口红项目运营方案.docx
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口红项目运营方案
口红项目
运营方案
xx有限公司
报告说明
口红是一类唇用美容化妆品，其主要功能是赋予嘴唇以色调，强调或改变两唇的轮廓，显示出更有生气和活力。
口红是所有唇部彩妆的总称，我国市场常见的口红产品可分为唇膏、唇彩、唇釉等三大类。
近年来，随着居民生活水平提升，以及居民消费观念改变，我国彩妆行业发展迅速，口红是彩妆行业中增长最为迅速的细分市场之一，在彩妆市场中所占的份额也不断增加。
根据谨慎财务估算，项目总投资42981.87万元，其中：
建设投资35381.06万元，占项目总投资的82.32%；建设期利息467.54万元，占项目总投资的1.09%；流动资金7133.27万元，占项目总投资的16.60%。
项目正常运营每年营业收入81100.00万元，综合总成本费用65116.77万元，净利润11692.25万元，财务内部收益率21.15%，财务净现值15146.67万元，全部投资回收期5.54年。
本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。
一、市场分析
口红是一类唇用美容化妆品，其主要功能是赋予嘴唇以色调，强调或改变两唇的轮廓，显示出更有生气和活力。
口红是所有唇部彩妆的总称，我国市场常见的口红产品可分为唇膏、唇彩、唇釉等三大类。
近年来，随着居民生活水平提升，以及居民消费观念改变，我国彩妆行业发展迅速，口红是彩妆行业中增长最为迅速的细分市场之一，在彩妆市场中所占的份额也不断增加。
随着居民审美观念的改变，我国彩妆市场规模以28.6%的年均复合增长率增长，2019年，我国彩妆市场规模超过576亿元，其中口红市场规模达到180亿元，约占彩妆市场的31.3%。
受新冠肺炎疫情影响，2020年，我国口红市场需求下降，口红销售额有所下滑，但随着国内疫情好转，我国口红行业呈现出持续稳定恢复的良好态势。
从细分市场来看，唇釉是我国口红行业最大的细分市场，约占口红市场的38.6%，其次为唇膏，约占口红市场的34.2%，第三名为唇彩。
目前关注度较高的口红品牌包括圣罗兰、迪奥、纪梵希、香奈儿、卡姿兰、雅诗兰黛、乔治阿玛尼等。
整体来看，我国国产口红产品质量良莠不齐，市场主要集中在中低端领域，且国产口红知名度较低，在整体口红市场上所占份额较小，综合竞争实力有待增强。
从消费人群来看，85后、90后成为我国口红消费市场主要消费人群，约占总体人数的62%，其中以女性消费者为主。
从关注角度来看，80%的消费者更关注口红的安全性，其次为口红质量和美观。
从销售渠道来看，近年来，随着电商行业快速发展，口红线上销售渠道逐渐扩大，并成为口红的主要销售渠道。
受市场前景吸引，越来越多的企业入局口红市场，在此背景下，我国口红市场规模逐渐扩大，产品种类也不断增加，随着消费者对人体健康的持续关注，口红行业顺应市场消费升级潮流，不断向精细化、个性化以及安全化的方向转变。
口红是所有唇部彩妆的总称，近年来，随着居民生活水平提升，以及居民审美观念的改变，我国口红市场规模迅速扩大。
整体来看，我国国产口红产品质量良莠不齐，国产口红的综合竞争实力有待增强。
为顺应市场消费潮流，未来口红行业将不断向精细化、个性化以及安全化的方向发展。
二、项目背景分析
口红是一类唇用美容化妆品，其主要功能是赋予嘴唇以色调，强调或改变两唇的轮廓，显示出更有生气和活力。
口红是所有唇部彩妆的总称，我国市场常见的口红产品可分为唇膏、唇彩、唇釉等三大类。
近年来，随着居民生活水平提升，以及居民消费观念改变，我国彩妆行业发展迅速，口红是彩妆行业中增长最为迅速的细分市场之一，在彩妆市场中所占的份额也不断增加。
三、项目名称及投资人
（一）项目名称
口红项目
（二）项目投资人
xx有限公司
（三）建设地点
本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。
四、项目建设背景
总体来看，“十三五”时期我省将向中高收入发展时期和工业化中后期阶段迈进，我省仍然处于大有作为的重要战略机遇期，但也面临诸多矛盾和严峻挑战，经济社会发展突出表现为“六期融合”的阶段性特征，即迈向全面小康的决胜期、经济转型升级的关键期、区域开放融合的深化期、生态文明建设的提升期、全面深化改革的攻坚期、法治江西建设的推进期。
全省上下务必适应新常态、把握新常态、引领新常态，保持战略定力，抓住用好机遇，应对风险挑战，不断开创发展新局面。
五、结论分析
（一）项目选址
本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约88.00亩。
（二）建设规模与产品方案
项目正常运营后，可形成年产xxxundefined口红的生产能力。
（三）项目实施进度
本期项目建设期限规划12个月。
（四）投资估算
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资42981.87万元，其中：
建设投资35381.06万元，占项目总投资的82.32%；建设期利息467.54万元，占项目总投资的1.09%；流动资金7133.27万元，占项目总投资的16.60%。
（五）资金筹措
项目总投资42981.87万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）23898.58万元。
根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额19083.29万元。
（六）经济评价
1、项目达产年预期营业收入（SP）：
81100.00万元。
2、年综合总成本费用（TC）：
65116.77万元。
3、项目达产年净利润（NP）：
