天喻信息300季度财务分析报告原点参数.docx

1、天喻信息300季度财务分析报告原点参数天喻信息3002052019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称武汉天喻信息产业股份有限公司公司英文名称Wuhan Tianyu Information Industry Co., Ltd.公司简称天喻信息股票代码300205成立时间1999-08-06上市时间2011-04-21交易所深圳证券交易所注册地址湖北省武汉市东湖新技术开发区华工大学科技园电话传真公司网址邮箱公司简介武汉天喻信息产业股份有限公司是一家主要从事智能卡产品和相关应用系统的研发、生产、销售和服务的中国公司。公司主要产品为智能卡，包括通信智能卡、金融集成电路（IC

2、）卡、城市一卡通等，终端，包括税控盘，智能销售点（POS）等。其产品应用于通信、金融和电子支付、移动多媒体广播电视、税务、智能交通、医疗电子、移动互联网等领域。该公司还从事技术服务与开发以及系统集成业务。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况天喻信息2019年2季度末资产总额为2,096,405,472.34元，其中流动资产为1,694,956,928.93元，占总资产比例为80.85%；非流动资产为401,448,543.41元，占总资产比例为19.15%； 2019年2季度天喻信息总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元

3、）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计209,640100.00%217,987100.00%199,473100.00%流动资产合计169,49580.85%166,79876.52%159,73480.08%非流动资产合计40,14419.15%51,18923.48%39,73919.92%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，天喻信息2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及

4、存货，各项分别占比为53.21%，51.63%和15.15%。2019年2季度天喻信息流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计169,495100.00%166,798100.00%159,734100.00%货币资金22,35213.19%26,72416.02%24,90015.59%交易性金融资产19,98911.79%00.00%00.00%应收票据及应收账款90,19253.21%104,63762.73%83,44552.24%应收票据2,6801.58%2,7401

5、.64%00.00%应收账款87,51251.63%101,89761.09%83,44552.24%预付款项1,1520.68%4,7762.86%5,8393.66%其他应收款2,6481.56%1,8871.13%1,5600.98%存货25,68415.15%28,01116.79%42,43626.57%其他流动资产7,4754.41%7600.46%1,5530.97%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、

6、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，天喻信息2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产，各项分别占比为38.68%，17.74%和13.66%。2019年2季度天喻信息非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计40,144100.00%51,189100.00%39,739100.00%长期股权投资7,12317.74%6,07811.88%1,0052.53%其他权益工具投资6981.74%13,53926.45%7,6301

7、9.20%固定资产15,52738.68%18,71936.57%20,35151.21%在建工程1,8954.72%00.00%00.00%无形资产5,48413.66%4,3228.44%4,59611.57%开发支出1,5893.96%7321.43%00.00%商誉2,1115.26%2,1454.19%6221.57%长期待摊费用1,0712.67%1,6893.30%2,3415.89%递延所得税资产4,62711.53%3,8827.59%3,0507.68%其他非流动资产150.04%780.15%1400.35%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本

8、构成情况天喻信息2019年年总负债金额为757,762,553.52元，所有者权益总额为1,338,642,918.82元，其中资本金为430,056,000.0元，资产负债率为36.15%，在负债中，流动负债为705,383,694.5元；占负债和所有者权益总额的33.65%，非流动负债为52,378,859.02元，占负债和所有者权益总额的2.50%。2019年2季度天喻信息负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计209,640100.00%21

9、7,987100.00%199,473100.00%流动负债合计70,53833.65%89,80541.20%80,93140.57%非流动负债合计5,2372.50%2,4591.13%2,7381.37%所有者权益(或股东权益)合计133,86463.85%125,72257.67%115,80458.05%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 天喻信息2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账

10、款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为56.37%，56.37%和27.72%。2019年2季度天喻信息流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计70,538100.00%89,805100.00%80,931100.00%短期借款19,55427.72%22,85425.45%44,82955.39%应付票据及应付账款39,76256.37%51,76857.64%24,26229.98%应付账款39,76256.37%51,76857.64%24,26229.98%预收款项4

11、,6306.56%4,3234.81%4,3905.43%应付职工薪酬2,5333.59%2,1462.39%2,0602.55%应交税费6060.86%2,4252.70%1,1691.45%其他应付款3,4504.89%6,2877.00%4,2185.21%其中:应付利息00.00%310.04%320.04%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，天喻信息2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、长期应付款以及其他非流动负债，各项分别占比为55.08%，44.54%和0.3

12、8%。2019年2季度天喻信息非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计5,237100.00%2,459100.00%2,738100.00%长期应付款2,33244.54%00.00%00.00%递延所得税负债2,88555.08%1,79973.16%91333.35%其他非流动负债200.38%66026.84%1,82566.65%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公

13、积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度天喻信息的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及资本公积，各项分别占比为32.13%，30.70%和30.47%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计133,864100.00%125,722100.00%115,804100.00%实收资本(或股本)43,00532.13%43,00534.21%43,00537.14%资本公积40,79030.47%41,04032.64%41,3833

14、5.74%其他综合收益4470.33%10,1968.11%5,1744.47%盈余公积7,8125.84%6,2424.97%5,5974.83%未分配利润41,10130.70%25,44520.24%21,97518.98%少数股东权益7060.53%-209-0.17%-1,331-1.15%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度天喻信息的净利润为84,394,347.19元，与2018年的63,909,687.57元相比上升了32.05%。2015-2019年2季度天喻信息净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20151,86620162,56537.50%20

