%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度天喻信息的净利润为84,394,347.19元，与2018年的63,909,687.57元相比上升了32.05%。
2015-2019年2季度天喻信息净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,866
2016
2,565
37.50%
2017
2,151
-16.17%
2018
6,390
197.10%
2019
8,439
32.05%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度天喻信息的营业利润为109,685,352.44元，与2018年的77,679,890.0元相比上升了41.20%。
2015-2019年2季度天喻信息营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
3,192
2016
3,582
12.19%
2017
3,056
-14.67%
2018
7,767
154.12%
2019
10,968
41.20%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度天喻信息的利润总额为108,297,547.7元，与2018年的75,983,232.13元相比上升了42.53%。
2015-2019年2季度天喻信息利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
3,119
2016
4,137
32.65%
2017
3,413
-17.50%
2018
7,598
122.61%
2019
10,829
42.53%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度天喻信息的成本费用总额为1,026,542,603.62元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为78.31%，9.65%和8.38%。
2019年2季度天喻信息成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-102,654
100.00%
-109,043
100.00%
-99,502
100.00%
营业成本
-80,392
78.31%
-89,409
81.99%
-80,587
80.99%
税金及附加
-388
0.38%
-905
0.83%
-858
0.86%
销售费用
-9,902
9.65%
-8,364
7.67%
-7,651
7.69%
管理费用
-3,055
2.98%
-10,185
9.34%
-10,261
10.31%
研发费用
-8,604
8.38%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-310
0.30%
-178
0.16%
-143
0.14%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度天喻信息的经营现金流量净额为-77,187,956.29元，与2018年的-227,974,555.95元相比上升了66.14%；投资活动现金流净额为-68,047,227.39元；筹资活动现金流净额为-43,953,674.16元。
2015-2019年2季度天喻信息经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-14,120
-2,551
-15,723
2016
-26,976
-2,747
21,203
2017
-34,823
-1,015
20,813
2018
-22,797
1,399
8,260
2019
-7,718
-6,804
-4,395
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度天喻信息现金流入总金额为873,500,392.23元，其中经营活动现金流入为870,337,519.94元，占现金流入总额的99.64%；投资活动现金流入为1,917,872.29元，占现金流入总额的0.22%；筹资活动现金流入为1,245,000.0元，占现金流入总额的0.14%。
2019年2季度天喻信息现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
87,350
100.00%
111,692
100.00%
108,215
100.00%
经营活动现金流入小计
87,033
99.64%
73,236
65.57%
75,611
69.87%
投资活动现金流入小计
191
0.22%
26,679
23.89%
103
0.10%
筹资活动现金流入小计
124
0.14%
11,776
10.54%
32,500
30.03%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为798,639,649.44元,占经营活动现金流入小计的91.76%;收到的税费返还为25,849,819.95元,占经营活动现金流入小计的2.97%;收到其他与经营活动有关的现金为45,848,050.55元,占经营活动现金流入小计的5.27%。
2019年2季度天喻信息经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
87,033
100.00%
73,236
100.00%
75,611
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
79,863
91.76%
68,023
92.88%
71,629
94.73%
收到的税费返还
2,584
2.97%
3,271
4.47%
575
0.76%
收到其他与经营活动有关的现金
4,584
5.27%
1,941
2.65%
3,406
4.50%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为1,877,122.79元,占投资活动现金流入小计的97.88%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为40,749.5元,占投资活动现金流入小计的2.12%。
2019年2季度天喻信息投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
191
100.00%
26,679
100.00%
103
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
26,000
97.45%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
187
97.88%
289
1.08%
98
94.52%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4
2.12%
390
1.46%
5
5.48%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,245,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,245,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度天喻信息筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
124
100.00%
11,776
100.00%
32,500
100.00%
吸收投资收到的现金
124
100.00%
180
1.53%
0
0.00%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
124
100.00%
180
1.53%
0
0.00%
取得借款收到的现金
0
0.00%
11,596
98.47%
32,500
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度天喻信息现金流出总额为1,062,689,250.07元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为947,525,476.23元,占现金流出总额的89.16%;投资活动现金流出小计为69,965,099.68元,占现金流出总额的6.58%;筹资活动现金流出小计为45,198,674.16元,占现金流出总额的4.25%。
2019年2季度天喻信息现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-106,268
100.00%
-124,830
100.00%
-123,240
100.00%
经营活动现金流出小计
-94,752
89.16%
-96,033
76.93%
-110,435
89.61%
投资活动现金流出小计
-6,996
6.58%
-25,280
20.25%
-1,119
0.91%
筹资活动现金流出小计
-4,519
4.25%
-3,516
2.82%
-11,686
9.48%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为544,044,424.8元,占经营活动现金流出小计的57.42%;支付给职工以及为职工支付的现金为221,012,851.01元,占经营活动现金流出小计的23.33%;支付的各项税费为60,166,256.64元,占经营活动现金流出小计的6.35%;支付其他与经营活动有关的现金为122,301,943.78元,占经营活动现金流出小计的12.91%。
2019年2季度天喻信息经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-94,752
100.00%
-96,033
100.00%
-110,435
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-54,404
57.42%
-59,475
61.93%
-70,325
63.68%
支付给职工以及为职工支付的现金
-22,101
23.33%
-18,246
19.00%
-17,973
16.27%
支付的各项税费
-6,016
6.35%
-8,069
8.40%
-9,314
8.43%
支付其他与经营活动有关的现金
-12,230
12.91%
-10,242
10.67%
-12,822
11.61%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为4,965,099.68元,占投资活动现金流出小计的7.
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