11692.25万元。
4、财务内部收益率（FIRR）：
21.15%。
5、全部投资回收期（Pt）：
5.54年（含建设期12个月）。
6、达产年盈亏平衡点（BEP）：
28802.04万元（产值）。
六、产业发展方向
坚持增量提升与存量优化并举，大力发展先进制造业和现代服务业，以推进供给侧结构性改革为引领，着力优化产业结构和产业布局，推动产业集聚化、链条化、高端化、绿色化发展。
以产业创新抢占高端产业和产业高端制高点，增强经济持续增长动力。
到2020年，基本建立具有国际竞争力的现代产业新体系。
（一）推进供给侧结构性改革
着力抓好去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板五大任务，提高供给体系质量和效率。
以扩大有效供给满足新需求，以创新驱动产品升级和产业发展，推动消费和投资良性互动、产业升级和消费升级协同共进、创新驱动和经济转型有效对接。
（二）深入推进新型专业镇建设
加强对新型专业镇规划指导，把新型专业镇建设作为创新驱动的重要抓手，大力实施科技创新、模式创新、组织创新等“1＋7”[“1＋7”工程：
大力实施技术创新工程、模式创新工程、组织创新工程、集群创新工程、要素资源集约创新工程、产城融合创新工程、生态环境创新工程、人才创新工程。
]创新工程，打造有统筹、有技术、有活力、有张力的新型专业镇。
大力培育现代产业集群。
坚持集群发展，龙头带动。
以产业链为纽带，通过兼并重组、相互持股等方式加强产业协作，培育要素配置更集约、协作关联更紧密的产业集群。
推动“一镇一品”与“多镇一品”的专业镇向现代产业集群嬗变，加快构建专业镇龙头企业领军导航、中小企业协同跟进的现代产业集群发展模式。
着力推动经济区经济发展。
坚持区域协作，合力发展。
破除行政藩篱和区划限制。
以经济区为单位谋划专业镇发展，推进沙溪大涌协同转型升级试点。
加速专业镇特色产业的跨区域融合与产业链的延伸和配套，开展以火炬开发区总园区为龙头的“一区多园”管理试点，建立跨区域产业协作基地。
到2020年，建成6个特色突出、优势互补的市级经济区。
（三）培育壮大先进制造业
贯彻落实“中国制造2025”战略部署，推动制造业向高端化、智能化、绿色化和服务化转型升级，加快由工业强市向工业强优城市转变。
重点发展先进装备制造业。
围绕智能制造等重点领域，突出发展高精尖装备。
强化要素保障，探索工业用地“先租后让”、“弹性年限”出让制度，加快推进锌铁棚升级改造，拓展工业用地空间。
加强政策支持，着力推进一批重大项目建设，提升产业发展层次。
鼓励发展工作母机类制造业，培育一批有自主知识产权、有核心关键技术、有市场前景的骨干母机企业。
加快推进板芙镇省级智能制造示范基地、翠亨新区中瑞（中山）合作产业园建设。
统筹推进东部临海、南部滨江、北部沿江沿路、中部环城四大先进装备制造产业功能区，打造珠江西岸先进装备制造产业带新引擎。
大力发展战略性新兴产业。
扶持高端新型电子信息、生物医药、半导体照明、光电装备等产业成为新支柱产业。
着力在移动互联网、智能机器人、3D打印、北斗卫星应用等领域引进、培育和建设一批重大产业项目，培育新经济增长点。
提升海洋空间资源开发利用水平，打造高端临海产业群、游艇产业集聚区。
加大新能源汽车、风电装备、光电装备与产品制造、生物医药和半导体照明等省级战略性新兴产业基地建设力度。
加强海洋工程装备、航天北斗物联网、智能制造等省市共建基地建设。
到2020年，形成2—3个产业链条完整、创新发展水平领先的新兴产业集群。
推进智能制造发展。
实施智能制造工程，加快实现中山制造向中山创造转变。
促进信息技术向市场、设计、生产等环节渗透，推动制造方式向柔性、智能、精细转变。
培育一批具有系统集成能力、智能装备开发能力和关键部件研发生产能力的智能制造骨干企业。
支持智能家电、智能照明电器、可穿戴设备等产品研发和产业化。
鼓励制造业企业瞄准国际同行业标杆，广泛采用国内外先进适用装备、新技术、新工艺、新材料和新标准对企业设备、工艺流程及生产服务等进行改造升级。
到2020年，规模以上工业企业关键工序数控化率达到55%。
实施绿色制造工程。
加快制造业绿色改造升级，重点推进化工、电镀、印染、洗水等传统产业绿色改造，大力推广应用余热余压回收、水循环利用、有毒有害原料替代等绿色工艺技术装备，加快淘汰落后机电产品和技术。
鼓励家用电器、消费电子、五金家具等行业生产企业开发绿色产品，建立以资源节约、环境友好为导向的绿色供应链。
支持企业实施绿色战略、绿色标准、绿色管理和绿色生产，培育绿色示范企业。
严格园区低碳生产和入园标准，推进工业园区产业耦合，发展绿色示范园区。
到2020年，制造业主要产品单位能源资源消耗达到国内领先水平。
推进制造业服务化发展。
鼓励制造企业开展精准化定制服务、全生命周期运营维护和在线支持服务，推动制造业由生产型向生产服务型转变。
引导有条件的企业从提供设备向提供整体解决方案服务转变。
鼓励优势制造企业分离服务内容，发展生产性服务业，通过业务流程再造，面向行业提供社会化、专业化服务。
鼓励制造企业围绕产品功能拓展，发展故障诊断、远程咨询等新型服务形态。
（四）提升产业核心竞争力
实施工业强基工程，实现中山速度向中山质量转变、中山产品向中山品牌转变。
大力发展实体经济，淘汰落后产能，提升产业竞争优势。
到2020年，实现主营业务收入超过100亿企业达到15家以上。
深入实施技术改造。
发挥政府财政资金引导作用，促进更多社会资本投入技术改造。
实施首台（套）重大技术装备示范应用。
推动企业实施以机器换人、智能化改造、设备更新、绿色制造等为重点的技术改造，促进企业两化融合、节能降耗、质量水平、安全生产和经济效益全面提升。
推动大中小企业协调发展。
完善大型骨干企业壮大规模增强实力的体制机制，重点培育一批拥有自主知识产权和世界级品牌、具有核心竞争力的大型骨干企业。