15、172,151-16.17%20186,390197.10%20198,43932.05%2.3.2 营业利润分析2019年2季度天喻信息的营业利润为109,685,352.44元，与2018年的77,679,890.0元相比上升了41.20%。2015-2019年2季度天喻信息营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20153,19220163,58212.19%20173,056-14.67%20187,767154.12%201910,96841.20%2.3.3 利润总额分析2019年2季度天喻信息的利润总额为108,297,547.7元，与2018年的75,983,232.1

16、3元相比上升了42.53%。2015-2019年2季度天喻信息利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20153,11920164,13732.65%20173,413-17.50%20187,598122.61%201910,82942.53%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度天喻信息的成本费用总额为1,026,542,603.62元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为78.31%，9.65%和8.38%。2019年2季度天喻信息成本费用构成科目名称2019年2018年2017年

17、金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-102,654100.00%-109,043100.00%-99,502100.00%营业成本-80,39278.31%-89,40981.99%-80,58780.99%税金及附加-3880.38%-9050.83%-8580.86%销售费用-9,9029.65%-8,3647.67%-7,6517.69%管理费用-3,0552.98%-10,1859.34%-10,26110.31%研发费用-8,6048.38%0-0.00%0-0.00%财务费用-3100.30%-1780.16%-1430.14%2

18、.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度天喻信息的经营现金流量净额为-77,187,956.29元，与2018年的-227,974,555.95元相比上升了66.14%；投资活动现金流净额为-68,047,227.39元；筹资活动现金流净额为-43,953,674.16元。2015-2019年2季度天喻信息经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2015-14,120-2,551-15,7232016-26,976-2,74721,2032017-34,823-1,01520,8

19、132018-22,7971,3998,2602019-7,718-6,804-4,3952.4.2 现金流入结构分析2019年2季度天喻信息现金流入总金额为873,500,392.23元，其中经营活动现金流入为870,337,519.94元，占现金流入总额的99.64%；投资活动现金流入为1,917,872.29元，占现金流入总额的0.22%；筹资活动现金流入为1,245,000.0元，占现金流入总额的0.14%。2019年2季度天喻信息现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额87,350100.0

20、0%111,692100.00%108,215100.00%经营活动现金流入小计87,03399.64%73,23665.57%75,61169.87%投资活动现金流入小计1910.22%26,67923.89%1030.10%筹资活动现金流入小计1240.14%11,77610.54%32,50030.03%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为798,639,649.44元,占经营活动现金流入小计的91.76%;收到的税费返还为25,849,819.95元,占经营活动现金流入小计的2.97%;收到其他与经营活动有关的现金为45,848,050.55元,占经营活动现金流入小计的

21、5.27%。2019年2季度天喻信息经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计87,033100.00%73,236100.00%75,611100.00%销售商品/提供劳务收到的现金79,86391.76%68,02392.88%71,62994.73%收到的税费返还2,5842.97%3,2714.47%5750.76%收到其他与经营活动有关的现金4,5845.27%1,9412.65%3,4064.50%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为1,877,122.79元,占投

22、资活动现金流入小计的97.88%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为40,749.5元,占投资活动现金流入小计的2.12%。2019年2季度天喻信息投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计191100.00%26,679100.00%103100.00%收回投资收到的现金00.00%26,00097.45%00.00%取得投资收益收到的现金18797.88%2891.08%9894.52%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额42.12%3901.46%5

23、5.48%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,245,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,245,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。 2019年2季度天喻信息筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计124100.00%11,776100.00%32,500100.00%吸收投资收到的现金124100.00%1801.53%00.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金124100.00%1801

24、.53%00.00%取得借款收到的现金00.00%11,59698.47%32,500100.00%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度天喻信息现金流出总额为1,062,689,250.07元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为947,525,476.23元,占现金流出总额的89.16%;投资活动现金流出小计为69,965,099.68元,占现金流出总额的6.58%;筹资活动现金流出小计为45,198,674.16元,占现金流出总额的4.25%。2019年2季度天喻信息现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比

25、(%)现金流出总额-106,268100.00%-124,830100.00%-123,240100.00%经营活动现金流出小计-94,75289.16%-96,03376.93%-110,43589.61%投资活动现金流出小计-6,9966.58%-25,28020.25%-1,1190.91%筹资活动现金流出小计-4,5194.25%-3,5162.82%-11,6869.48%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为544,044,424.8元,占经营活动现金流出小计的57.42%;支付给职工以及为职工支付的现金为221,012,851.01元,占经营活动现金流出小计的23.

26、33%;支付的各项税费为60,166,256.64元,占经营活动现金流出小计的6.35%;支付其他与经营活动有关的现金为122,301,943.78元,占经营活动现金流出小计的12.91%。2019年2季度天喻信息经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-94,752100.00%-96,033100.00%-110,435100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-54,40457.42%-59,47561.93%-70,32563.68%支付给职工以及为职工支付的现金-22,10123.33%-18,24619.00%-17,97316.27%支付的各项税费-6,0166.35%-8,0698.40%-9,3148.43%支付其他与经营活动有关的现金-12,23012.91%-10,24210.67%-12,82211.61%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为4,965,099.68元,占投资活动现金流出小计的7.