鼓励引导个体工商户转型升级为法人企业。
减轻中小微企业收费负担，促进一批“专精特新”类的中小微企业成长。
有效整合资源，引导大企业与中小企业通过专业分工、服务外包、订单生产等多种方式，建立协同创新、合作共赢的协作关系，打造若干个重点领域全产业链条。
加强质量品牌建设。
全面推进质量强市战略，引导企业提升质量管理和品牌建设能力。
支持企业提高质量在线监测、在线控制和产品全生命周期质量追溯能力。
完善质量监管体系，加强监管检查和责任追究。
鼓励我市企业主导或参与相关国家标准、行业标准和地方标准的制定和修订，大力推动家电、家具、灯饰、五金等特色产业申请集体商标、证明商标等，打造区域公共品牌。
七、项目工程设计总体要求
（一）总图布置原则
1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。
从总体上统筹考虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。
2、合理配置自然资源，优化用地结构，配套建设各项目设施。
3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。
4、因地制宜，充分利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。
5、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。
6、建筑风格与区域建筑风格吻合，与周边各建筑色彩协调一致。
7、贯彻环保、安全、卫生、绿化、消防、节能、节约用地的设计原则。
（二）总体规划原则
1、总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。
厂区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。
建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。
2、本项目总图布置按功能分区，分为生产区、动力区和办公生活区。
既满足生产工艺要求，又能美化环境。
3、按照厂区整体规划，厂区围墙采用铁艺围墙。
全厂设计两个出入口，厂区道路为环形，主干道宽度为9m，次干道宽度为6m，联系各出入口形成顺畅的运输和消防通道。
4、本项目在厂区内道路两旁，建（构）筑物周围充分进行绿化，并在厂区空地及入口处重点绿化，种植适宜生长的树木和花卉，创造文明生产环境。
八、监事
1、公司设监事会。
监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。
监事会主席由全体监事过半数选举产生。
监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。
监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。
监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
2、监事会行使下列职权：
（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；
（2）检查公司财务；
（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；
（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；
（6）向股东大会提出提案；
（7）依照《公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。
3、时监事会会议。
监事会每6个月至少召开一次会议。
监事可以提议召开临监事会决议应当经半数以上监事通过。
4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。
5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。
监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。
监事会会议记录作为公司档案至少保存10年。
6、监事会会议通知包括以下内容：
举行会议的日期、地点和会议期限，事由及其议题，发出通知的日期。
九、财务会计制度
（一）财务会计制度
1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。
上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。
2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。
公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。
3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。
但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。
法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。
5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
6、公司利润分配政策为：
公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。
（1）利润分配原则
公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。
利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。
（2）具体利润分配政策
利润分配形式及间隔期：
公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。
公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。
董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。
现金分红的具体条件：
公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。
出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：
合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；
合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；
合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；
合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；
公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；
公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。
（3）利润分配的决策程序和机制
公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。
公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。
公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。
公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。
（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制
（5）利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。
如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
（二）内部审计
1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。
2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。
审计负责人向董事会负责并报告工作。
（三）会计师事务所的聘任
1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。
2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。
3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。
4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。
会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。
十、机会分析（O）
（一）符合我国相关产业政策和发展规划
近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。
政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。
（二）项目产品市场前景广阔
广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。
（三）公司具备成熟的生产技术及管理经验
公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。
公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。
公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。
（四）建设条件良好
本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。
十一、项目运营期原辅材料供应及质量管理
（一）主要原材料供应
本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。
（二）主要原材料及辅助材料管理
1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。
2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。
主要原辅材料一览表
序号
主要原辅材料
单位
年消耗量
备注
1
...
...
...
2
...
...
...
3
...
...
...
4
...
...
...
5
...
...
...
6
...
...
...
7
...
...
...
8
...
...
...
合计
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